Trockland VI Klosterstr. 62 Projektentwicklung I - Hotelbau - GmbH

Berlin

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2020 bis zum 31.12.2020

Bilanz

Aktiva
	31.12.2020 EUR	31.12.2019 EUR
A. Anlagevermögen	4.843.452,50	4.947.541,11
I. Sachanlagen	4.843.452,50	4.947.541,11
B. Umlaufvermögen	2.298.020,40	2.497.239,03
I. Vorräte	160.883,15	173.125,84
II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände	279.735,80	667.878,82
III. Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks	1.857.401,45	1.656.234,37
C. Rechnungsabgrenzungsposten	36.873,24	44.467,92
Bilanzsumme, Summe Aktiva	7.178.346,14	7.489.248,06

Passiva
	31.12.2020 EUR	31.12.2019 EUR
A. Eigenkapital	578.901,29	578.901,29
I. gezeichnetes Kapital	30.000,00	30.000,00
II. Kapitalrücklage	61.091,86	61.091,86
III. Gewinnvortrag	487.809,43	487.809,43
IV. Jahresüberschuss/-fehlbetrag	0,00	0,00
B. Rückstellungen	113.232,27	108.741,85
C. Verbindlichkeiten	6.486.137,58	6.788.974,65
D. Rechnungsabgrenzungsposten	75,00	12.630,27
Bilanzsumme, Summe Passiva	7.178.346,14	7.489.248,06

Anhang

Trockland VI Klosterstr. 62 Projektentwicklung I - Hotelbau - GmbH, Berlin

Anhang für das Geschäftsjahr 2020

I. Allgemeine Angaben

Die Trockland VI Klosterstr. 62 Projektentwicklung I - Hotelbau - GmbH hat ihren Sitz in Berlin.
Die Gesellschaft wird beim Amtsgericht Charlottenburg, Berlin, unter der Registernummer HRB 155390 geführt.

Der Jahresabschluss zum 31. Dezember 2020 ist nach den Vorschriften des Handelsgesetzbuches aufgestellt worden.

Unter Beachtung des Stetigkeitsgebots gemäß § 265 Abs. 1 S. 1 HGB wurde die Gliederung der Bilanz unter Anwendung des § 265 Abs. 5 S. 2 HGB um die Posten Forderungen gegen nahestehende Unternehmen und Verbindlichkeiten gegenüber nahestehenden Unternehmen erweitert. Darunter werden Forderungen und Verbindlichkeiten ausgewiesen, die zum Bilanzstichtag gegen bzw. gegenüber Unternehmen auszuweisen sind, welche zur gleichen Unternehmensgruppe gehören, ohne dass dafür ein Konzernabschluss nach § 290 HGB aufzustellen wäre oder ein solcher nach den Vorschriften des deutschen Handelsrechtes aufgestellt würde.

Angaben, die wahlweise in der Bilanz, in der Gewinn- und Verlustrechnung oder im Anhang gemacht werden können, sind insgesamt im Anhang aufgeführt.

Für die Gewinn- und Verlustrechnung wurde das Gesamtkostenverfahren (§ 275 Abs. 2 HGB) gewählt.

Die Gesellschaft ist eine kleine Kapitalgesellschaft im Sinne des § 267 Abs. 1 HGB und hat größenabhängige Erleichterungen bei der Aufstellung des Jahresabschlusses teilweise in Anspruch genommen.

II. Bilanzierungs- und Bewertungsgrundsätze

Bei der Bewertung wird von der Fortführung der Unternehmenstätigkeit ausgegangen. Aufgrund der Corona-Pandemie besteht jedoch allgemein eine wesentliche Unsicherheit, die negativen Einfluss auf die Entwicklung des Unternehmens haben kann. Die Geschäftsführung kann konkrete finanzielle Auswirkungen der Pandemie auf die Vermögens-, Finanz- und Ertragslage der Gesellschaft zum heutigen Zeitpunkt nicht abschließend prognostizieren, dennoch geht sie derzeit nicht davon aus, dass diese zusätzlichen Risiken ernsthafte Zweifel an der Fähigkeit des Unternehmens zur Fortführung der Unternehmenstätigkeit aufwerfen. Die Gesellschaft sieht sich in der Lage, ihre Vermögenswerte im gewöhnlichen Geschäftsverlauf zu realisieren und ihre Schulden zu begleichen.

Die Gesellschaft hat bei der Deutschen Pfandbriefbank AG ein gesamtschuldnerisches Darlehen gemeinsam mit der Trockland VI Klosterstr. 62 Projektentwicklung II - Bürohaus - GmbH in Höhe von € 28.000.000,00 aufgenommen. Die Darlehensnehmer haften gesamtschuldnerisch und bilanzieren nur den ihnen zugewiesenen Darlehensbetrag in den Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten. Für den Fall einer Zahlungsstörung oder anderen Kündigungsgründen für den Kreditgeber, haften die Darlehensschuldner auch für die Verbindlichkeiten des anderen Darlehensnehmers.

