CURATA Seniorenresidenzen für Pflege und Betreuung GmbH

Berlin (vormals: Düsseldorf)

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2017 bis zum 31.12.2017

Bilanz

Aktiva
	31.12.2017 EUR	31.12.2016 EUR
A. Anlagevermögen	86.157,00	59.463,00
I. Immaterielle Vermögensgegenstände	7.182,00	0,00
II. Sachanlagen	78.975,00	59.463,00
B. Umlaufvermögen	606.844,05	283.627,08
I. Vorräte	15.526,45	13.107,72
II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände	489.296,61	138.220,41
III. Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks	102.020,99	132.298,95
C. Rechnungsabgrenzungsposten	1.112,50	1.880,00
D. nicht durch Eigenkapital gedeckter Fehlbetrag	185.871,64	502.720,70
Bilanzsumme, Summe Aktiva	879.985,19	847.690,78

Passiva
	31.12.2017 EUR	31.12.2016 EUR
A. Eigenkapital	0,00	0,00
I. gezeichnetes Kapital	26.500,00	26.500,00
II. Verlustvortrag	529.220,70	482.300,59
III. Jahresüberschuss	316.849,06	-46.920,11
IV. nicht gedeckter Fehlbetrag	185.871,64	502.720,70
B. Rückstellungen	149.485,03	121.948,03
C. Verbindlichkeiten	616.132,02	625.780,56
D. Rechnungsabgrenzungsposten	114.368,14	99.962,19
Bilanzsumme, Summe Passiva	879.985,19	847.690,78

Anhang

CURATA Seniorenresidenzen für Pflege und Betreuung GmbH, Berlin

Anhang für das Geschäftsjahr 2017

I. Allgemeine Angaben

Die CURATA Seniorenresidenzen für Pflege und Betreuung GmbH hat ihren Sitz in Berlin. Die Gesellschaft wird beim Amtsgericht Charlottenburg, Berlin, unter der Registernummer HRB 184391 geführt.

Der Jahresabschluss zum 31. Dezember 2017 ist nach den Vorschriften des Handelsgesetzbuches aufgestellt worden.

Angaben, die wahlweise in der Bilanz, in der Gewinn- und Verlustrechnung oder im Anhang gemacht werden können, sind insgesamt im Anhang aufgeführt.

Die Gesellschaft ist eine kleine Kapitalgesellschaft im Sinne des § 267 Abs. 1/2/3 HGB und hat größenabhängige Erleichterungen bei der Aufstellung des Jahresabschlusses teilweise in Anspruch genommen.

II. Bilanzierungs- und Bewertungsgrundsätze

Im Geschäftsjahr ergibt sich ein Nicht durch Eigenkapital gedeckter Fehlbetrag. Die Bewertung der Vermögensgegenstände und Schulden erfolgt trotzdem nach dem Grundsatz der Unternehmensfortführung (Going-Concern-Prinzip gemäß § 252 Abs. 1 Nr. 2 HGB), da die Gesellschaft Maßnahmen ergriffen hat, wodurch die Fortführung der Gesellschaft mittelfristig sichergestellt wird.

Im Jahresabschluss sind sämtliche Vermögensgegenstände, Schulden, Rückstellungen, Aufwendungen und Erträge enthalten, soweit gesetzlich nichts anderes bestimmt ist. Posten der Aktivseite sind nicht mit Posten der Passivseite, Aufwendungen nicht mit Erträgen verrechnet worden.

Das Anlage- und Umlaufvermögen, das Eigenkapital, die Schulden sowie die Rückstellungen sind in der Bilanz gesondert ausgewiesen und hinreichend aufgegliedert.

Die in der Bilanz ausgewiesenen Vermögensgegenstände und Schulden wurden gemäß § 252 Abs. 1 Nr. 3 HGB einzeln bewertet. Der Grundsatz der Vorsicht nach § 252 Abs. 1 Nr. 4 HGB mit seinen Ausprägungen, dem Realisationsprinzip und dem Imparitätsprinzip, wurde beachtet.

Das Anlagevermögen wird mit den Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten, solche mit zeitlich begrenzter Nutzungsdauer vermindert um planmäßige lineare Abschreibung, bilanziert. Grundlage der planmäßigen Abschreibung ist die voraussichtliche Nutzungsdauer des jeweiligen Vermögensgegenstands.

Die Nutzungsdauer der Vermögensgegenstände der Anderen Anlagen, Betriebs- und Geschäftsausstattung beträgt zwischen 3 und 11 Jahre.

