Immanuel Therapiewelt GmbH

Berlin

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2022 bis zum 31.12.2022

Bilanz für das Geschäftsjahr vom 1. Januar 2022 bis zum 31. Dezember 2022

	2022		2021
	EUR	EUR	EUR	EUR
A. Anlagevermögen
I. Immaterielle Vermögensgegenstände
1. Entgeltlich erworbene Software	104,00		283,00
2. Geschäfts- und Firmenwert	307.200,00	307.304,00	364.800,00	365.083,00
II. Sachanlagen
Andere Anlagen, Betriebs- und Geschäftsausstattung		99.305,00		137.337,00
		406.609,00		502.420,00
B. Umlaufvermögen
I. Vorräte
Unfertige Leistungen		0,00		13.740,00
II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände
1. Forderungen aus Lieferungen und Leistungen	131.728,45		137.627,08
2. Forderungen gegenüber verbundenen Unternehmen	1.894,67		52.670,95
3. Sonstige Vermögensgegenstände	5.068,79	138.691,91	962,12	191.260,15
II. Kassenbestand, Guthaben bei Kreditinstituten		213.713,50		143.000,21
		352.405,41		348.000,36
		759.014,41		850.420,36

	2022	2021
	EUR	EUR
A. Eigenkapital
I. Gezeichnetes Kapital	25.000,00	25.000,00
II. Gewinnvortrag	42.568,79	155.670,15
III. Jahrresfehlbetrag	-45.810,45	-113.101,36
	21.758,34	67.568,79
B. Rückstellungen
Sonstige Rückstellungen	81.530,00	90.520,00
C. Verbindlichkeiten
1. Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen	4.038,75	1.719,00
2. Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen	363,74	2.526,60
3. Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern	632.247,32	670.875,46
4. Sonstige Verbindlichkeiten	19.076,26	17.210,51
- davon aus Steuern EUR 19.076,26 (i. Vj. EUR 17.210,51) -	655.726,07	692.331,57
	759.014,41	850.420,36

Anhang für das Geschäftsjahr 2022

I. Allgemeine Angaben zum Jahresabschluss und Bilanzierungs- und Bewertungsgrundsätze

Angaben zum Unternehmen

Die Immanuel Therapiewelt GmbH mit Sitz in 14109 Berlin, Am Kleinen Wannsee 5A, wird im Handelsregister beim Amtsgericht Berlin-Charlottenburg unter HRB 184695 B geführt.

Bilanzierungsmethoden

Der Jahresabschluss für das Geschäftsjahr 2022 wurde entsprechend den Vorschriften des Handelsgesetzbuches und des GmbHG unter Annahme der Fortführung der Unternehmenstätigkeit nach § 252 Abs. 1 Nr. 2 HGB aufgestellt.

Die Immanuel Therapiewelt GmbH ist eine kleine Kapitalgesellschaft im Sinne des § 267 Abs. 1 HGB.

Die Bilanzierungsmethoden des Vorjahres wurden beibehalten.

Die Gewinn- und Verlustrechnung ist nach dem Gesamtkostenverfahren gegliedert.

Angaben, die zulässigerweise in der Bilanz oder im Anhang aufgeführt werden können, sind weitestgehend im Anhang zu finden.

Bewertungsmethoden

Die Aufgliederung und Entwicklung des Bruttoanlagevermögens und der Abschreibungen ist dem Anlagennachweis (Anlage zum Anhang) zu entnehmen.

Erworbene immaterielle Vermögensgegenstände werden mit Anschaffungskosten abzüglich planmäßiger Abschreibungen angesetzt.

Die Abschreibungen werden basierend auf der erwarteten Nutzungsdauer linear vorgenommen. Sofern erforderlich, wird auf den niedrigeren beizulegenden Wert abgeschrieben.

Der Firmenwert der Immanuel Therapiewelt GmbH wird über zehn Jahre abgeschrieben. Es wird davon ausgegangen, dass der ökonomische Nutzen der erworbenen Kundenlisten der Gesellschaft über diesen Zeitraum zufließt. Diese Schätzung basiert auf Annahmen zur Fluktuation des Kundenstamms.

Das Sachanlagevermögen ist zu Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten angesetzt und, soweit abnutzbar, um planmäßige Abschreibungen vermindert. Die planmäßigen Abschreibungen wurden unter Zugrundelegung der betriebsgewöhnlichen Nutzungsdauer entsprechend den amtlichen Afa-Tabellen nach der linearen Methode vorgenommen.

Geringwertige Vermögensgegenstände mit Anschaffungskosten zwischen EUR 250,00 und TEUR 1,0 werden in einem "Pool" aktiviert und über fünf Jahre abgeschrieben. Die Bewertungsmethode wurde in 2022 beibehalten. Vermögensgegenstände mit Anschaffungskosten bis zu EUR 250,00 werden sofort als Aufwand erfasst.

Die unfertigen Leistungen werden mit den Herstellungskosten bewertet. Neben den Fertigungskosten sind auch anteilige Fertigungsgemeinkosten berücksichtigt.

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände sind mit dem Nominalwert ausgewiesen. Bei erkennbaren Einzelrisiken und zur Abdeckung des allgemeinen Kreditrisikos wurden Wertberichtigungen gebildet.

Kassenbestand und Guthaben bei Kreditinstituten sind zum Nominalwert angesetzt.

Bei der Bildung der Rückstellungen wurden alle erkennbaren Risiken sowie ungewisse Verbindlichkeiten bei vorsichtiger kaufmännischer Beurteilung berücksichtigt.

