HRG Hotels Erste Management GmbH

Berlin

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2020 bis zum 31.12.2020

Bilanz zum 31. Dezember 2020

AKTIVA

	EUR		EUR
	31.12.2020		31.12.2019
A. ANLAGEVERMÖGEN
- Finanzanlagen
- Anteile an verbundenen Unternehmen		635.869,60	8.250.001,00
B. UMLAUFVERMÖGEN
I. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände
1. Forderungen gegen verbundene Unternehmen	31.432.677,17		2.579.687,25
2. Sonstige Vermögensgegenstände	1,00		0,00
		31.432.678,17	2.579.687,25
II. Kassenbestand und Guthaben bei Kreditinstituten		3.462,74	1.611,51
		31.436.140,91	2.581.298,76
		32.072.010,51	10.831.299,76

PASSIVA

	EUR		EUR
	31.12.2020		31.12.2019
A. EIGENKAPITAL
I. Gezeichnetes Kapital	250.000,00		250.000,00
II. Kapitalrücklage	7.650.000,00		7.650.000,00
III. Verlustvortrag	-40,60		-40,60
		7.899.959,40	7.899.959,40
B. RÜCKSTELLUNGEN
- Sonstige Rückstellungen		1.802,50	3.825,00
C. VERBINDLICHKEITEN
1. Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen	0,00		731,84
2. Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen	23.471.873,93		2.926.783,52
3. Sonstige Verbindlichkeiten	698.374,68		0,00
		24.170.248,61	2.927.515,36
		32.072.010,51	10.831.299,76

Gewinn- und Verlustrechnung für die Zeit vom 1. Januar bis zum 31. Dezember 2020

	2020	2019
	EUR	EUR
1. Sonstige betriebliche Erträge	366.835,33	0,00
2. Sonstige betriebliche Aufwendungen	452.650,83	29.542,15
3. Erträge aus Ergebnisabführungsverträgen	772.460,11	42.809,66
4. Abschreibungen auf Finanzanlagen	7.353.491,00	75.000,00
5. Aufwendungen aus Verlustübernahme	21.270.681,16	2.345.487,38
6. Zinsen und ähnliche Aufwendungen	6.486,63	10.653,73
- davon an verbundene Unternehmen: EUR 6.486,63 (Vorjahr: EUR 10.653,73)
7. Ergebnis nach Steuern	-27.944.014,18	-2.417.873,60
8. Aufgrund eines Ergebnisabführungsvertrages übernommene Verluste	27.944.014,18	2.417.873,60
9. Jahresüberschuss	0,00	0,00

Anhang für das Geschäftsjahr 2020

A. Allgemeine Angaben

Der vorliegende Jahresabschluss zum 31. Dezember 2020 der HRG Hotels Erste Management GmbH, Berlin, wurde gemäß §§ 242 ff. und 264 ff. HGB sowie nach den einschlägigen Vorschriften des GmbHG aufgestellt. Die Gesellschaft ist eine Kleinstkapitalgesellschaft im Sinne des § 267a HGB und hat freiwillig einen Anhang aufgestellt. Von den größenabhängigen Erleichterungen gemäß § 288 Abs. 1 HGB wurde teilweise Gebrauch gemacht.

Die Gesellschaft ist im Handelsregister beim Amtsgericht Charlottenburg unter der Nummer 200724-B eingetragen.

Die Gewinn- und Verlustrechnung ist nach dem Gesamtkostenverfahren gegliedert.

Die Gesellschaft ist umsatzsteuerlich in eine Organschaft mit der HRG Hotels GmbH eingebunden. Weiterhin hat die Gesellschaft einen Ergebnisabführungsvertrag mit der HRG Hotels GmbH geschlossen.

Darüber hinaus bestehen Ergebnisabführungsverträge mit der

	Hotels by HR Bad Neuenahr GmbH,
	Hotels by HR Schwerin GmbH,
	Hotels by HR Garmisch Partenkirchen GmbH,
	Hotels by HR Halle GmbH
	Hotels by HR Bad Homburg Friedrichsdorf GmbH,
	Hotels by HR Stuttgart GmbH,
	Hotels by HR Leipzig GmbH,
	Hotels by HR München Neuperlach GmbH,
	Hotels by HR Eschborn GmbH,
	Hotels by HR Berlin Siemensstadt GmbH,
	Hotels by HR Hildesheim GmbH,
	Hotels by HR Rügen GmbH,
	Hotels by HR Schweinfurt GmbH,
	Hotels by HR Augsburg GmbH,
	Hotels by HR Erfurt GmbH,
	Hotels by HR Dortmund GmbH,
	Hotels by HR Bottrop GmbH,
	Hotels by HR Köln GmbH,
	Hotels by HR Eschborn Süd GmbH,
	Hotels by HR Hannover GmbH,
	Hotels by HR Köln GmbH,
	Hotels by HR München-Airport GmbH,
	Hotels by HR Neustadt-Glewe GmbH,
	Hotels by HR Sulzbach GmbH,
	Hotels by HR Zweite Flensburg GmbH,
	Hotels by HR Zweite München-Airport GmbH.

Aufgrund der Ausbreitung der Corona Pandemie in 2020 und der anhaltenden Pandemie in 2021 rechnen wir auch in 2021/2022 mit negativen Auswirkungen auf das Hotelgeschäft in der HR Gruppe.

