Queens Moat Houses Properties (Ratingen) Gesellschaft mit beschränkter Haftung

Berlin

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2015 bis zum 31.12.2015

Anhang für das Geschäftsjahr 2015

A. Allgemeine Angaben

(1) Vorbemerkungen

Die Gesellschaft weist zum Abschlussstichtag die Größenmerkmale einer kleinen Kapitalgesellschaft im Sinne der §§ 264, 267 Abs. 1 HGB auf.

Der vorliegende Jahresabschluss der Queens Moat Houses Properties (Ratingen) GmbH (QMHR) ist grundsätzlich unter Beibehaltung der für den Vorjahresabschluss angewandten Gliederungs- und Bewertungsgrundsätzen nach den für kleine Kapitalgesellschaften geltenden Vorschriften des Handelsgesetzbuches aufgestellt (§ 264 ff. HGB).

Im Vorjahr wurden die Verbindlichkeiten aus der Ergebnisabführung in Höhe von TEUR 1.248 innerhalb der Forderungen gegen verbundene Unternehmen erfasst und nicht passivisch innerhalb der Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen. Der Ausweis des Vorjahres wurde entsprechend geändert.

Die Gewinn- und Verlustrechnung ist wie in den Vorjahren nach dem Gesamtkostenverfahren erstellt.

Zwischen der Berichtsgesellschaft und der QMH (Germany) Holding GmbH, einer 94%-igen Tochtergesellschaft der Leopard Germany Hotels 1 GmbH & Co.KG, Berlin, die wiederherum eine 100%-ige Tochtergesellschaft der LF Hotels Acquisition S.a.r.l., Großherzogtum Luxemburg, die wiederherum eine 100%-ige Tochtergesellschaft der LF Hotels Acquico I SCS, Großherzogtum Luxemburg ist, besteht ein Ergebnisabführungsvertrag. Mit Eintragung in das Handelsregister vom 06.05.2013 ist mit der LF Hotels Acquisition S.a.r.l., Luxemburg, als herrschendes Unternehmen ein Beherrschungsvertrag am 02.04.2013 geschlossen worden. Der Beherrschungsvertrag wurde mit Ablauf des 31. Dezember 2015 beendet.

(2) Bilanzierungs- und Bewertungsgrundsätze

Die Bewertung der Sachanlagen erfolgt zu Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten abzüglich planmäßiger Abschreibungen. Grundlage der planmäßigen Abschreibung ist die voraussichtliche Nutzungsdauer des jeweiligen Vermögensgegenstandes (§ 253 Abs. 1, Abs. 3 HGB).

Außerplanmäßige Abschreibungen von Sachanlagen auf den niedrigeren, ihnen am Bilanzstichtag beizulegenden Wert werden vorgenommen, wenn es sich um voraussichtlich dauernde Wertminderungen handelt. Bei Wegfall der Gründe für einen niedrigeren Wertansatz werden Wertaufholungen im Sinne § 253 Abs. 5 HGB vorgenommen.

Die planmäßige Abschreibungsdauer ist wie folgt:

	Jahre
Gebäude	50

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände sind mit dem Nennwert abzüglich gegebenenfalls notwendiger Einzelwertberichtigungen bilanziert.

Flüssige Mittel werden zu Nominalwerten angesetzt (§ 253 Abs. 1 S. 1 HGB)

Die Rückstellungen erfassen alle erkennbaren Risiken und ungewissen Verbindlichkeiten und sind mit dem Erfüllungsbetrag bewertet, der nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendig ist (§ 253 Abs. 1 S.2 HGB).

Die Verbindlichkeiten werden mit dem Erfüllungsbetrag bilanziert (§ 253 Abs. 1 S.2 HGB).

B. Erläuterungen zur Bilanz

(1) Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände

Die Forderungen aus Lieferungen und Leistungen enthalten - wie im Vorjahr - vollständig Forderungen gegenüber verbundenen Unternehmen (Betriebsgesellschaften) und haben eine Laufzeit von unter einem Jahr.

