Hotels by HR Berlin-Siemensstadt GmbH

Berlin

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2022 bis zum 31.12.2022

Bilanz zum 31.12.2022

Hotels by HR Berlin-Siemensstadt GmbH Hotelbetrieb, Berlin

AKTIVA

		Geschäftsjahr	Vorjahr
	EUR	EUR	EUR
A. Anlagevermögen
I. Immaterielle Vermögensgegenstände
1. entgeltlich erworbene Konzessionen, gewerbliche Schutzrechte und ähnliche Rechte und Werte sowie Lizenzen an solchen Rechten und Werten		1,00	1,00
II. Sachanlagen
1. andere Anlagen, Betriebs- und Geschäftsausstattung		83.582,00	95.149,00
Summe Anlagevermögen		83.583,00	95.150,00
B. Umlaufvermögen
I. Vorräte
1. fertige Erzeugnisse und Waren	12.696,72		12.263,03
2. geleistete Anzahlungen	15,13		0,00
		12.711,85	12.263,03
II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände
1. Forderungen aus Lieferungen und Leistungen	43.474,86		30.994,13
2. Forderungen gegen verbundene Unternehmen	1.769.480,66		1.896.999,57
3. sonstige Vermögensgegenstände	33.077,10		23.744,07
- davon mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr EUR 0,00 (EUR 7.795,61)
		1.846.032,62	1.951.737,77
III. Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks		103.726,65	221.948,44
Summe Umlaufvermögen		1.962.471,12	2.185.949,24
C. Rechnungsabgrenzungsposten		25.486,56	14.517,04
Sonstige Aktiva		3.346,36	2.781,26
		2.074.887,04	2.298.397,54

PASSIVA

		Geschäftsjahr	Vorjahr
	EUR	EUR	EUR
A. Eigenkapital
I. Gezeichnetes Kapital		25.000,00	25.000,00
II. Gewinnvortrag		9.977,72	9.977,72
III. Jahresüberschuss		0,00	0,00
Summe Eigenkapital		34.977,72	34.977,72
B. Rückstellungen
1. sonstige Rückstellungen		130.134,35	35.663,27
C. Verbindlichkeiten
1. erhaltene Anzahlungen auf Bestellungen	12.253,99		8.631,80
- davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr EUR 12.253,99 (EUR 8.631,80)
2. Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen	1.317.346,49		1.894.168,37
- davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr EUR 1.317.346,49 (EUR 1.894.168,37)
3. Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen	383.044,61		0,00
- davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr EUR 383.044,61 (EUR 0,00)
4. sonstige Verbindlichkeiten	34.342,99		15.432,43
- davon aus Steuern EUR 5.002,66 (EUR 8.408,64)
- davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr EUR 34.342,99 (EUR 15.432,43)
		1.746.988,08	1.918.232,60
D. Rechnungsabgrenzungsposten		160.952,55	309.523,95
Sonstige Passiva		1.834,34	0,00
		2.074.887,04	2.298.397,54

Handelsrecht

Anhang für das Geschäftsjahr 2022

A. Allgemeine Angaben

Der vorliegende Jahresabschluss zum 31. Dezember 2022 der Hotels by HR Berlin Siemensstadt GmbH, Berlin, wurde gemäß §§ 242 ff. und 264 ff. HGB sowie nach den einschlägigen Vorschriften des GmbHG aufgestellt. Die Gesellschaft ist eine kleine Kapitalgesellschaft im Sinne des § 267 Abs. 1 und 4 HGB. Von den größenabhängigen Erleichterungen gemäß § 288 Abs. 1 HGB wurde teilweise Gebrauch gemacht.

Die Gesellschaft ist im Handelsregister beim Amtsgericht Charlottenburg unter der Nummer 153856-B eingetragen.

Die Gewinn- und Verlustrechnung ist nach dem Gesamtkostenverfahren gegliedert.

Die Gesellschaft ist umsatzsteuerlich in eine Organschaft mit der HRG Hotels GmbH eingebunden. Darüber hinaus besteht ein Ergebnisabführungsvertrag mit der HRG Hotels Erste Management GmbH.

Die Geschäftstätigkeit der Gesellschaft konnte für 2022 gesteigert werden, jedoch noch nicht auf Vor-COVID Niveau, und wir sind optimistisch, dass dieser Aufwärtstrend weiter anhält. Trotz eines verdichteten Messekalenders im letzten Quartal 2022 fehlten in Städten wie Frankfurt und München noch immer internationale Gäste und große Kongresse, die wir vermehrt in 2023 / 2024 wieder erwarten. Nachhaltig beeinflussen werden uns im Betrieb weiterhin Energiepreissteigerungen, der Arbeitskräftemangel sowie die Inflation aber auch die beschlossene Erhöhung der Mehrwertsteuer auf Speisen, die unsere Profitabilität im Recovery erneut auf die Probe stellen. Die Dauer der Ukrainekrise, die sowohl die Energiekrise als auch internationale Reisende beeinflusst, ist nicht abschätzbar, wird uns aber bestimmt noch in den kommenden Jahren beschäftigen. Großteils muss die Gesellschaft diese Kostensteigerungen durch eine Steigerung der Durchschnittspreise im Hotel abfedern, um die Profitabilität weiterhin zu steigern bzw. auch indexierte Pachten zahlen zu können.