Wesentliche langfristige Rückstellungen (Laufzeit länger als ein Jahr) werden mit dem durchschnittlichen marktüblichen Zinssatz der vergangenen sieben Jahre abgezinst.

Die Verbindlichkeiten sind mit dem Erfüllungsbetrag ausgewiesen.

II. Angaben zur Bilanz

Aktiva

Umlaufvermögen

Es bestehen Forderungen gegen verbundene Unternehmen. Diese bestehen gegenüber der Krankenhaus Bernau GmbH (TEUR 2) und resultiert wie im Vorjahr aus dem Lieferungs- und Leistungsverkehr.

Sämtliche Forderungen zum Bilanzstichtag sind wie im Vorjahr innerhalb eines Jahres fällig.

Passiva

Eigenkapital

Das Stammkapital der Gesellschaft beträgt TEUR 25. Es wird in voller Höhe von der Immanuel Albertinen Diakonie gGmbH, Hamburg, gehalten.

Rückstellungen

Die sonstigen Rückstellungen setzen sich zum 31.12.2022 wie folgt zusammen:

Personal	74
Übrige	8
	82

Verbindlichkeiten

Die Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen betrifft die Hospital LogiServe GmbH (TEUR 0,5) und resultieren wie im Vorjahr insbesondere aus dem Lieferungs- und Leistungsverkehr und sind wie im Vorjahr innerhalb eines Jahres zur Zahlung fällig.

Die Verbindlichkeiten gegenüber dem alleinigen Gesellschafter Immanuel Albertinen Diakonie gGmbH in Höhe von TEUR 1 resultieren aus der Umsatzsteuer-Organschaft. Sie sind innerhalb eines Jahres zur Zahlung fällig.

Die Verbindlichkeiten gegenüber dem alleinigen Gesellschafter Immanuel Albertinen Diakonie gGmbH in Höhe von TEUR 631 resultieren aufgrund des Darlehensvertrages. Diese Verbindlichkeiten haben eine Laufzeit von bis zu einem Jahr in Höhe von TEUR 41, von mehr als einem Jahr in Höhe von TEUR 590 und von über fünf Jahren in Höhe von TEUR 417.

Die sonstigen Verbindlichkeiten sind wie im Vorjahr innerhalb eines Jahres zur Zahlung fällig.

III. Angaben zur Gewinn- und Verlustrechnung

In den sonstigen betrieblichen Erträgen sind periodenfremde Erträge i.H.v. TEUR 2 für Corona-Tests aus dem Vorjahr enthalten.

In den sonstigen betrieblichen Erträgen sind TEUR 4 für Corona-Tests für die Mitarbeiter, sowie TEUR 2 für Quarantäne-Ausfall.

In den sonstigen betrieblichen Aufwendungen aus periodenfremden Sachverhalten i.H.v. insgesamt TEUR 3 sind hauptsächlich Aufwendungen für die Umsatzsteuer 2019, sowie für Betriebs- und Heizkosten enthalten.

IV. Ergänzende Angaben

Anzahl der Arbeitnehmer

Die Zahl der durchschnittlich während des Geschäftsjahres beschäftigten Arbeitnehmer setzt sich nach Dienstgruppen für das Geschäftsjahr 2020 wie folgt zusammen:

Medizin./Techn. Dienst	41
Verwaltungsdienst	10
Insgesamt (Vorjahr: 50)	51

Sonstige finanzielle Verpflichtungen

Zum Bilanzstichtag bestehen verschiedene Dauerschuldverhältnisse, aus denen folgende finanzielle Verpflichtungen resultieren:

Jahr	2023	2024	2025
	TEUR	TEUR	TEUR
Summe	170	2	2

Jahr	2026	2027	folgend	insgesamt
	TEUR	TEUR	TEUR	TEUR
"
Summe	1	0	0	175

Im Konzernbereich sind davon sonstige finanzielle Verpflichtungen mit einem Gesamtbetrag von TEUR 154 angesiedelt.

Geschäftsführung

Geschäftsführer der Gesellschaft waren im Geschäftsjahr Herr Matthias Scheller und Frau Susanne Weidner. Frau Weidner kann die Gesellschaft gemeinschaftlich vertreten, Herr Scheller kann die Gesellschaft alleine vertreten.

Auf die Angabe nach § 285 Nr. 9a HGB wird unter Hinweis auf § 286 Abs. 4 HGB verzichtet.

Verwendung Jahresergebnis

Die Geschäftsführung schlägt vor, den bestehenden Gewinnvortrag aus dem Vorjahr sowie den Jahresfehlbetrag 2022 insgesamt auf neue Rechnung vorzutragen.

Der Gewinnvortrag würde sich damit von TEUR 42 um den Jahresfehlbetrag von TEUR 46 auf einen Verlustvortrag von TEUR 4 ändern.

Konzern

Die Gesellschaft wird als Tochterunternehmen in den für den größten Kreis, der zugleich auch der kleinste Kreis ist, aufgestellten Konzernabschluss der Immanuel Albertinen Diakonie gGmbH, Hamburg (Mutterunternehmen) einbezogen.

Berlin, den 17. August 2023

Matthias Scheller, Geschäftsführer

Susanne Weidner, Geschäftsführerin

Feststellung des Jahresabschlusses

Die Feststellung (Billigung) des Jahresabschlusses zum 31. Dezember 2022 erfolgte am 30. August 2023.