CURATA Care Holding GmbH

Berlin

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2020 bis zum 31.12.2020

Anhang für das Geschäftsjahr 2020

I. Allgemeine Angaben

Die CURATA Care Holding GmbH hat ihren Sitz in Berlin. Die Gesellschaft wird beim Amtsgericht Charlottenburg, Berlin, unter der Registernummer HRB 182833 B geführt.

Der Jahresabschluss zum 31. Dezember 2020 ist nach den Vorschriften der §§ 242 ff. HGB aufgestellt worden.

Für die Gewinn- und Verlustrechnung wurde das Gesamtkostenverfahren (§ 275 Abs. 2 HGB) gewählt.

Die Gesellschaft ist eine kleine Kapitalgesellschaft im Sinne des § 267 Abs. 1 HGB und hat größenabhängige Erleichterungen bei der Aufstellung des Jahresabschlusses teilweise in Anspruch genommen.

II. Bilanzierungs- und Bewertungsgrundsätze

Die Bewertung der Vermögensgegenstände und Schulden erfolgt nach dem Grundsatz der Unternehmensfortführung gemäß § 252 Abs. 1 Nr. 2 HGB.

Im Jahresabschluss sind sämtliche Vermögensgegenstände, Schulden, Rückstellungen, Aufwendungen und Erträge enthalten, soweit gesetzlich nichts anderes bestimmt ist. Posten der Aktivseite sind nicht mit Posten der Passivseite, Aufwendungen nicht mit Erträgen verrechnet worden.

Das Anlage- und Umlaufvermögen, das Eigenkapital, die Rückstellungen sowie die Schulden sind in der Bilanz gesondert ausgewiesen und hinreichend aufgegliedert.

Die in der Bilanz ausgewiesenen Vermögensgegenstände und Schulden wurden gemäß § 252 Abs. 1 Nr. 3 HGB einzeln bewertet. Der Grundsatz der Vorsicht nach § 252 Abs. 1 Nr. 4 HGB mit seinen Ausprägungen, dem Realisationsprinzip und dem Imparitätsprinzip, wurde beachtet.

Das Anlagevermögen wird mit den Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten, solche mit zeitlich begrenzter Nutzungsdauer vermindert um planmäßige lineare Abschreibung, bilanziert. Grundlage der planmäßigen Abschreibung ist die voraussichtliche Nutzungsdauer des jeweiligen Vermögensgegenstands.

Geringwertige Wirtschaftsgüter mit Anschaffungskosten bis € 1.000,00 werden in einem Sammelposten zusammengefasst und über fünf Jahre abgeschrieben.

Die Finanzanlagen wurden zu Anschaffungskosten bewertet bzw. zu ihrem niedrigeren beizulegenden Wert.

Die Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände werden mit dem Nennwert oder mit dem am Bilanzstichtag niedrigeren beizulegenden Wert angesetzt.

Die Guthaben bei Kreditinstituten werden zum Nennwert am Bilanzstichtag bilanziert.

Der Rechnungsabgrenzungsposten wird zum Nennwert angesetzt.

Das Gezeichnete Kapital entspricht den Angaben im Handelsregister sowie den Regelungen im Gesellschaftsvertrag. Die Einlagen sind in voller Höhe erbracht. Der Ansatz erfolgt zum Nennbetrag.

Die Sonstigen Rückstellungen berücksichtigen alle erkennbaren Risiken und ungewissen Verpflichtungen mit den Erfüllungsbeträgen, die nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendig sind. Beträgt ihre Restlaufzeit mehr als ein Jahr, werden die Rückstellungen mit einem der jeweiligen Restlaufzeit entsprechenden durchschnittlichen Marktzinssatz der vergangenen sieben Jahre abgezinst.

Die Verbindlichkeiten sind mit ihrem Erfüllungsbetrag angesetzt.

Gegenüber dem Vorjahr abweichende Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Ein grundlegender Wechsel von Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden gegenüber dem Vorjahr fand nicht statt.

Der Ausweis der Umsatzerlöse wurde im Vorjahr um TEUR 2.326 erhöht und der Ausweis die sonstigen betriebliche Erträge entsprechend gemindert.

III. Erläuterungen zur Bilanz

Im Geschäftsjahr wurden Anteile an verbundenen Unternehmen in Höhe von TEUR 2.050 wertberichtigt.

Die Forderungen gegenüber verbundenen Unternehmen wurden in Höhe von TEUR 1.421 wertberichtigt.

Die Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen entfallen in Höhe von TEUR 1.629 auf die alleinige Gesellschafterin 360 Operator GmbH.

IV. Konzernzugehörigkeit

Die CURATA Care Holding GmbH wird in den befreienden Konzernabschluss (größter Kreis) der Centrifuge Holding GmbH, Berlin (§291 Abs. 2 HGB) einbezogen.

