Concept Immobilien GmbH

Essen

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2019 bis zum 31.12.2019

Bilanz

Aktiva
	31.12.2019 EUR	31.12.2018 EUR
A. Anlagevermögen	18.126.224,42	18.751.113,13
I. Sachanlagen	15.520.692,09	16.059.350,09
II. Finanzanlagen	2.605.532,33	2.691.763,04
B. Umlaufvermögen	31.830.977,53	26.626.347,53
I. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände	31.755.663,42	26.527.487,79
davon mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr	19.237.219,45	15.157.945,15
II. Wertpapiere	19,50	19,50
III. Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks	75.294,61	98.840,24
C. Rechnungsabgrenzungsposten	48.000,00	60.000,00
Bilanzsumme, Summe Aktiva	50.005.201,95	45.437.460,66

Passiva
	31.12.2019 EUR	31.12.2018 EUR
A. Eigenkapital	26.433.786,91	21.181.158,27
I. gezeichnetes Kapital	25.600,00	25.600,00
II. Gewinnvortrag	21.155.558,27	15.632.698,46
III. Jahresüberschuss	5.252.628,64	5.522.859,81
B. Rückstellungen	486.668,00	486.668,00
C. Verbindlichkeiten	23.067.030,46	23.752.978,54
D. Rechnungsabgrenzungsposten	17.716,58	16.655,85
Bilanzsumme, Summe Passiva	50.005.201,95	45.437.460,66

Anhang

der Concept Immobilien GmbH
für das Geschäftsjahr 2019

I. Allgemeine Angaben und Erläuterungen zum Jahresabschluss

Der Jahresabschluss zum 31. Dezember 2019 ist nach den Vorschriften der §§ 242, 264 ff. HBG aufgestellt. Die Gesellschaft ist eine kleine Kapitalgesellschaft im Sinne des § 267 HGB.

Die Wertansätze zum 31.12.2018 wurden unverändert übernommen.

Bilanzierungs- und Bewertungsgrundsätze

1. Anlagevermögen
Die Sachanlagen werden mit Anschaffungs- oder Herstellungskosten und, soweit abnutzbar, unter Berücksichtigung planmäßiger Abschreibungen bewertet. Steuerlich mögliche Sonderabschreibungen werden genutzt und aktivisch abgesetzt. Für die Abschreibungen gelten die Grundsätze des § 7 EStG. Die beweglichen Anlagegüter werden nach Maßgabe der jeweils kürzesten steuerlich für zulässig gehaltenen Nutzungsdauer in der Regel linear abgeschrieben. Geringwertige Wirtschaftsgüter werden im Zugangsjahr voll abgeschrieben.

Die Anteile an verbundenen Unternehmen und die Beteiligungen sind zu Anschaffungskosten abzüglich zulässiger Abschreibungen bilanziert.

2. Umlaufvermögen
Die Vermögensgegenstände der Position Vorräte werden zu Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten unter Beachtung des Niederst-wertprinzips angesetzt.

Die Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände werden zu Nominalwerten bzw. Barwerten bei unverzinslichen langfristigen Ansprüchen bilanziert. Alle erkennbaren Einzelrisiken werden durch angemessene Einzelwertberichtigungen berücksichtigt. Dem allgemeinen Kreditrisiko wird durch eine Pauschalwertberichtigung zu Forderungen ausreichend Rechnung getragen.

3. Passiva
Die sonstigen Rückstellungen berücksichtigen alle erkennbaren Risiken und ungewissen Verpflichtungen. Für unterlassene Instandhaltungsaufwendungen werden Rückstellungen gebildet, wenn sie im folgenden Geschäftsjahr nachgeholt werden.

Die Verbindlichkeiten werden mit ihrem Erfüllungsbetrag passiviert.

II. Angaben und Erläuterungen zur Bilanz

A. Anlagevermögen
1. Sachanlagevermögen
Gliederung und Entwicklung des Anlagevermögens sind im Anlagenspiegel dargestellt.

Als Anschaffungs- und Herstellungskosten sind die historischen Werte angesetzt.

2. Ausleihungen an Unternehmen, mit denen ein Beteiligungsverhältnis besteht
Die langfristigen Ausleihungen gegen die Firma Concept Gewerbe-immobilien GmbH resultieren aus der Übernahme der Concept Gewerbeimmobilien GmbH durch die Concept Immobilien GmbH. Kurzfristige Forderungen des Jahres 2002 sind in langfristige Forderungen umgewandelt worden und werden mit 1,0 % verzinst.

