Brockhoff & Partner Immobilien Gesellschaft mbH

Essen

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2017 bis zum 31.12.2017

Bilanz

Aktiva
	31.12.2017 EUR	31.12.2016 EUR
A. Anlagevermögen	1.286.870,47	1.121.777,97
I. Immaterielle Vermögensgegenstände	29.390,00	25.552,00
II. Sachanlagen	1.255.480,47	1.094.225,97
III. Finanzanlagen	2.000,00	2.000,00
B. Umlaufvermögen	3.334.052,34	2.747.970,79
I. Vorräte	2.608.363,39	1.404.121,20
II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände	687.835,43	1.343.515,93
III. Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks	37.853,52	333,66
C. Rechnungsabgrenzungsposten	6.944,92	19.726,99
Bilanzsumme, Summe Aktiva	4.627.867,73	3.889.475,75

Passiva
	31.12.2017 EUR	31.12.2016 EUR
A. Eigenkapital	713.572,02	567.487,33
I. gezeichnetes Kapital	100.000,00	100.000,00
II. Bilanzgewinn	613.572,02	467.487,33
B. Rückstellungen	1.653.939,07	1.064.377,17
C. Verbindlichkeiten	2.260.356,64	2.257.611,25
Bilanzsumme, Summe Passiva	4.627.867,73	3.889.475,75

Anhang

Allgemeine Angaben

Die Brockhoff & Partner Immobilien GmbH hat ihren Sitz in Essen und ist eingetragen im Handelsregister beim Amtsgericht Essen (Reg.Nr.: HRB 7057).

Die Erstellung des Jahresabschlusses erfolgte nach den Vorschriften des Handelsgesetzbuches.

Ergänzend zu diesen Vorschriften waren die Regelungen des GmbH-Gesetzes zu beachten.

Angaben, die wahlweise in der Bilanz oder im Anhang gemacht werden können, sind insgesamt im Anhang aufgeführt.

Nach den in § 267 HGB angegebenen Merkmalen ist die Gesellschaft eine kleine Kapitalgesellschaft.

Angaben zur Bilanzierung und Bewertung

Erworbene immaterielle Anlagewerte wurden zu Anschaffungskosten angesetzt und, sofern sie der Abnutzung unterlagen, um planmäßige Abschreibungen vermindert.

Das Sachanlagevermögen wurde zu Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten angesetzt und, soweit abnutzbar, um planmäßige Abschreibungen vermindert.

Die planmäßigen Abschreibungen wurden nach der voraussichtlichen Nutzungsdauer der Vermögensgegenstände linear vorgenommen.

Die Finanzanlagen wurden zu Anschaffungskosten angesetzt und bewertet.

Die Vorräte wurden zu Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten angesetzt.

Forderungen, sonstige Vermögensgegenstände und flüssige Mittel wurden mit dem Nennwert bilanziert.

Die Rückstellungen für Pensionsverpflichtungen wurden nach versicherungsmathematischen Grundsätzen unter Anwendung der Projected Unit Credit Methode (PUC) vorgenommen. Bei der Berechnung wurden die Richttafeln "2005 G" von Dr. Klaus Heubeck verwendet. Erwartete Gehaltssteigerungen, Rentensteigerungen sowie eine Fluktuationsrate waren nicht zu berücksichtigen.

Die Abzinsung erfolgte mit dem Durchschnittszinssatz der letzten 10 Jahre (3,86% p.a.). Der Durchschnittszinssatz zum 31.12.2017 der letzten 7 Jahre betrug 2,80% p.a. Es ergibt sich ein Unterschiedsbetrag im Sinne des § 253 Abs. 6 S. 1 HGB in Höhe von 76.319,00 €, der gemäß § 253 Abs. 6 S. 2 HGB einer Ausschüttungssperre unterliegt.