V. Sonstige Angaben

Durchschnittliche Anzahl der im Geschäftsjahr beschäftigten Mitarbeiter

Die Gesellschaft beschäftigte im Jahresdurchschnitt 23 Mitarbeiter.

Unternehmensverträge

Mit Gesellschafterbeschluss vom 19. Dezember 2017 wurde ein Beherrschungs- und Ergebnisabführungsvertrag mit der 360 Operator GmbH (vormals CF Hospitality Management Holding GmbH, vormals CURATA Beteiligungsgesellschaft mbH) mit Sitz in Berlin (Amtsgericht Charlottenburg, Berlin, HRB 180286 B), geschlossen, der am 20. Dezember 2017 in das Handelsregister eingetragen wurde. Mit Wirkung zum 01. Januar 2017 ist zwischen der Organträgerin 360 Operator GmbH, Berlin, und der Organgesellschaft CURATA Gare Holding GmbH, Berlin, eine ertragsteuerliche Organschaft begründet.

Mit Gesellschafterbeschluss vom 09. Dezember 2019 wurde ein Beherrschungs- und Ergebnisabführungsvertrag mit der CURATA Seniorenwohnzentrum Benediktuspark Ortenberg GmbH mit Sitz in Berlin (Amtsgericht Charlottenburg, Berlin, HRB 195386 B), geschlossen, der am 13. Dezember 2019 in das Handelsregister eingetragen wurde. Mit Wirkung zum 01. Januar 2019 ist zwischen der Organträgerin CURATA Gare Holding GmbH, Berlin, und der Organgesellschaft CURATA Seniorenwohnzentrum Benediktuspark Ortenberg GmbH, Berlin, eine ertragsteuerliche Organschaft begründet.

Mit Gesellschafterbeschluss vom 13. Dezember 2018 wurde ein Beherrschungs- und Ergebnisabführungsvertrag mit der SWZ Dresden Friedrichstadt GmbH mit Sitz in Berlin (Amtsgericht Charlottenburg, Berlin, HRB 225569 B), geschlossen, der am 13. Dezember 2018 in das Handelsregister eingetragen wurde. Mit Wirkung zum 01. Januar 2018 ist zwischen der Organträgerin CURATA Care Holding GmbH, Berlin, und der Organgesellschaft SWZ Dresden Friedrichstadt GmbH, Berlin, eine ertragsteuerliche Organschaft begründet.

Mit Gesellschafterbeschluss vom 19. Dezember 2017 wurde ein Beherrschungs- und Ergebnisabführungsvertrag mit der CURATA Seniorenresidenzen für Pflege und Betreuung GmbH mit Sitz in Berlin (Amtsgericht Charlottenburg, Berlin, HRB 184391 B), geschlossen, der am 20. Dezember 2017 in das Handelsregister eingetragen wurde. Mit Wirkung zum 01. Januar 2017 ist zwischen der Organträgerin CURATA Care Holding GmbH, Berlin, und der Organgesellschaft CURATA Seniorenresidenzen für Pflege und Betreuung GmbH, Berlin, eine ertragsteuerliche Organschaft begründet.

Mit Gesellschafterbeschluss vom 19. Dezember 2016 wurde ein Beherrschungs- und Ergebnisabführungsvertrag mit der CURATA Seniorenstift Eberbach GmbH mit Sitz in Berlin (Amtsgericht Charlottenburg, Berlin, HRB 184168 B), geschlossen, der am 19. Dezember 2016 in das Handelsregister eingetragen wurde. Mit Wirkung zum 01. Januar 2016 ist zwischen der Organträgerin CURATA Care Holding GmbH, Berlin, und der Organgesellschaft CURATA Seniorenstift Eberbach GmbH, Berlin, eine ertragsteuerliche Organschaft begründet.

Mit Gesellschafterbeschluss vom 03. Dezember 2014 wurde ein Beherrschungs- und Ergebnisabführungsvertrag mit der CURATA Seniorenzentrum Haus Fuchsenmühle GmbH mit Sitz in Berlin (Amtsgericht Charlottenburg, Berlin, HRB 184836 B), geschlossen, der am 08. Dezember 2014 beim Amtsgericht Düsseldorf unter HRB 67178 in das Handelsregister eingetragen wurde. Mit Wirkung zum 01. Januar 2014 ist zwischen der Organträgerin CURATA Care Holding GmbH, Berlin, und der Organgesellschaft CURATA Seniorenzentrum Haus Fuchsenmühle GmbH, Berlin, eine ertragsteuerliche Organschaft begründet.

Mit Gesellschafterbeschluss vom 30. November 2020 wurde ein Beherrschungs- und Ergebnisabführungsvertrag mit der CURATA Sozialbetriebe GmbH mit Sitz in Berlin (Amtsgericht Charlottenburg, Berlin, HRB 182813), geschlossen, der am 03. Dezember 2020 in das Handelsregister eingetragen wurde. Mit Wirkung zum 01. Januar 2020 ist zwischen der Organträgerin CURATA Care Holding GmbH, Berlin, und der Organgesellschaft CURATA Sozialbetriebe GmbH, Berlin, eine ertragsteuerliche Organschaft begründet.

