Trockland K62 Remarkable I GmbH

Berlin

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2020 bis zum 31.12.2020

Bilanz

Aktiva
	31.12.2020 EUR	31.12.2019 EUR
A. Anlagevermögen	34.924.492,98	34.924.492,98
I. Finanzanlagen	34.924.492,98	34.924.492,98
B. Umlaufvermögen	849.616,35	781.119,66
I. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände	663.783,03	710.129,15
II. Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks	185.833,32	70.990,51
C. nicht durch Eigenkapital gedeckter Fehlbetrag	2.207.355,03	1.472.488,06
Bilanzsumme, Summe Aktiva	37.981.464,36	37.178.100,70

Passiva
	31.12.2020 EUR	31.12.2019 EUR
A. Eigenkapital	0,00	0,00
I. gezeichnetes Kapital	25.000,00	25.000,00
II. Verlustvortrag	1.497.488,06	632.246,88
III. Jahresfehlbetrag	734.866,97	865.241,18
IV. nicht gedeckter Fehlbetrag	2.207.355,03	1.472.488,06
B. Rückstellungen	5.702,20	5.188,40
C. Verbindlichkeiten	37.975.762,16	37.172.912,30
Bilanzsumme, Summe Passiva	37.981.464,36	37.178.100,70

Anhang

Trockland K62 Remarkable I GmbH
Berlin

I. Allgemeine Angaben

Die Trockland K62 Remarkable I GmbH hat ihren Sitz in Berlin. Die Gesellschaft wird beim Amtsgericht Berlin-Charlottenburg unter der Registernummer HRB 195356 geführt.

Der Jahresabschluss zum 31. Dezember 2020 ist nach den Vorschriften des Handelsgesetzbuches aufgestellt worden.

Unter Beachtung des Stetigkeitsgebots gemäß § 265 Abs. 1 S. 1 HGB wurde die Gliederung der Bilanz unter Anwendung des § 265 Abs. 5 S. 2 HGB um die Posten Forderungen und Verbindlichkeiten gegen bzw. gegenüber nahestehenden Unternehmen erweitert. Darunter werden Forderungen und Verbindlichkeiten ausgewiesen, die zum Bilanzstichtag gegen bzw. gegenüber Unternehmen auszuweisen sind, welche zur gleichen Unternehmensgruppe gehören, ohne dass dafür ein Konzernabschluss nach § 290 HGB aufzustellen wäre oder ein solcher nach den Vorschriften des deutschen Handelsrechtes aufgestellt würde.

Angaben, die wahlweise in der Bilanz, in der Gewinn- und Verlustrechnung oder im Anhang gemacht werden können, sind insgesamt im Anhang aufgeführt.

Für die Gewinn- und Verlustrechnung wurde das Gesamtkostenverfahren (§ 275 Abs. 2 HGB) gewählt.

Die Gesellschaft ist eine kleine Kapitalgesellschaft im Sinne des § 267 Abs. 1 HGB und hat größenabhängige Erleichterungen bei der Aufstellung des Jahresabschlusses teilweise in Anspruch genommen.

II. Bilanzierungs- und Bewertungsgrundsätze

Im Berichtsjahr ergibt sich ein Nicht durch Eigenkapital gedeckter Fehlbetrag. Die Bewertung der Vermögensgegenstände und Schulden erfolgt trotzdem nach dem Grundsatz der Unternehmensfortführung (Going-Concern-Prinzip gemäß § 252 Abs. 1 Nr. 2 HGB), da das Anlagevermögen den Fehlbetrag deckende stille Reserven beinhaltet und die Gesellschaft Maßnahmen ergriffen hat, wodurch die Fortführung der Gesellschaft mittelfristig sichergestellt wird.

Bei der Bewertung wird von der Fortführung der Unternehmenstätigkeit ausgegangen. Aufgrund der Corona-Pandemie besteht jedoch allgemein eine wesentliche Unsicherheit, die negativen Einfluss auf die Entwicklung des Unternehmens haben kann. Die Geschäftsführung kann konkrete finanzielle Auswirkungen der Pandemie auf die Vermögens-, Finanz- und Ertragslage der Gesellschaft zum heutigen Zeitpunkt nicht abschließend prognostizieren, dennoch geht sie derzeit nicht davon aus, dass diese zusätzlichen Risiken ernsthafte Zweifel an der Fähigkeit des Unternehmens zur Fortführung der Unternehmenstätigkeit aufwerfen. Die Gesellschaft sieht sich in der Lage, ihre Vermögenswerte im gewöhnlichen Geschäftsverlauf zu realisieren und ihre Schulden zu begleichen.