Unsere Gesellschaft ist finanziell, organisatorisch und wirtschaftlich in das Reporting der Muttergesellschaft HRG Hotel Holdings GmbH, Berlin, eingebunden. Die Geschäftsführung ist bei der Aufstellung des Jahresabschlusses vom Grundsatz der Fortführung der Unternehmenstätigkeit ("Going concern") ausgegangen. Die nachfolgenden Aussagen zur Fortführung der Unternehmenstätigkeit betreffen den HRG Hotel Holdings GmbH Konzern inklusive der einbezogenen Tochtergesellschaften und gelten somit auch für die Fortführung der Unternehmenstätigkeit der Hotels by HR Berlin Siemensstadt GmbH.

Die Geschäftsführung ist bei der Konzern-Finanzaufstellung vom Grundsatz der Fortführung der Unternehmenstätigkeit ("Going Concern") ausgegangen.

Die Geschäftsführung der HRG Hotel Holdings GmbH hat im Januar 2024 die Rentabilitäts- und Cashflowplanung für die Geschäftsjahre 2024 bis 2026 aktualisiert. Hieraus ergibt sich, dass die HRG Hotel Holdings GmbH und ihre Tochtergesellschaften bei Einhaltung der Planungsprämissen auch in der Zukunft zur Begleichung ihrer Verbindlichkeiten in der Lage sein werden. Wesentliche Prämissen sind die geplanten Steigerungen bei den Umsatzerlösen bei gleichzeitig stabiler Kostenstruktur und damit einhergehend positive und steigende Cashflows, die zur Begleichung der fälligen Verbindlichkeiten wie auch der bislang gestundeten Verbindlichkeiten ausreichen werden. Die Planungsrechnungen sind insgesamt ambitioniert und können nur bei Erreichen der Planumsatzerlöse realisiert werden. Sollten die Planungen insbesondere aufgrund der Folgen des Ukrainekriegs und der daraus folgenden Energiepreiserhöhungen, sowie der verschärften Material- und Lieferengpässen, massiv steigenden Preisen sowie des Fachkräftemangels nicht erreicht oder wesentlich verfehlt werden, besteht das Risiko, dass der Geschäftsbetrieb nicht aufrechterhalten werden kann, wenn es nicht gelingt, die dann eintretenden Verluste durch externe Finanzierungen oder durch den Gesellschafter auszugleichen. Diese Gegebenheiten deuten auf das Bestehen einer wesentlichen Unsicherheit bezüglich der Fortführung der Geschäftstätigkeit hin.

Die Gesellschaft hat im Jahr 2022 Corona-Hilfen von TEUR 8 (Vj 152 TEUR) in den sonstigen betrieblichen Erträgen erfasst. Die Auszahlung der Hilfen erfolgte über die HRG Hotels GmbH in 2023.

B. Ausweis-, Bilanzierungs- und Bewertungsgrundsätze

Soweit nicht gesondert erläutert, werden die nachfolgend dargestellten Bilanzierungs- und Bewertungsgrundsätze gegenüber dem Vorjahr unverändert angewandt.

Die abnutzbaren immateriellen Vermögensgegenstände und Sachanlagen werden zu Anschaffungskosten, vermindert um planmäßige und ggf. außerplanmäßige Abschreibungen angesetzt. Außerplanmäßige Abschreibungen auf den niedrigeren beizulegenden Wert werden - bei abnutzbaren und nicht abnutzbaren Gegenständen des Sachanlagevermögens - bei einer voraussichtlich dauernden Wertminderung vorgenommen.

Für Anlagegüter mit einem Netto-Einzelwert von mehr als EUR 250 bis EUR 1.000 wird das steuerliche Sammelpostenverfahren aus Vereinfachungsgründen auch in der Handelsbilanz angewandt. Der Sammelposten wird pauschalierend jeweils mit 20 Prozent p.a. im Zugangsjahr und in den vier darauffolgenden Jahren abgeschrieben.

Die Waren sind zu Anschaffungskosten oder niedrigeren Marktpreisen bilanziert.

Alle erkennbaren Risiken im Vorratsvermögen, die sich aus überdurchschnittlicher Lagerdauer, geminderter Verwertbarkeit und niedrigeren Wiederbeschaffungskosten ergeben, sind durch angemessene Abwertungen berücksichtigt.