Die bestehenden Forderungen gegen verbundene Unternehmen enthalten Forderungen gegenüber der Gesellschafterin QMH (Germany) Holding GmbH betreffend ein langfristiges Darlehen in Höhe von TEUR 371 (Vj. TEUR 342) mit einer Laufzeit von mehr als einem Jahr sowie Forderungen aus Lieferungen und Leistungen in Höhe von TEUR 5.074 (Vj. TEUR 5.143) mit einer Laufzeit von weniger als einem Jahr. Darüber hinaus sind in der Position Forderungen gegen verbundene Unternehmen sonstige Forderungen in Höhe von TEUR 238 (Vj. TEUR 4) enthalten, die eine Restlaufzeit von unter einem Jahr haben.

(2) Eigenkapital

Das Stammkapital der Gesellschaft beträgt DM 3.000.000,00 (EUR 1.533.875,64). Es wurde nach § 272 Abs. 1 S. 2 HGB zum Nennwert angesetzt.

(3) Sonstige Rückstellungen

Die Sonstigen Rückstellungen wurden im Wesentlichen für ausstehende Eingangsrechnungen, Jahresabschlusskosten und Kosten im Zusammenhang mit der Erfüllung gesetzlicher Archivierungspflichten gebildet.

(4) Verbindlichkeiten

Die Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen beinhalten Verbindlichkeiten aus der Ergebnisabführung an die QMH (Germany) Holding GmbH, Berlin, in Höhe von TEUR 2.047 (Vj. TEUR 1.340).

Die Sonstigen Verbindlichkeiten enthalten Finanzierungsverbindlichkeiten gegenüber dem zukünftigen Gesellschafter (Erwerb unmittelbar nach Bilanzstichtag). Der Gesamtbetrag der Verbindlichkeiten mit einer Restlaufzeit von mehr als fünf Jahren beläuft sich auf TEUR 3.338 und betrifft die in den Sonstigen Verbindlichkeiten enthaltenen Finanzierungsverbindlichkeiten.

(5) Haftungsverhältnisse und sonstige finanzielle Verpflichtungen

Im Zuge der Ablösung der bisherigen Gesellschafterfinanzierung kurze Zeit vor dem Bilanzstichtag sind die ursprünglich zur Besicherung dieser Finanzierung in den jeweiligen Grundbüchern der Immobilien der Gesellschaft eingetragenen Grundpfandrechte zum 31. Dezember 2015 noch nicht gelöscht worden; die notarielle Anmeldung der Löschung dieser Grundschulden bis zum Bilanzstichtag ist bereits erfolgt, aber noch nicht eingetragen worden. Mit einer Inanspruchnahme ist insofern nicht zu rechnen. Demgegenüber wurden die im Zusammenhang mit der Bestellung von Grundschulden für die neue Finanzierungsverbindlichkeiten des zukünftigen Gesellschafters ebenfalls zur Eintragung angemeldet, die schließlich im neuen Geschäftsjahr erfolgt ist.

C. Erläuterungen zur Gewinn- und Verlustrechnung

(1) Abschreibungen

In 2015 wurden keine außerplanmäßigen Abschreibungen vorgenommen

(2) Zinsen und ähnliche Aufwendungen

Im Geschäftsjahr ergaben sich Aufwendungen in Höhe TEUR 340 (Vj. TEUR 418) für die Verpflichtung zur Verzinsung des langfristigen Darlehens,

(3) Steuern vom Einkommen und vom Ertrag

Aufgrund der bestehenden körperschaft- und gewerbesteuerlichen Organschaft mit der QMH (Germany) Holding GmbH fallen für das Geschäftsjahr keine Steuern vom Einkommen und vom Ertrag an.

D. SONSTIGE ERLÄUTERUNGEN

(1) Geschäftsführung und Gesamtbezüge der Geschäftsführung

Der Geschäftsführung gehörten im Geschäftsjahr an:

Daniel Roger (General Manager), Berlin

Martina Schümann (General Manager), Trier

Die Geschäftsführer erhielten im Geschäftsjahr von der Gesellschaft keine Bezüge.