Die Gesellschaft hat bei der Deutschen Pfandbriefbank AG, München, als Darlehensnehmer ein gesamtschuldnerisches Darlehen gemeinsam mit der Trockland VI Klosterstr. 62 Projektentwicklung I - Hotelbau - GmbH, Berlin, und der Trockland VI Klosterstr. 62 Projektentwicklung II - Bürohaus - GmbH, Berlin, in Höhe von € 28.000.000,00 aufgenommen. Die Darlehensnehmer haften gesamtschuldnerisch und bilanzieren nur den ihnen zugewiesenen Darlehensbetrag in den Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten. Für den Fall einer Zahlungsstörung oder anderen Kündigungsgründen für den Kreditgeber haften die Darlehensschuldner auch für die Verbindlichkeiten des anderen Darlehensnehmers.

Im Jahresabschluss sind sämtliche Vermögensgegenstände, Schulden, Rückstellungen und Aufwendungen enthalten, soweit gesetzlich nichts anderes bestimmt ist. Posten der Aktivseite sind nicht mit Posten der Passivseite verrechnet worden.

Die in der Bilanz ausgewiesenen Vermögensgegenstände und Schulden wurden gemäß § 252 Abs. 1 Nr. 3 HGB einzeln bewertet. Der Grundsatz der Vorsicht nach § 252 Abs. 1 Nr. 4 HGB mit seinen Ausprägungen, dem Realisationsprinzip und dem Imparitätsprinzip, wurde beachtet.

Die Finanzanlagen sind grundsätzlich mit den Anschaffungskosten bzw. dem niedrigeren beizulegenden Wert bewertet.

Die Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände werden mit dem Nennwert oder mit dem am Bilanzstichtag niedrigeren beizulegenden Wert angesetzt.

Guthaben bei Kreditinstituten wurden zum Nennwert am Bilanzstichtag bilanziert.

Das Gezeichnete Kapital stimmt mit den Angaben im Handelsregister sowie den Regelungen im Gesellschaftsvertrag überein. Die Einlagen sind in voller Höhe erbracht. Der Ansatz erfolgt zum Nennbetrag.

Die Rückstellungen berücksichtigen alle erkennbaren Risiken und ungewissen Verpflichtungen mit den Erfüllungsbeträgen, die nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendig sind.

Die Verbindlichkeiten sind mit ihrem Erfüllungsbetrag angesetzt.

III. Erläuterungen zur Bilanz

Die Entwicklung des Anlagevermögens zum 31. Dezember 2020 wird gesondert im Anlagenspiegel dargestellt.

Die Sonstigen Rückstellungen betreffen im Wesentlichen die Aufwendungen für die Erstellung des Jahresabschlusses, der Steuererklärungen sowie Beratungsleistungen.

Verbindlichkeiten

	Restlaufzeit bis zu einem Jahr	Restlaufzeit über einem Jahr	Restlaufzeit über fünf Jahre
	€	€	€
gegenüber Kreditinstituten	117.912,03	14.845.127,16	0,00
(Vorjahr)	(0,00)	(14.996.995,48)	(0,00)
aus Lieferungen und Leistungen	232,05	0,00	0,00
(Vorjahr)	(261,80)	(0,00)	(0,00)
gegenüber nahestehenden Unternehmen	227.259,59	0,00	0,00
(Vorjahr)	(610.423,69)	(0,00)	(0,00)
Sonstige Verbindlichkeiten	0,00	22.785.231,33	0,00
(Vorjahr)	(0,00)	(21.565.231,33)	(0,00)
Jahr	345.403,67	37.630.358,49	0,00
(Vorjahr)	(610.685,49)	(36.562.226,81)	(0,00)

In den Sonstigen Verbindlichkeiten sind Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern gemäß § 42 Abs. 3 GmbHG in Höhe von € 22.785.231,33 (Vorjahr: € 21.565.231,33) enthalten.