Geringwertige Wirtschaftsgüter mit Anschaffungskosten bis € 150,00 werden im Jahr des Zugangs abgeschrieben. Für Vermögensgegenstände, die nach dem 31. Dezember 2007 erworben wurden und Anschaffungskosten zwischen € 150,00 und € 1.000,00 aufweisen, wird ein Sammelposten gebildet und dieser wird linear über fünf Jahre abgeschrieben.

Die Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände werden mit dem Nennwert oder mit dem am Bilanzstichtag niedrigeren beizulegenden Wert angesetzt.

Die Guthaben bei Kreditinstituten werden zum Nennwert am Bilanzstichtag bilanziert.
Der Rechnungsabgrenzungsposten wird zum Nennwert angesetzt.

Das Gezeichnete Kapital stimmt mit den Angaben im Handelsregister sowie den Regelungen im Gesellschaftsvertrag überein. Die Einlagen sind in voller Höhe erbracht. Der Ansatz erfolgt zum Nennbetrag.

Die Sonstigen Rückstellungen berücksichtigen alle erkennbaren Risiken und ungewissen Verpflichtungen mit den Erfüllungsbeträgen, die nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendig sind. Beträgt ihre Restlaufzeit mehr als ein Jahr, werden die Rückstellungen mit einem der jeweiligen Restlaufzeit entsprechenden durchschnittlichen Marktzinssatz der vergangenen sieben Jahre abgezinst.

Die Verbindlichkeiten sind mit ihrem Erfüllungsbetrag angesetzt.

III. Erläuterungen zur Bilanz

Die Entwicklung des Anlagevermögens zum 31. Dezember 2017 wird gesondert im Anlagenspiegel dargestellt.

Die Sonstigen Rückstellungen betreffen im Wesentlichen die Aufwendungen für die Erstellung des Jahresabschlusses und der Steuererklärungen 2017, die Aufwendungen für Archivierung von Geschäftsunterlagen und für die Beiträge zur Berufsgenossenschaft und Sozialversicherungsbeiträgern sowie für die Ansprüche von Arbeitnehmern aufgrund von Resturlaub und Überstunden.

Verbindlichkeiten

Der Betrag der Verbindlichkeiten mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr beträgt € 616.132,02 (Vorjahr: € 625.780,56). Darin enthalten sind Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen in Höhe von € 105.130,28 (Vorjahr: € 150.079,83), Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen in Höhe von € 353.892,23 (Vorjahr: € 347.428,72) und sonstige Verbindlichkeiten in Höhe von € 157.109,51 (Vorjahr: € 128.272,01).

In den Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen sind Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern in Höhe von € 0,00 enthalten (Vorjahr: € 28.142,36).

IV. Sonstige Angaben

Die Gesellschaft beschäftigte im Jahresdurchschnitt 125 Mitarbeiter (Vorjahr: 101).

Mit Gesellschafterbeschluss vom 19. Dezember 2017 wurde ein Beherrschungs- und Ergebnisabführungsvertrag mit der CURATA Care Holding GmbH mit Sitz in Berlin geschlossen.

Mit Wirkung zum 1. Januar 2017 ist zwischen dem Organträger, der CURATA Care Holding GmbH, Berlin, und der Organgesellschaft, der CURATA Seniorenresidenzen Pflege und Betreuung GmbH, Berlin, eine ertragsteuerliche Organschaft begründet. Die Eintragung in das Handelsregister erfolgte am 20. Dezember 2017.

Im Berichtsjahr 2017 wurde aufgrund eines negativen Eigenkapitals keine Gewinnabführung durchgeführt.

Die Gesellschaft wurde im Geschäftsjahr 2017 vom 1. Januar 2017 bis zum 7. April 2017 durch Herrn Michael Bethke, Kaufmann, Oberkrämer, vom 16. Mai 2017 an durch Herrn Dieter Wopen, Kaufmann, Schöneberg, vom 1. Januar 2017 bis 5. September 2018 durch Herrn Thomas Paul, Kaufmann, Berlin, und seit dem 5. September 2018 durch Herrn Thorsten Mohr, Kauffmann, Berlin, vertreten.

Die Geschäftsführer sind einzelvertretungsberechtigt und von der Beschränkung des § 181 BGB befreit.

Berlin, 15. Mai 2019

gez.                                                  gez.
Thorsten Mohr                                 Dieter Wopen

sonstige Berichtsbestandteile

Angaben zur Feststellung:
Der Jahresabschluss wurde am 02.04.2019 festgestellt.