(2) Durchschnittliche Arbeitnehmerzahl

Im Geschäftsjahr war kein Arbeitnehmer beschäftigt,

(3) Mutterunternehmen und Konzernabschluss

Der Jahresabschluss der Gesellschaft wird in den Konzernabschluss (kleinster Konsolidierungskreis) der LF Hotels Acquisition S.a.r.l., Großherzogtum Luxemburg, bzw. in den Konzernabschluss (größter Konsolidierungskreis) der Leopard Guernsey Leonardo Hotels Ltd. (Guernsey) bzw. Fattal Hotels, Ltd., Israel einbezogen. Die Konzernabschlüsse sind dort erhältlich.

Berlin, 26. August 2016

Nils Lindberg

Cornelia Kausch

Bilanz zum 31. Dezember 2015

Aktiva

	31.12.2015		31.12.2014
	EUR	EUR	EUR	EUR
A. Anlagevermögen
I. Sachanlagen
1. Grundstücke, grundstücksgleiche Rechte und Bauten einschließlich der Bauten auf fremden Grundstücken		1.543.501,32		1.671.875,32
		1.543.501,32		1.671.875,32
B. Umlaufvermögen
I. Forderungen und sonstige Vermögens- gegenstände
1. Forderungen aus Lieferungen und Leistungen	32.307,29		173.169,15
2. Forderungen gegen verbundene Unternehmen	5.683.178,64	5.715.485,93	5.489.171,06	5.662.340,21
-davon mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr EUR 371.200,21 (i.Vj. EUR 342.148,67)-
II. Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks		178.824,23		20,05
		5.894.310,16		5.662.360,26
		7.437.811,48		7.334.235,58
Passiva
	31.12.2015		31.12.2014
	EUR	EUR	EUR	EUR
A. Eigenkapital
I. Gezeichnetes Kapital		1.533.875,64		1.533.875,64
II. Jahresüberschuss		0,00		0,00
		1.533.875,64		1.533.875,64
B. Rückstellungen
1. Sonstige Rückstellungen		67.840,95		0,00
		67.840,95		0,00
C. Verbindlichkeiten
1. Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten		0,00		28,12
-davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr EUR 0,00 (i.Vj. EUR 28,12)-
2. Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen		2.256.386,49		5.800.331,82
-davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr EUR 2.256.386,49 (i.Vj. EUR 1.267.870,12)-
3. Sonstige Verbindlichkeiten		3.579.708,40		0,00
-davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr EUR 26.848,00 (i.V]. EUR 0,00)-
		5.836.094,89		5.800.359,94
		7.437.811,48		7.334.235,58

Gewinn- und Verlustrechnung für die Zeit vom 1. Januar bis 31. Dezember 2015

	2015	2014
	EUR	EUR
1. Umsatzerlöse	1.293.000,00	1.293.000,00
2. Sonstige betriebliche Erträge	65.192,15	39.244,88
3. Abschreibungen auf immaterielle Vermögensgegenstände des Anlagevermögens und Sachanlagen	-128.374,00	-128.374,31
4. Sonstige betriebliche Aufwendungen	-90.471,59	-15.214,88
5. Sonstige Zinsen und ähnliche Erträge	29.051,54	1.034,67
-- davon aus verbundenen Unternehmen EUR 29.051,54 (i. Vj. EUR 1.034,67)--
6. Zinsen und ähnliche Aufwendungen	-340.246,77	-418.582,73
-- davon an verbundene Unternehmen EUR 340.246,70 (i. Vj. EUR 418.577,18)--
7. Ergebnis der gewöhnlichen Geschäftstätigkeit	828.151,33	771.107,63
8. Sonstige Steuern	-28.805,61	-27.239,40
9. Auf Grund einer Gewinngemeinschaft, eines Gewinnabführungs- oder Teilgewinnabführungsvertrags abgeführte Gewinne	-799.345,72	-743.868,23
10. Jahresüberschuss	0,00	0,00

Hypnos Hotel Properties Ratingen GmbH