Im Jahresabschluss sind sämtliche Vermögensgegenstände, Schulden, Rückstellungen und Aufwendungen enthalten, soweit gesetzlich nichts anderes betimmt ist. Posten der Aktivseite sind nicht mit Posten der Passivseite, Aufwendungen nicht mit Erträgen verrechnet worden.

Das Anlage- und Umlaufvermögen, der aktive Rechnungsabgrenzungsposten, das Eigenkapital, die Rückstellungen sowie die Verbindlichkeiten und der passive Rechnungsabgrenzungsposten sind in der Bilanz gesondert ausgewiesen und hinreichend gegliedert.

Das Anlagevermögen weist nur Gegenstände aus, die dazu bestimmt sind, dem Geschäftsbetrieb dauerhaft zu dienen.

Die in der Bilanz ausgewiesenen Vermögensgegenstände und Schulden wurden gemäß § 252 Abs. 1 Nr. 3 HGB einzeln bewertet. Der Grundsatz der Vorsicht nach § 252 Abs. 1 Nr. 4 HGB mit seinen Ausprägungen, dem Realisationsprinzip und dem Imparitätsprinzip, wurde beachtet.

Das Anlagevermögen wird mit den Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten, solche mit zeitlich begrenzter Nutzungsdauer vermindert um planmäßige lineare Abschreibung, bilanziert. Grundlage der planmäßigen Abschreibungen ist die voraussichtliche Nutzungsdauer des jeweiligen Vermögensgegenstandes; diese beträgt für das Gebäude 50 Jahre.

Die Nutzungsdauer der Vermögensgegenstände der Anderen Anlagen, Betriebs- und Geschäftsausstattung beträgt zwischen 4 und 13 Jahren.

Die Vorräte wurden unter Beachtung des Niederstwertprinzips zu Anschaffungs- oder Herstellungskosten bewertet.

Die Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände werden mit dem Nennwert oder mit dem am Bilanzstichtag niedrigeren beizulegenden Wert angesetzt.

Guthaben bei Kreditinstituten wurden zum Nennwert am Bilanzstichtag bilanziert.

Ausgaben, die Aufwendungen für eine bestimmte Zeit nach dem Bilanzstichtag darstellen, sind als Rechnungsabgrenzungsposten auf der Aktivseite ausgewiesen.

Das Gezeichnete Kapital stimmt mit den Angaben im Handelsregister sowie den Regelungen im Gesellschaftsvertrag überein. Die Einlagen sind in voller Höhe erbracht. Der Ansatz erfolgt zum Nennbetrag.

Die Rückstellungen berücksichtigen alle erkennbaren Risiken und ungewissen Verpflichtungen mit den Erfüllungsbeträgen, die nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendig sind.

Die Verbindlichkeiten sind mit ihrem Erfüllungsbetrag angesetzt.

Einnahmen, die Erträge für eine bestimmte Zeit nach dem Bilanzstichtag darstellen, sind als Rechnungsabgrenzungsposten auf der Passivseite ausgewiesen.

III. Erläuterungen zur Bilanz

Die Entwicklung des Anlagevermögens zum 31. Dezember 2020 wird gesondert im Anlagenspiegel dargestellt.

Die Unfertigen Erzeugnisse und unfertigen Leistungen enthalten umlagefähige, noch nicht abgerechnete Betriebskosten.

Forderungen gegen nahestehende Unternehmen mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr bestehen in Höhe von € 227.259,59 (Vorjahr: € 609.510,00).

Der aktive Rechnungsabgrenzungsposten enthält im Wesentlichen eine Bearbeitungsgebühr der in 2019 refinanzierten Verbindlichkeiten aus Kreditinstituten, die über die Laufzeit der Darlehen aufgelöst werden sowie Aufwendungen, die das Geschäftsjahr 2021 betreffen.

Verbindlichkeiten

	Restlaufzeit bis zu einem Jahr	Restlaufzeit über einem Jahr	Restlaufzeit über fünf Jahre
	€	€	€
gegenüber Kreditinstituten	48.296,91	6.080.581,38	0,00
(Vorjahr)	(0,00)	(6.142.786,82)	(0,00)
Erhaltene Anzahlungen auf Bestellungen	219.081,83	0,00	0,00
(Vorjahr)	(184.651,80)	(0,00)	(0,00)
aus Lieferungen und Leistungen	29.992,90	0,00	0,00
(Vorjahr)	(15.144,39)	(0,00)	(0,00)
gegenüber nahestehenden Unternehmen	64.421,87	0,00	0,00
(Vorjahr)	(411.185,14)	(0,00)	(0,00)
Sonstige Verbindlichkeiten	43.762,69	0,00	0,00
(Vorjahr)	(35.206,50)	(0,00)	(0,00)
- davon aus Steuern	40.451,08	0,00	0,00
(Vorjahr)	(32.116,25)	(0,00)	(0,00)
Jahr	405.556,20	6.080.581,38	0,00
(Vorjahr)	(646.187,83)	(6.142.786,82)	(0,00)

Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten in Höhe von € 6.128.878,29 (Vorjahr: € 6.142.786,82) werden durch Grundsicherungen auf den Immobilien der Gesellschaft besichert. Des Weiteren wurden zur Sicherung dieser Darlehen die üblichen Sicherheiten wie Sicherungsverpfändung der Bankkonten sowie der Erlöse aus Verpachtung der Immobilie bestellt.

Verbindlichkeiten im Sinne des § 251 HGB, die nicht auf der Passivseite ausgewiesen sind, bestehen aus Haftungsverhältnissen aus der Bestellung von Sicherheiten für fremde Verbindlichkeiten. Die Gesellschaft hat ein gesamtschuldnerisches Darlehen bei der Deutschen Pfandbriefbank AG gemeinsam mit der Trockland VI Klosterstr. 62 Projektentwicklung II - Bürohaus - GmbH und der Trockland K62 Remarkable I GmbH aufgenommen. Diese zugehörigen Verbindlichkeiten beziffern sich bei der Trockland VI Klosterstr. 62 Projektentwicklung II - Bürohaus - GmbH auf € 6.495.477,24 (Vorjahr: € 6.510.217,70) und bei der Trockland K62 Remarkable I GmbH auf € 14.963.039,19 (Vorjahr: € 14.996.995,48). Die Wahrscheinlichkeit der Inanspruchnahme wird aufgrund gegenstehender Ansprüche des Begünstigten als gering eingeschätzt. Bisher liegen keine Anhaltspunkte vor, die eine andere Beurteilung erforderlich machen würden.

Im Rahmen des Risikomanagementsystems setzt die Gesellschaft zur Absicherung von Zinsrisiken aus Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten derivative Finanzinstrumente ein. Das abgeschlossene Sicherungsgeschäft wurde im Rahmen eines sog. Micro-Hedges mit dem Grundgeschäft zusammengefasst und bildet eine Bewertungseinheit mit dem Grundgeschäft. Im Zeitpunkt der Herstellung der Sicherungsbeziehung wurde die prospektive Wirksamkeit der Bewertungseinheit unter Verwendung des Vergleichs der zugehörigen Parameter beurteilt (Critical Term Match-Methode). Die wertbestimmenden Faktoren sind in Bezug auf Nominalbetrag, Laufzeit, Zinstermine und verwendeten Festsatz aufeinander abgestimmt. Die Bewertungseinheit ist vollständig wirksam und deckt das Zinsrisiko vollständig ab. Mit der Sicherungsbeziehung wird eine Zinsobergrenze vertraglich vereinbart, um eine zu starke Schwankung des Marktzinses (Euribor) nach oben abzusichern.

Der passive Rechnungsabgrenzungsposten enthält Mietzahlungen, die Erträge nach dem Geschäftsjahr darstellen.

IV. Sonstige Angaben

Mit Gesellschafterbeschluss vom 23. Juli 2018 wurde ein Beherrschungs- und Ergebnisabführungsvertrag mit der Trockland K62 Remarkable I GmbH mit Sitz in Berlin (Amtsgericht Charlottenburg, Berlin, HRB 195356), geschlossen. Mit Wirkung zum 1. Januar 2019 ist zwischen dem Organträger, der Trockland K62 Remarkable I GmbH, Berlin, und der Organgesellschaft, der Trockland VI Klosterstr. 62 Projektentwicklung I - Hotelbau - GmbH, Berlin, eine ertragsteuerliche Organschaft begründet. Die Eintragung in das Handelsregister erfolgte am 26. Oktober 2018.

Die Gesellschaft beschäftigt im Geschäftsjahr 2020 keine Mitarbeiter (Vorjahr: 0).

Die Gesellschaft wurde im Geschäftsjahr 2020 durch Herrn Daniel Avner, Kaufmann, Berlin, Herrn Yeheskel Nathaniel, Kaufmann, Berlin, und Herrn Neophytos Stylianou, Kaufmann, Berlin, vertreten.

Die Geschäftsführer sind einzelvertretungsberechtigt und von den Beschränkungen des § 181 BGB befreit

Berlin, 5. August 2021

gez. gez.                                  gez.

Daniel Avner          Yeheskel Nathaniel        Neophytos Stylianou
Geschäftsführer     Geschäftsführer              Geschäftsführer

sonstige Berichtsbestandteile

Angaben zur Feststellung:
Der Jahresabschluss wurde am 09.12.2021 festgestellt.

Trockland Sixty2 West GmbH