CURATA Seniorenstift Eberbach GmbH

Berlin

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2017 bis zum 31.12.2017

Bilanz

Aktiva
	31.12.2017 EUR	31.12.2016 EUR
A. Anlagevermögen	169.965,00	189.148,60
I. Immaterielle Vermögensgegenstände	100,00	100,00
II. Sachanlagen	169.865,00	189.048,60
B. Umlaufvermögen	387.156,47	298.357,60
I. Vorräte	6.244,63	8.565,42
II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände	330.221,82	242.418,54
III. Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks	50.690,02	47.373,64
C. Rechnungsabgrenzungsposten	3.690,69	3.690,69
D. nicht durch Eigenkapital gedeckter Fehlbetrag	1.470.652,42	1.470.652,42
Bilanzsumme, Summe Aktiva	2.031.464,58	1.961.849,31

Passiva
	31.12.2017 EUR	31.12.2016 EUR
A. Eigenkapital	0,00	0,00
I. gezeichnetes Kapital	28.000,00	28.000,00
II. Verlustvortrag	1.498.652,42	1.498.652,42
III. Jahresüberschuss/-fehlbetrag	0,00	0,00
IV. nicht gedeckter Fehlbetrag	1.470.652,42	1.470.652,42
B. Rückstellungen	179.860,00	165.570,00
C. Verbindlichkeiten	1.837.398,37	1.779.138,34
D. Rechnungsabgrenzungsposten	14.206,21	17.140,97
Bilanzsumme, Summe Passiva	2.031.464,58	1.961.849,31

Anhang für das Geschäftsjahr 2017

CURATA Seniorenstift Eberbach GmbH, Berlin

I. Allgemeine Angaben

Die CURATA Seniorenstift Eberbach GmbH hat ihren Sitz in Berlin. Die Gesellschaft wird beim Amtsgericht Charlottenburg, Berlin, unter der Registernummer HRB 184168 geführt.

Der Jahresabschluss zum 31. Dezember 2017 ist nach den Vorschriften des Handelsgesetzbuches aufgestellt worden.

Angaben, die wahlweise in der Bilanz, in der Gewinn- und Verlustrechnung oder im Anhang gemacht werden können, sind insgesamt im Anhang aufgeführt.

Die Gesellschaft ist eine kleine Kapitalgesellschaft im Sinne des § 267 Abs. 1 HGB und hat größenabhängige Erleichterungen bei der Aufstellung des Jahresabschlusses teilweise in Anspruch genommen.

II. Bilanzierungs- und Bewertungsgrundsätze

Im Geschäftsjahr ergibt sich ein Nicht durch Eigenkapital gedeckter Fehlbetrag. Die Bewertung der Vermögensgegenstände und Schulden erfolgt trotzdem nach dem Grundsatz der Unternehmensfortführung (Going-Concern-Prinzip gemäß § 252 Abs. 1 Nr. 2 HGB), da die Gesellschaft Maßnahmen ergriffen hat, wodurch die Fortführung der Gesellschaft mittelfristig sichergestellt wird.

Im Jahresabschluss sind sämtliche Vermögensgegenstände, Schulden, Rückstellungen, Aufwendungen und Erträge enthalten, soweit gesetzlich nichts anderes bestimmt ist. Posten der Aktivseite sind nicht mit Posten der Passivseite, Aufwendungen nicht mit Erträgen verrechnet worden.

Das Anlage- und Umlaufvermögen, das Eigenkapital, die Schulden sowie die Rückstellungen sind in der Bilanz gesondert ausgewiesen und hinreichend aufgegliedert.

Die in der Bilanz ausgewiesenen Vermögensgegenstände und Schulden wurden gemäß § 252 Abs. 1 Nr. 3 HGB einzeln bewertet. Der Grundsatz der Vorsicht nach § 252 Abs. 1 Nr. 4 HGB mit seinen Ausprägungen, dem Realisationsprinzip und dem Imparitätsprinzip, wurde beachtet.

Das Anlagevermögen wird mit den Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten, solche mit zeitlich begrenzter Nutzungsdauer vermindert um planmäßige lineare Abschreibung, bilanziert. Grundlage der planmäßigen Abschreibung ist die voraussichtliche Nutzungsdauer des jeweiligen Vermögensgegenstands.

Die Nutzungsdauer der Vermögensgegenstände der Anderen Anlagen, Betriebs- und Geschäftsausstattung beträgt zwischen 3 und 11 Jahre.

Geringwertige Wirtschaftsgüter mit Anschaffungskosten bis € 150,00 werden im Jahr des Zugangs abgeschrieben. Für Vermögensgegenstände, die nach dem 31. Dezember 2007 erworben wurden und Anschaffungskosten zwischen € 150,00 und € 1.000,00 aufweisen, wird ein Sammelposten gebildet und dieser wird linear über fünf Jahre abgeschrieben.