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände sind grundsätzlich zum Nennwert angesetzt. Soweit erforderlich, werden die in den Forderungen liegenden Risiken durch Bildung von Einzel- und Pauschalwertberichtigungen berücksichtigt.

Die liquiden Mittel sind zu Nennwerten bilanziert.

Die Rechnungsabgrenzungsposten beinhalten transitorische Posten gemäß § 250 Abs. 1 HGB.

Das gezeichnete Kapital ist zum Nennbetrag angesetzt.

Rückstellungen werden nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung für erkennbare Risiken und ungewisse Verpflichtungen in Höhe des notwendigen Erfüllungsbetrages gebildet. Rückstellungen mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr sind mit dem durchschnittlichen Marktzinssatz gemäß § 253 Abs. 2 HGB abgezinst.

Verbindlichkeiten sind zum Erfüllungsbetrag angesetzt.

C. Erläuterungen zur Bilanz

1. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände

Alle Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände haben eine Restlaufzeit von weniger als einem Jahr.

In den Forderungen gegen verbundene Unternehmen sind sonstige Forderungen von TEUR 1.769 (Vj 1.897 TEUR) enthalten. Hierin ist eine Forderung gegen die Muttergesellschaft von TEUR 1.172 (Vj 1.154 TEUR) enthalten. Zudem bestehen Forderungen gegen verbundene Unternehmen aus Lieferungen und Leistungen über TEUR 12 (Vj 0 TEUR).

2. Liquide Mittel

Von den in der Bilanz unter B III ausgewiesenen liquiden Mitteln sind TEUR 1 vertraglich zweckgebunden zur Finanzierung zukünftiger Modernisierungen und Ersatzbeschaffungen im Bereich der Betriebs- und Geschäftsausstattung.

3. Eigenkapital

Die Gesellschaft weist zum 31. Dezember 2022 ein positives Eigenkapital in Höhe von TEUR 35 aus.

4. Verbindlichkeiten

Aufgrund von gestundeten Mieten bestehen Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr gegenüber dem Vermieter in Höhe von TEUR 793.

Alle übrigen Verbindlichkeiten haben wie im Vorjahr eine Restlaufzeit von bis zu einem Jahr und sind unbesichert.

D. Erläuterungen zur Gewinn- und Verlustrechnung

1. Umsatzerlöse

Die Umsatzerlöse stellen Erträge aus der Erbringung von Hoteldienstleistungen dar, einschließlich Zimmermiete, Bar- und Restauranteinnahmen. Der Umsatz wird ohne Umsatzsteuer und Rabatten ausgewiesen.

2. Sonstige betriebliche Erträge

In den sonstigen betrieblichen Erträgen sind staatliche Corona-Hilfen in Höhe von TEUR 8 (Vj 152 TEUR) erfasst.

E. Sonstige Angaben

1. Haftungsverhältnisse

Die Gesellschaft hat für langfristige Darlehensverbindlichkeiten von nahestehenden Unternehmen in Höhe von insgesamt TEUR 43.000 zur Finanzierung von mehreren Hotelimmobilien dem Darlehensgeber Caerus Real Estate Debt Lux S.C.A. Pfandrechte an ihrem gesamten Inventar, ihren Forderungen und Bankguthaben gewährt. Am Abschlussstichtag valutierten die Darlehen mit insgesamt TEUR 43.000, welches in 2022 aufgenommen wurde.

2. Sonstige finanzielle Verpflichtungen

Es bestehen sonstige finanzielle Verpflichtungen in Höhe von insgesamt TEUR 15.368, davon TEUR 15.351 gegenüber verbundenen Unternehmen, die zwischen 2023 und 2035 fällig sind.

3. Konzernverhältnisse

Das Mutterunternehmen der Hotels by HR Berlin-Siemensstadt GmbH, Berlin ist die HRG Hotels Erste Management GmbH. Über die Gesellschafterin gehört die Gesellschaft zum Konzern der HRG Hotel Holdings GmbH, Berlin, welche den Konzernabschluss für den größten und kleinsten Kreis von Unternehmen aufstellt. Der Jahresabschluss unserer Gesellschaft wird in den Konzernabschluss der HRG Hotel Holdings GmbH, Berlin, einbezogen.

4. Geschäftsführung

Zum Geschäftsführer sind Jörg Beginen (seit 6. Juli 2022), und Robert Kennedy (seit 15. März 2024) bestellt worden. Markus Leve ist seit dem 6. Juli 2022, Michael Hartmut Klinger ist seit dem 6. Dezember 2022, Johanna Weichselbaumer ist seit dem 15. März 2024 und Martin Ijkema ist seit dem 15. März 2024 nicht mehr Geschäftsführer.

5. Mitarbeiter

Die Gesellschaft beschäftigt im Geschäftsjahr durchschnittlich 18 Mitarbeiter.

Berlin, den 2024

Jörg Beginen

Robert Kennedy