KHV - Immobilien Verwaltung GmbH

Essen

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2011 bis zum 31.12.2011

Bilanz

Aktiva
	31.12.2011 EUR	31.12.2010 EUR
A. Anlagevermögen	2.164.437,65	2.116.364,99
I. Sachanlagen	1.730.791,85	1.795.187,85
II. Finanzanlagen	433.645,80	321.177,14
B. Umlaufvermögen	471.177,69	608.888,77
I. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände	470.841,33	604.021,98
II. Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks	336,36	4.866,79
Bilanzsumme, Summe Aktiva	2.635.615,34	2.725.253,76

Passiva
	31.12.2011 EUR	31.12.2010 EUR
A. Eigenkapital	150.111,34	150.111,34
I. gezeichnetes Kapital	127.822,97	127.822,97
II. Gewinnvortrag	22.288,37	22.288,37
III. Jahresüberschuss/-fehlbetrag	0,00	0,00
B. Rückstellungen	104.570,00	79.070,00
C. Verbindlichkeiten	2.380.934,00	2.496.072,42
Bilanzsumme, Summe Passiva	2.635.615,34	2.725.253,76

Anhang

der KHV Immobilien Verwaltung GmbH
für das Geschäftsjahr 2011

I. Allgemeine Angaben und Erläuterungen zum Jahresabschluss

Der Jahresabschluss zum 31. Dezember 2011 ist nach den Vorschriften der §§ 242, 264 ff. HBG aufgestellt. Die Gesellschaft ist eine kleine Kapitalgesellschaft im Sinne des § 267 HGB.

Die Wertansätze zum 31.12.2010 wurden unverändert übernommen.

Bilanzierungs- und Bewertungsgrundsätze

1. Anlagevermögen
Die Sachanlagen werden mit Anschaffungskosten und, soweit abnutzbar, unter Berücksichtigung planmäßiger Abschreibungen bewertet. Für die Abschreibungen gelten die Grundsätze des § 7 EStG. Die Anlagegüter werden nach Maßgabe der jeweils kürzesten steuerlich für zulässig gehaltenen Nutzungsdauer in der Regel linear abgeschrieben. Geringwertige Wirtschaftsgüter werden im Zugangsjahr voll abgeschrieben.

2. Umlaufvermögen
Die Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände werden zu Nominalwerten bilanziert. Alle erkennbaren Einzelrisiken werden durch angemessene Einzelwertberichtigungen berücksichtigt.

3. Passiva
Die sonstigen Rückstellungen berücksichtigen alle erkennbaren Risiken und ungewissen Verpflichtungen.

Die Verbindlichkeiten werden mit ihrem Rückzahlungsbetrag passiviert.

II. Angaben und Erläuterungen zur Bilanz

1. Anlagevermögen
Gliederung und Entwicklung des Anlagevermögens sind im Anlagenspiegel dargestellt.

Als Anschaffungskosten werden die historischen Werte angesetzt.

2. Ausleihungen an Unternehmen, mit denen ein Beteiligungsverhältnis besteht (verbundene Unternehmen)
Die langfristigen Ausleihungen bestehen gegenüber der Thelen Holding GmbH sowie der Concept Immobilien GmbH, die mit 3 % verzinst werden.

3. Eigenkapital
Zwischen der KHV Immobilien Verwaltung GmbH und der Concept Immobilien GmbH besteht seit dem 19.11.2009 ein Ergebnis-abführungsvertrag, der für das ganze Jahr 2009 gilt. Die KHV Immobilien Verwaltung GmbH hat in diesem Jahr einen Jahresüberschuss in Höhe von € 138.336,71 (Vorjahr € 70.642,35) erwirtschaftet, der aufgrund des Ergebnisabführungsvertrages an die Concept Immobilien GmbH abzuführen ist.

Da die Concept Immobilien GmbH nicht 100% Anteilseignerin ist, muss gemäß dem Ergebnisabführungsvertrag an den außenstehenden Gesellschafter eine Ausgleichszahlung in Höhe von 8.250,00 € gezahlt werden.

4. Rückstellungen
Im Berichtsjahr wurde eine Rückstellung für drohende Verluste aus schwebenden Geschäften in Höhe von € 100.000,00 gebildet.

Die Gesellschaft hat im Berichtsjahr 2009 eine neue Immobilien-finanzierung abgeschlossen, die durch ein Zinssicherungsgeschäft in Form eines Zinssatz-Swaps abgesichert wurde. Der Marktwert des Zinssatz-Swaps weist zum Bilanzstichtag 31.12.2011 einen negativen Wert aus.

5. Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten
Die Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten betragen insgesamt € 2.230.711,93 (Vorjahr: € 2.353.737,62), davon mit einer Laufzeit von mehr als einem Jahr € 2.221.851,48 (Vorjahr: € 2.319.817,03).

6. Verbindlichkeiten gegenüber Unternehmen, mit denen ein Beteiligungsverhältnis besteht (verbundene Unternehmen)
Der Ausweis beinhaltet Verbindlichkeiten gegenüber der Thelen Holding GmbH sowie der Johann Freudensprung GmbH & Co. KG, die jeweils mit 3 % p.a. verzinst werden. Der Verbindlichkeit steht eine gleichlautende Forderung gegenüber.

7. sonstige Verbindlichkeiten
Unter dieser Position wird die Verbindlichkeit aus der Umsatzsteuer für das Jahr 2011 und 2010 ausgewiesen.

III. Angaben und Erläuterungen zur Gewinn- und Verlustrechnung

Entfallen gem. § 288 HGB.

IV. Ergänzende Angaben

1. Angaben zu den Organen der Gesellschaft
Die Geschäftsführung des Geschäftsjahres erfolgte durch:
Herr Wolfgang Thelen

Essen, den 19.11.2012

sonstige Berichtsbestandteile

Angaben zur Feststellung:
Der Jahresabschluss wurde am 19.11.2012 festgestellt.