Die Steuerrückstellungen sowie die sonstigen Rückstellungen wurden für ungewisse Verbindlichkeiten gebildet. Dabei wurden alle erkennbaren Risiken berücksichtigt. Die Rückstellungen wurden mit ihrem Erfüllungsbetrag zum Bilanzstichtag angesetzt.

Die Verbindlichkeiten wurden zum Erfüllungsbetrag angesetzt.

Angaben und Erläuterungen zu einzelnen Posten der Bilanz

Die Aufgliederung und Entwicklung der Anlagenwerte ist dem Anlagenspiegel zu entnehmen.

Die Geschäftsjahresabschreibung je Posten der Bilanz ist ebenfalls dem Anlagenspiegel zu entnehmen.

Die Forderungen und die sonstigen Vermögensgegenstände haben eine Restlaufzeit von bis zu einem Jahr.

Die Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände enthalten Forderungen gegenüber Gesellschaftern in Höhe von EUR 46.312,97 €.

Forderungen aus Lieferungen und Leistungen sind nach dem Bilanzstichtag 31.12.2017 in Höhe von 149.940,00 € uneinbringlich geworden (wertbegründendes Ereignis des Geschäftsjahres 2018).

Die Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen beinhalten Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern in Höhe von 189.758,59 €.

Der Gesamtbetrag der bilanzierten Verbindlichkeiten, die durch Pfandrechte oder ähnliche Rechte gesichert sind, beträgt 949.253,02 €. Die Verbindlichkeiten sind durch Grundschulden und durch die Abtretung von Miet- und Pachtzinsforderungen gesichert.

Die Restlaufzeiten der Verbindlichkeiten ergeben sich aus nachfolgender Übersicht:

Art der Verbindlichkeit zum	Gesamtbetrag	davon mit einer Restlaufzeit
31.12.2017		bis 1 Jahr	1 bis 5 Jahre	größer 5 Jahre
	T€	T€	T€	T€
gegenüber Kreditinstituten	1.979,4	1.145,1	383,4	451,0
aus Lieferungen und Leistungen	35,8	35,8	0,0	0,0
gegenüber verbundenen Untern.	189,8	189,8	0,0	0,0
sonstige Verbindlichkeiten	55,4	55,4	0,0	0,0
Summe	2.260,4	1.426,0	383,4	451,0

Sonstige Pflichtangaben

Die durchschnittliche Zahl der während des Geschäftsjahres beschäftigten Arbeitnehmer betrug 18.

Die gewährten Kredite gegenüber den Mitgliedern des Geschäftsführungsorgans haben sich im Geschäftsjahr wie folgt entwickelt:

				€
	Stand zum 01.01.2017			277.836,23
	Kreditvergabe im Geschäftsjahr (inkl. Zinsforderungen)			671.089,84
	Tilgungszahlungen im Geschäftsjahr (inkl. Zinsen)			753.364,61
	Stand Kreditforderungen 31.12.2017			195.561,46

Der Zinssatz für die gewährten Darlehen beträgt 2% p.a. Die Rückzahlung erfolgt unter folgender Maßgabe:

Nennbetrag
bei Kreditvergabe		Rückzahlungsvereinbarung
11.000,00 €	-	monatliche Raten in Höhe von 1.100,00 € inkl. Zinsen
185.200,00 €	-	jederzeitige Tilgung ohne feste Raten

Geschäftsführung

Während des abgelaufenen Geschäftsjahrs wurden die Geschäfte des Unternehmens durch den einzelvertretungsberechtigten und von den Beschränkungen des § 181 BGB befreiten Geschäftsführer, Eckhard Brockhoff, Essen, geführt.

sonstige Berichtsbestandteile

Unterschrift des gesetzlichen Vertreters

Für die Brockhoff & Partner Immobilien GmbH, Essen

gez. Eckhard Brockhoff, Essen

04.06.2018

Angaben zur Feststellung

Der Jahresabschluss wurde am 04.06.2018 festgestellt.

Brockhoff GmbH