Queens Moat Houses (Germany) Holding GmbH

Berlin

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2015 bis zum 31.12.2015

Anhang für das Geschäftsjahr 2015

A. Allgemeine Angaben

(1) Vorbemerkungen

Die Gesellschaft weist zum Abschlussstichtag die Größenmerkmale einer kleinen Kapitalgesellschaft im Sinne der §§ 264, 267 Abs. 1 HGB auf.

Der vorliegende Jahresabschluss der Queens Moat Houses (Germany) Holding GmbH (QMHH) ist grundsätzlich unter Beibehaltung der für den Vorjahresabschluss angewandten Gliederungs- und Bewertungsgrundsätzen nach den für kleine Kapitalgesellschaften geltenden Vorschriften des Handelsgesetzbuches aufgestellt (§ 264 ff. HGB).

Die Gewinn- und Verlustrechnung ist wie in den Vorjahren nach dem Gesamtkostenverfahren erstellt.

Zwischen der Berichtsgesellschaft und der Leopard Germany Hotels 1 GmbH & Co.KG, Berlin, einer 100%-igen Tochtergesellschaft der LF Hotels Acquisition S.a.r.l., Großherzogtum Luxemburg, die wiederherum eine 100%-ige Tochtergesellschaft der LF Hotels Acquico I SCS, Großherzogtum Luxemburg ist, besteht ein Ergebnisabführungsvertrag. Mit Eintragung in das Handelsregister vom 06.05.2013 ist mit der LF Hotels Acquisition S.a.r.l., Luxemburg, als herrschendes Unternehmen ein Beherrschungsvertrag am 02.04.2013 geschlossen worden. Der Ergebnisabführungsvertrag sowie der Beherrschungsvertrag wurden mit Ablauf des 31. Dezember 2015 beendet.

(2) Bilanzierungs- und Bewertungsgrundsätze

Die Finanzanlagen sind mit Anschaffungskosten oder dem niedrigeren beizulegenden Wert bewertet.

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände sind mit dem Nennwert abzüglich gegebenenfalls notwendiger Einzelwertberichtigungen bilanziert.

Flüssige Mittel werden zu Nominalwerten angesetzt (§ 253 Abs. 1 S. 1 HGB).

Die Rückstellungen erfassen alle erkennbaren Risiken und ungewissen Verbindlichkeiten und sind mit dem Erfüllungsbetrag bewertet, der nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendig ist (§ 253 Abs. 1 S.2 HGB).

Die Verbindlichkeiten werden mit dem Erfüllungsbetrag bilanziert (§ 253 Abs. 1 S.2 HGB).

B. Erläuterungen zur Bilanz

(1) Anlagevermögen

Die aktuelle Beteiligungsliste ist nachfolgend dargestellt:

	Kapitalanteil in %	Währung	Eigenkapital 31.12.2015	Jahresüberschuss/fehlbetrag 2015*
QMH Properties GmbH, Berlin	100	TEUR	26	0
QMH Properties (Ratingen) GmbH, Berlin	100	TEUR	1.534	0
QMH (Deutschland) GmbH, Berlin	100	TEUR	29.144	0
QMH GmbH, Berlin	100	TEUR	1.535	0
QMH Frankfurt GmbH, Berlin	100	TEUR	26	0

*nach Gewinnabführung/Verlustübernahme

(2) Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände

Die bestehenden Forderungen gegen verbundene Unternehmen enthalten Forderungen aus der Ergebnisabführung gegenüber den Tochtergesellschaften der QMH-Gruppe in Höhe von TEUR 16.933 (Vj. TEUR 5.603). Darüber hinaus beinhaltet die Position Forderungen gegen verbundene Unternehmen sonstige Forderungen in Höhe von TEUR 7.703 (Vj. TEUR 5.100), Darlehensforderungen bestehen zum Bilanzstichtag keine mehr (Vj. TEUR 2.523).

(3) Sonstige Rückstellungen

Die Sonstigen Rückstellungen wurden im Wesentlichen für ausstehende Eingangsrechnungen, Jahresabschlusskosten und Kosten im Zusammenhang mit der Erfüllung gesetzlicher Archivierungspflichten gebildet.

(4) Verbindlichkeiten

Die Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen beinhalten Verbindlichkeiten gegenüber der Gesellschafterin Leopard Germany Hotels 1 GmbH & Co.KG, Berlin, betreffend Ergebnisabführung in Höhe von TEUR 10.708 (Vj. 5.818) bzw. sonstige Verbindlichkeiten in Höhe von TEUR 38.163 (Vj. TEUR 35.761).

Die Sonstigen Verbindlichkeiten enthalten Finanzierungsverbindlichkeiten gegenüber dem zukünftigen Gesellschafter (Erwerb unmittelbar nach Bilanzstichtag). Der Gesamtbetrag der Verbindlichkeiten mit einer Restlaufzeit von mehr als fünf Jahren beläuft sich auf TEUR 9.808 und betrifft die in den Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen bzw. sonstigen Verbindlichkeiten enthaltenen Darlehensverbindlichkeiten.

(5) Haftungsverhältnisse und sonstige finanzielle Verpflichtungen

Es bestehen keine Haftungsverhältnisse und sonstige finanzielle Verpflichtungen zum Bilanzstichtag.

C. Erläuterungen zur Gewinn- und Verlustrechnung

(1) Zinsen und ähnliche Aufwendungen

Im Geschäftsjahr ergaben sich Aufwendungen in Höhe TEUR 1.108 (Vj. TEUR 108) für die Verpflichtung zur Verzinsung langfristiger Darlehen gegenüber verbunden Unternehmen.