Verbindlichkeiten im Sinne des § 251 HGB, die nicht auf der Passivseite ausgewiesen sind, bestehen aus Haftungsverhältnissen aus der Bestellung von Sicherheiten für fremde Verbindlichkeiten. Die Gesellschaft hat ein gesamtschuldnerisches Darlehen bei der Deutschen Pfandbriefbank AG gemeinsam mit der Trockland VI Klosterstr. 62 Projektentwicklung I - Hotelbau - GmbH und der Trockland VI Klosterstr. 62 Projektentwicklung II - Bürohaus - GmbH aufgenommen. Diese zugehörigen Verbindlichkeiten beziffern sich bei der Trockland VI Klosterstr. 62 Projektentwicklung I - Hotelbau - GmbH auf € 6.128.878,29 (Vorjahr: € 6.142.786,82) und bei der Trockland VI Klosterstr. 62 Projektentwicklung II - Bürohaus - GmbH auf € 6.495.477,24 (Vorjahr: € 6.510.217,70). Die Wahrscheinlichkeit der Inanspruchnahme wird aufgrund gegenstehender Ansprüche des Begünstigten als gering eingeschätzt. Bisher liegen keine Anhaltspunkte vor, die eine andere Beurteilung erforderlich machen würden.

Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten in Höhe von € 14.963.039,19 (Vorjahr: € 14.996.995,48) werden durch Grundsicherungen auf den Immobilien der anderen Darlehensnehmer des gesamtschuldnerischen Darlehens besichert. Des Weiteren wurden zur Sicherung dieser Darlehen die üblichen Sicherheiten wie Sicherungsverpfändung der Bankkonten sowie der Erlöse aus Verpachtung der Immobilie bestellt.

IV. Sonstige Angaben

Mit Gesellschafterbeschluss vom 23. Juli 2018 wurde ein Beherrschungs- und Ergebnisabführungsvertrag mit der Trockland VI Klosterstr. 62 Projektentwicklung II - Bürohaus - GmbH, Berlin mit Sitz in Berlin (Amtsgericht Charlottenburg, Berlin, HRB 155063), geschlossen. Mit Wirkung zum 1. Januar 2019 ist zwischen dem Organträger, der Trockland K62 Remarkable I GmbH, Berlin, und der Organgesellschaft, der Trockland VI Klosterstr. 62 Projektentwicklung II - Bürohaus - GmbH, Berlin, eine ertragssteuerliche Organschaft begründet. Die Eintragung in das Handelsregister erfolgte am 23. Oktober 2018.

Mit Gesellschafterbeschluss vom 23. Juli 2018 wurde ein Beherrschungs- und Ergebnisabführungsvertrag mit der Trockland VI Klosterstr. 62 Projektentwicklung I - Hotelbau - GmbH, Berlin mit Sitz in Berlin (Amtsgericht Charlottenburg, Berlin, HRB 155390), geschlossen. Mit Wirkung zum 1. Januar 2019 ist zwischen dem Organträger, der Trockland K62 Remarkable I GmbH, Berlin, und der Organgesellschaft, der Trockland VI Klosterstr. 62 Projektentwicklung I - Hotelbau - GmbH, Berlin, eine ertragssteuerliche Organschaft begründet. Die Eintragung in das Handelsregister erfolgte am 26. Oktober 2018.

Die Gesellschaft beschäftigt im Geschäftsjahr 2020 keine Mitarbeiter.

Die Gesellschaft wurde im Geschäftsjahr 2020 durch Herrn Daniel Avner, Kaufmann, Berlin, Yeheskel Nathaniel, Kaufmann, Berlin, und Herrn Neophytos Stylianou, Kaufmann, Berlin, vertreten.

Die Geschäftsführer sind einzelvertretungsberechtigt und von der Beschränkungen des § 181 BGB befreit.

Berlin, 4. August 2021

gez. gez.                                  gez.

Daniel Avner               Yeheskel Nathaniel          Neophytos Stylianou
Geschäftsführer           Geschäftsführer              Geschäftsführer

sonstige Berichtsbestandteile

Angaben zur Feststellung:
Der Jahresabschluss wurde am 08.12.2021 festgestellt.