Unsere Gesellschaft ist finanziell, organisatorisch und wirtschaftlich in das Reporting der Muttergesellschaft HRG Hotel Holdings GmbH, Berlin, eingebunden. Die Geschäftsführung ist bei der Aufstellung des Jahresabschlusses vom Grundsatz der Fortführung der Unternehmenstätigkeit ("Going concern") ausgegangen. Die nachfolgenden Aussagen zur Fortführung der Unternehmenstätigkeit betreffen den HRG Hotel Holdings GmbH Konzern inklusive der einbezogenen Tochtergesellschaften und gelten somit auch für die Fortführung der Unternehmenstätigkeit der HRG Hotels Erste Management GmbH.

Die Geschäftsführung der HRG Hotel Holdings GmbH hat im September 2021 letztmals für die operativen inländischen Tochtergesellschaften die Umsatz- und Ergebnisplanung für 2021 und 2022 aktualisiert. Hieraus ergibt sich, dass die HRG Hotel Holdings GmbH und ihre Tochtergesellschaften bei Einhaltung der Planungsprämissen auch in der Zukunft zur Begleichung ihrer Verbindlichkeiten in der Lage sein werden. Wesentliche Prämissen der Umsatz- und Ergebnisplanungen sind moderate Steigerungen bei den Umsatzerlösen bei gleichzeitig stabiler Kostenstruktur, Inanspruchnahme von Corona-Beihilfen sowie Stundungsvereinbarungen mit unseren Verpächtern und ggf. anderen Gläubigern. Aufgrund dieser Planung rechnen wir mit positiven Cashflows, die in vorgesehener Höhe zur Begleichung der Verbindlichkeiten ausreichen werden.

Sollten die Planumsatzerlöse nicht erreicht oder wesentlich verfehlt werden, weil die erwarteten Auslastungen in unseren Hotels nicht eintreten, besteht das bestandsgefährdende Risiko, dass der Geschäftsbetrieb nicht aufrechterhalten werden kann, wenn es nicht gelingt, die dann eintretenden Verluste durch externe Finanzierungen auszugleichen. Bei einer wesentlichen Verfehlung der Planumsätze sind die HRG Hotel Holdings GmbH und die Konzerngesellschaften wegen drohender Illiquidität in ihrem Fortbestand bedroht. Insofern besteht im Zusammenhang mit diesen Ereignissen und Umständen eine wesentliche Unsicherheit bezüglich der Fortführung der Geschäftstätigkeit.

Umsatz und EBIT der HRG Hotel Holdings GmbH und ihrer Konzerngesellschaften lagen per August 2021 erwartungsgemäß weitestgehend im Rahmen der gesetzten und wegen der Auswirkungen des Coronavirus angepassten Planungsparameter.

B. Ausweis-, Bilanzierungs- und Bewertungsgrundsätze

Soweit nicht gesondert erläutert, werden die nachfolgend dargestellten Bilanzierungs- und Bewertungsgrundsätze gegenüber dem Vorjahr unverändert angewandt.

Die Finanzanlagen werden zu Anschaffungs-/Herstellungskosten angesetzt. Bei voraussichtlich dauernden Wertminderungen werden die Finanzanlagen auf den niedrigeren beizulegenden Wert abgeschrieben.

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände sind grundsätzlich zum Nennwert angesetzt. Soweit erforderlich, werden die in den Forderungen liegenden Risiken durch Bildung von Einzel- und Pauschalwertberichtigungen berücksichtigt.

Die liquiden Mittel sind zu Nennwerten bilanziert.

Das gezeichnete Kapital ist zum Nennbetrag angesetzt.

Rückstellungen werden nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung für erkennbare Risiken und ungewisse Verpflichtungen in Höhe des notwendigen Erfüllungsbetrages gebildet. Rückstellungen mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr sind mit dem durchschnittlichen Marktzinssatz gemäß § 253 Abs. 2 HGB abgezinst.

Verbindlichkeiten sind zum Erfüllungsbetrag angesetzt.

C. Erläuterungen zur Bilanz

1. Finanzanlagen

Die Anteile an verbundenen Unternehmen wurden aufgrund voraussichtlicher dauerhafter Wertminderung um insgesamt EUR 7,4 Mio. auf den jeweils niedrigeren beizulegenden Wert abgeschrieben.

2. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände

Alle Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände haben eine Restlaufzeit von weniger als einem Jahr.

In den Forderungen gegen verbundene Unternehmen bestehen ausschließlich sonstige Forderungen. TEUR 30.352 betreffen Forderungen gegen den Gesellschafter.

3. Eigenkapital

Die Gesellschaft weist zum 31. Dezember 2020 ein positives Eigenkapital in Höhe von TEUR 7.900 aus.

4. Verbindlichkeiten

Alle Verbindlichkeiten haben wie im Vorjahr eine Restlaufzeit von bis zu einem Jahr und sind unbesichert.

D. Sonstige Angaben

1. Konzernverhältnisse

Das Mutterunternehmen der HRG Hotels Erste Management GmbH ist die HRG Hotels GmbH. Über die Gesellschafterin gehört die Gesellschaft zum Konzern der HRG Hotel Holdings GmbH, Berlin, welche den Konzernabschluss für den größten und kleinsten Kreis von Unternehmen aufstellt. Der Jahresabschluss unserer Gesellschaft wird in den Konzernabschluss der HRG Hotel Holdings GmbH, Berlin, einbezogen. Er hat gemäß § 291 Abs. 1 und 2 HGB befreiende Wirkung für den Teilkonzernabschluss unserer Gesellschaft.

2. Geschäftsführung

Zum Geschäftsführer sind Herr Ruslan Husry, Frau Dr. Bettina Dutter und Herr Björn Weidner bestellt.

3. Mitarbeiter

Die Gesellschaft beschäftigt im Geschäftsjahr keine Mitarbeiter.

Berlin, den 24. November 2021

Ruslan Husry

Dr. Bettina Dutter

Björn Weidner