Mit Gesellschafterbeschluss vom 30. November 2020 wurde ein Beherrschungs- und Ergebnisabführungsvertrag mit der Pflegestation Eichler mit Sitz in Berlin (Amtsgericht Charlottenburg, Berlin, HRB 109105 B), geschlossen, der am 01. Dezember 2020 in das Handelsregister eingetragen wurde. Mit Wirkung zum 01. Januar 2020 ist zwischen der Organträgerin CURATA Care Holding GmbH, Berlin, und der Pflegestation Eichler GmbH, Berlin, eine ertragsteuerliche Organschaft begründet.

Geschäftsführung

Die Gesellschaft wurde im Geschäftsjahr 2020 durch Herrn Dieter Wopen, Kaufmann, Schöneberg, Herrn Thorsten Mohr, Kaufmann, Berlin und Herrn Bardo Mann, Kaufmann, Berlin, vertreten. Mit Datum vom 09.03.2020 wurde Herr Dieter Wopen als Geschäftsführer abberufen und Herrn Bardo Mann als Geschäftsführer bestellt. Mit Datum vom 29. Januar 2021 wurde Herr Thorsten Mohr als Geschäftsführer abberufen und Herr Peter Paul Gruber als Geschäftsführer bestellt. Mit Datum vom 26.04.2021 wurde Herr Alexander Kolew und mit Datum vom 17.02.2022 Herr George Salden als weiterer Geschäftsführer bestellt. Mit Datum vom 05.09.2022 wurde Herr Alexander Kolew und Herr Bardo Mann als Geschäftsführer abberufen und Herr Rolf Schneider und Tomasz Tomczyk als Geschäftsführer bestellt.

Die Geschäftsführer vertreten die Gesellschaft satzungsgemäß und sind von der Beschränkung des § 181 BGB befreit.

Berlin, 30. September 2022

Peter Paul Gruber

Rolf Schneider

Tomasz Tomczyk

George Salden

BILANZ zum 31. Dezember 2020

AKTIVA

	Geschäftsjahr		Vorjahr
	EUR	EUR	EUR
A. Anlagevermögen
I. Immaterielle Vermögensgegenstände
1. entgeltlich erworbene Konzessionen, gewerbliche Schutzrechte und ähnliche Rechte und Werte sowie Lizenzen an solchen Rechten und Werten	36.572,00		82.969,00
2. geleistete Anzahlungen	31.398,27	67.970,27	0,00
II. Sachanlagen
1. Grundstücke, grundstücksgleiche Rechte und Bauten einschließlich der Bauten auf fremden Grundstücken	16.365,00		18.236,00
2. andere Anlagen, Betriebs- und Geschäftsausstattung	81.544,00	97.909,00	88.726,00
III. Finanzanlagen
1. Anteile an verbundenen Unternehmen		21.589.857,30	23.571.357,30
		21.755.736,57	23.761.288,30
B. Umlaufvermögen
I. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände
1. Forderungen gegen verbundene Unternehmen	19.045.585,42		18.983.301,95
- davon mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr EUR 0,00 (EUR 16.181.629,98)
2. sonstige Vermögensgegenstände	72.576,01	15.118.161,43	185.024,66
II. Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks		471.680,15	1.455.168,84
C. Rechnungsabgrenzungsposten		25.844,83	18.519,27
		41.371.422,98	44.403.303,02

PASSIVA

	Geschäftsjahr		Vorjahr
	EUR	EUR	EUR
A. Eigenkapital
I. Gezeichnetes Kapital		32.000,00	32.000,00
II. Kapitalrücklage		6.365.830,75	3.365.830,75
III. Gewinnvortrag		593.503,11	593.503,11
IV. Jahresüberschuss		0,00	0,00
B. Rückstellungen
1. sonstige Rückstellungen		219.300,00	119.978,54
C. Verbindlichkeiten
1. Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen	493.270,70		295.967,87
- davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr EUR 493.270,70 (EUR 295.967,87)
2. Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen	15.373.951,38		33.012.008,54
- davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr EUR 15.373.951,38 (EUR 31.457.662,44)
- davon mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr EUR 0,00 (EUR 1.554.346,10)
3. sonstige Verbindlichkeiten	18.293.567,04	34.160.789,12	6.984.014,21
- davon aus Steuern EUR 105.646,85 (EUR 58.146,22)
- davon im Rahmen der sozialen Sicherheit EUR 1.958,55 (EUR 0,00)
- davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr EUR 348.409,84 (EUR 569.509,66)
- davon mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr EUR 17.945.157,20 (EUR 6.414.504,55)
		41.371.422,98	44.403.303,02