B. Umlaufvermögen

1. Forderungen aus Lieferungen und Leistungen
Die Forderungen aus Lieferungen und Leistungen beinhalten im wesentlichen die Restkaufgelddarlehen aus den Wohnungsverkäufen sowie sonstige Darlehen an Mieter bzw. Wohnungskäufer. Das Ausfallrisiko sowie das allgemeinen Kreditrisiko wird durch Einzelwertberichtigung sowie durch pauschale Wertberichtigung auf offene Forderungen bilanziell berücksichtigt.

2. Forderungen gegen verbundene Unternehmen
Bei diesem Ausweis handelt es sich im Wesentlichen um Leistungen zwischen den verbundenen Unternehmen der Thelen - Unternehmens-gruppe.

3. sonstige Vermögensgegenstände
Die sonstigen Vermögensgegenstände beinhalten im Wesentlichen eine Körperschaftsteuerrückforderung, eine Instandhaltungsrücklage für im Immobilienbesitz befindliche Eigentumswohnungen sowie debitorische Kreditoren.

C. Eigenkapital
Die Concept Immobilien GmbH erwirtschaftet in diesem Jahr einen Jahresüberschuss von € 5.252.628,64 (Vorjahr: € 5.522.859,81), der auf neue Rechnung vorgetragen wird.

D. Rückstellungen
Die sonstigen Rückstellungen enthalten im Wesentlichen Aufwendungen für Jahresabschlusskosten.

E. Verbindlichkeiten

Die Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten betragen insgesamt € 9.603.266,26 (Vorjahr: € 10.739.742,39) davon sind T€ 8.669 (Vorjahr: T€ 9.545) mit einer Laufzeit von mehr als einem Jahr.

Bei den Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen handelt es sich im Wesentlichen um Forderungen der Concept Beteiligungs GmbH, die diese durch Forderungskaufvertrag von der Sparkasse Gütersloh, der Deutschen Bank AG sowie in 2004 von der Volksbank Gütersloh erworben hat.

III. Angaben und Erläuterungen zur Gewinn- und Verlustrechnung
Entfällt gem. § 288 HGB.

IV. Ergänzende Angaben

1. Angaben zu den Organen der Gesellschaft
Im Geschäftsjahr erfolgte die Geschäftsführung durch:

Herrn Wolfgang Thelen
Herrn Christoph Thelen

Essen, den 07.05.2021
gez.
Wolfgang Thelen
Christoph Thelen
Geschäftsführer

Anlagespiegel

		Anschaffungs‑	Zugänge	Abgänge	Umbuchungen
		Herstellungs‑
		kosten
		01.01.2019
		EUR	EUR	EUR	EUR
I.	Sachanlagen
1.	Grundstücke, grundstücks‑ gleiche Rechte und Bauten einschließlich der Bauten auf fremden Grundstücken
		32.349.113,32
	Sachanlagen	32.349.113,32
II.	Finanzanlagen
1.	Ausleihungen an verbundene Unternehmen
		1.944.640,60	31.126,37
2.	Beteiligungen	747.122,44		117.357,08
	Finanzanlagen	2.691.763,04	31.126,37	117.357,08
		35.040.876,36	31.126,37	117.357,08

	Anschaffungs‑	kumulierte	Abschreibungen	Abgänge	Umbuchungen	kumulierte
	Herstellungs‑	Abschreibungen	Geschäftsjahr			Abschreibungen
	kosten
	31.12.2019	01.01.2019				31.12.2019
	EUR	EUR	EUR	EUR	EUR	EUR
I.
1.
	32.349.113,32	16.289.763,23	538.658,00			16.828.421,23
	32.349.113,32	16.289.763,23	538.658,00			16.828.421,23
II.
1.
	1.975.766,97
2.	629.765,36
	2.605.532,33
	34.954.645,65	16.289.763,23	538.658,00			16.828.421,23

	Zuschreibungen	Buchwert
	Geschäftsjahr
		31.12.2019
	EUR	EUR
I.
1.
		15.520.692,09
		15.520.692,09
II.
1.
		1.975.766,97
2.		629.765,36
		2.605.532,33
		18.126.224,42

sonstige Berichtsbestandteile

Angaben zur Feststellung:
Der Jahresabschluss wurde am 07.05.2021 festgestellt.