(2) Steuern vom Einkommen und vom Ertrag

Aufgrund der bestehenden körperschaft- und gewerbesteuerlichen Organschaft mit der Leopard Germany Hotels 1 GmbH & Co.KG, Berlin, fallen für das Geschäftsjahr TEUR 19 Steuern vom Einkommen und vom Ertrag betreffend Minderheitsgesellschafter an.

D. SONSTIGE ERLÄUTERUNGEN

(1) Geschäftsführung und Gesamtbezüge der Geschäftsführung

Der Geschäftsführung gehörten im Geschäftsjahr an:

Daniel Roger (General Manager), Berlin

Martina Schümann (General Manager), Trier

Die Geschäftsführer erhielten im Geschäftsjahr von der Gesellschaft keine Bezüge.

(2) Durchschnittliche Arbeitnehmerzahl

Im Geschäftsjahr war kein Arbeitnehmer beschäftigt,

(3) Mutterunternehmen und Konzernabschluss

Der Jahresabschluss der Gesellschaft wird in den Konzernabschluss (kleinster Konsolidierungskreis) der LF Hotels Acquisition S.a.r.l., Großherzogtum Luxemburg, bzw. in den Konzernabschluss (größter Konsolidierungskreis) der Leopard Guernsey Leonardo Hotels Ltd. (Guernsey) bzw. Fattal Hotels, Ltd., Israel einbezogen. Die Konzernabschlüsse sind dort erhältlich.

Berlin, 26. August 2016

Nils Lindberg

Cornelia Kausch

Bilanz zum 31. Dezember 2015

Aktiva

	31.12.2015		31.12.2014
	EUR	EUR	EUR	EUR
A. Anlagevermögen
I. Finanzanlagen
1. Anteile an verbundenen Unternehmen		35.466.250,57		35.466.250,57
		35.466.250,57		35.466.250,57
B. Umlaufvermögen
I. Forderungen und sonstige Vermögens- gegenstände
1. Forderungen aus Lieferungen und Leistungen	0,00		92.417,00
2. Forderungen gegen verbundene Unternehmen	24.635.566,06		13.226.287,90
-- davon mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr EUR 0,00 (i.Vj. EUR 2.765.046,50)--
3. Sonstige Vermögensgegenstände	46.250,00	24.681.816,06	4.796.480,07	18.115.184,97
-- davon mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr EUR 0,00 (i.Vj. EUR 0,00)--
II. Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks		2.716.966,22		95.581,64
		27.398.782,28		18.210.766,61
		62.865.032,85		53.677.017,18
Passiva
	31.12.2015		31.12.2014
	EUR	EUR	EUR	EUR
A. Eigenkapital
I. Gezeichnetes Kapital		25.000,00		25.000,00
II. Kapitalrücklage		7.505.424,95		7.505.424,95
III. Gewinnrücklage		4.524.344,48		4.524.344,48
IV. Jahresüberschuss		0,00		0,00
		12.054.769,43		12.054.769,43
B. Rückstellungen
1. Steuerrückstellungen		53.241,92		18.617,92
2. Sonstige Rückstellungen		125.696,74		0,00
		178.938,66		18.617,92
C. Verbindlichkeiten
1. Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten		0,00		17,13
-- davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr EUR 0,00 (i.Vj. EUR 17,13)--
2. Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen		24.191,49		24.219,99
-- davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr EUR 24.191,49 (i.Vj. EUR 24.219,99)--
3. Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen		48.870.255,11		41.579.392,71
-- davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr EUR 41.021.544,26 (i.Vj. EUR 32.483.679,38)--
4. Sonstige Verbindlichkeiten		1.736.878,16		0,00
-- davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr EUR 13.027,00 (i.Vj. EUR 0,00)--
		50.631.324,76		41.603.629,83
		62.865.032,85		53.677.017,18

Gewinn- und Verlustrechnung für die Zeit vom 1. Januar bis 31. Dezember 2015

	2015	2014
	EUR	EUR
1. Sonstige betriebliche Erträge	92.500,00	231.001,00
2. Personalaufwand
a) Löhne und Gehälter	0,00	-204.469,20
b) Soziale Abgaben und Aufwendungen für Altersversorgung und für Unterstützung	0,00	-10.758,87
3. Sonstige betriebliche Aufwendungen	-184.612,97	-15.067,17
4. Erträge aus Gewinngemeinschaften, Gewinnabführungs- und Teilgewinnabführungsverträgen	11.330.768,71	4.256.240,62
5. Sonstige Zinsen und ähnliche Erträge	360.460,00	494.818,00
-- davon aus verbundenen Unternehmen EUR 360.291,00 (i. Vj. EUR 494.705,00)--
6. Aufwendungen aus Verlustübernahme	0,00	-779.848,30
7. Zinsen und ähnliche Aufwendungen	-1.107.812,00	-109.790,04
8. Ergebnis der gewöhnlichen Geschäftstätigkeit	10.491.303,74	3.862.126,04
9. Steuern vom Einkommen und vom Ertrag	46.817,45	142.747,82
10. Sonstige Steuern	-120,00	-98,00
11. Auf Grund einer Gewinngemeinschaft, eines Gewinnabführungs- oder Teilgewinnabführungsvertrags abgeführte Gewinne	-10.538.001,19	-4.004.775,86
12. Jahresüberschuss	0,00	0,00

Hypnos Hotel Properties Holding GmbH