Die Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände werden mit dem Nennwert oder mit dem am Bilanzstichtag niedrigeren beizulegenden Wert angesetzt.

Die Guthaben bei Kreditinstituten werden zum Nennwert am Bilanzstichtag bilanziert.

Der Rechnungsabgrenzungsposten wird zum Nennwert angesetzt.

Das Gezeichnete Kapital stimmt mit den Angaben im Handelsregister sowie den Regelungen im Gesellschaftsvertrag überein. Die Einlagen sind in voller Höhe erbracht. Der Ansatz erfolgt zum Nennbetrag.

Die Sonstigen Rückstellungen berücksichtigen alle erkennbaren Risiken und ungewissen Verpflichtungen mit den Erfüllungsbeträgen, die nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendig sind. Beträgt ihre Restlaufzeit mehr als ein Jahr, werden die Rückstellungen mit einem der jeweiligen Restlaufzeit entsprechenden durchschnittlichen Marktzinssatz der vergangenen sieben Jahre abgezinst.

Die Verbindlichkeiten sind mit ihrem Erfüllungsbetrag angesetzt.

III. Erläuterungen zur Bilanz

Die Entwicklung des Anlagevermögens zum 31. Dezember 2017 wird gesondert im Anlagenspiegel dargestellt.

Die Sonstigen Rückstellungen betreffen im Wesentlichen die Aufwendungen für die Erstellung des Jahresabschlusses und der Steuererklärungen 2017, die Aufwendungen für Archivierung von Geschäftsunterlagen und für die Beiträge zur Berufsgenossenschaft und Sozialversicherungsträgern sowie für die Ansprüche von Arbeitnehmern aufgrund von Resturlaub und Überstunden.

Verbindlichkeiten

Der Betrag der Verbindlichkeiten mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr beträgt € 1.837.398,37 (Vorjahr: € 2.068.331,73). Darin enthalten sind Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen in Höhe von € 82.864,43 (Vorjahr: € 120.789,40), Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen in Höhe von € 1.661.317,45 (Vorjahr: € 1.586.943,51) und sonstige Verbindlichkeiten in Höhe von € 93.216,49 (Vorjahr: € 71.405,43).

Der Betrag der Verbindlichkeiten mit einer Restlaufzeit von mehr als fünf Jahren beträgt € 0,00 (Vorjahr: € 0,00).

In den Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen sind Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern in Höhe von € 1.201.353,95 enthalten (Vorjahr: € 1.433.674,90).

IV. Sonstige Angaben

Mit Gesellschafterbeschluss vom 19. Dezember 2016 wurde ein Beherrschungs- und Ergebnisabführungsvertrag mit der CURATA Care Holding GmbH mit Sitz in Berlin (Amtsgericht Charlottenburg, Berlin, HRB 182833 B), geschlossen. Mit Wirkung zum 19. Dezember 2016 ist zwischen dem Organträger, der CURATA Care Holding GmbH, Berlin, und der Organgesellschaft, der CURATA Seniorenstift Eberbach GmbH, Berlin, eine ertragssteuerliche Organschaft begründet. Die Eintragung in das Handelsregister erfolgte am 19. Dezember 2016.

Die Gesellschaft beschäftigte im Jahresdurchschnitt 115 Mitarbeiter.

Die Gesellschaft wurde im Geschäftsjahr 2017 vom 1. Januar 2017 bis zum 5. April 2017 durch Herrn Michael Bethke, Kaufmann, Oberkrämer, vom 1. Januar 2017 bis zum 6. September 2018 durch Herrn Thomas Paul, Kaufmann, Berlin, und seit dem 18. Mai 2017 durch Herrn Dieter Wopen, Kaufmann, Schöneberg, vertreten.

Seit dem 6. September 2018 wird die Gesellschaft durch Herrn Thorsten Mohr, Kaufmann, Berlin und unverändert durch Herrn Dieter Wopen, Kaufmann, Schöneberg, vertreten.

Seit dem 09. März 2020 wird die Gesellschaft ebenfalls durch Herrn Bardo Friedrich Walter Mann, Berlin vertreten.

Die Geschäftsführer sind einzelvertretungsberechtigt und von der Beschränkung des § 181 BGB befreit.

Berlin, 03. Mai 2019

gez.                         gez.
Thorsten Mohr        Bardo Friedrich Walter Mann

sonstige Berichtsbestandteile

Angaben zur Feststellung:
Der Jahresabschluss wurde am 03.05.2019 festgestellt.