Quantum Investment Management GmbH

Hamburg

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2021 bis zum 31.12.2021

A. Auftrag

Die Geschäftsführung der

Quantum Investment Management GmbH, Hamburg

(im Folgenden auch kurz "Gesellschaft" genannt)

hat uns beauftragt, den Jahresabschluss zum 31. Dezember 2021 (Anlagen 1 bis 2) dieser Gesellschaft zu erstellen.

Die Gesellschaft ist eine Kleinstkapitalgesellschaft i S. d. § 267a Abs. 1 HGB.

Bei der Aufstellung des Jahresabschlusses wurde von den größenabhängigen Erleichterungen des § 266 Abs. 1 Satz 4 HGB und § 275 Abs. 5 HGB Gebrauch gemacht.

Auf die Aufstellung eines Anhangs wird gemäß § 264 Abs. 1 Satz 5 HGB zulässigerweise verzichtet.

Art und Umfang unserer Erstellungshandlungen richten sich auftragsgemäß nach den Vorschriften der §§ 242 ff. und § 264 HGB sowie den "Grundsätzen für die Erstellung von Jahresabschlüssen" (IDW S 7), hier Erstellung ohne Beurteilungen.

Wir haben den Jahresabschluss aus den uns zur Verfügung gestellten Unterlagen, nach den gesetzlichen Vorgaben und nach den innerhalb dieses Rahmens liegenden Anweisungen der Gesellschaft zur Ausübung bestehender Wahlrechte entwickelt. Eine Beurteilung der Ordnungsmäßigkeit der Buchführung und der vorgelegten Belege und Bestandsnachweise sowie der Angaben des Unternehmens war nicht Gegenstand unseres Auftrags.

Der von uns erstellte Jahresabschluss, bestehend aus Bilanz und Gewinn- und Verlustrechnung, ist als Anlagen 1 und 2 beigefügt.

B. Auftragsdurchführung

Wir haben den Auftrag - mit Unterbrechungen - in den Monaten Juni bis Juli 2022 in unserem Büro durchgeführt.

Ausgangspunkt des Auftrages war der von uns erstellte Jahresabschluss zum 31. Dezember 2020.

Die Erstellung des Jahresabschlusses erfolgte unter Beachtung der hierfür geltenden gesetzlichen Vorschriften des Handels- und des Steuerrechts einschließlich der ergänzenden einschlägigen Bestimmungen des Gesellschaftsvertrages sowie der deutschen Grundsätze ordnungsmäßiger Buchführung.

Als Erstellungsunterlagen dienten uns Buchhaltungsunterlagen, Belege, Kontoauszüge der Kreditinstitute sowie Akten- und Schriftgut der Gesellschaft, die uns in elektronischer oder in Papierform zur Verfügung gestellt wurden.

Alle von uns erbetenen Auskünfte, Aufklärungen und Nachweise sind uns von der Geschäftsführung und den zur Auskunft benannten Mitarbeitern bereitwillig erbracht worden.

Ergänzend hierzu hat uns die Geschäftsführung in der berufsüblichen Vollständigkeitserklärung schriftlich bestätigt, dass in der Buchführung alle bilanzierungspflichtigen Vermögenswerte, Verpflichtungen, Wagnisse und Abgrenzungen berücksichtigt, sämtliche Aufwendungen und Erträge enthalten und alle erforderlichen Angaben gemacht und uns alle bestehenden Haftungsverhältnisse bekannt gegeben worden sind.

Art, Umfang und Ergebnis der von uns durchgeführten Arbeiten sind, soweit nicht in diesem Erstellungsbericht dokumentiert, in unseren Arbeitspapieren festgehalten. Die Abschlussunterlagen über das Zustandekommen des Jahresabschlusses haben wir dem Auftraggeber ausgehändigt.

Die Finanz- und Anlagenbuchhaltung wird von der Gesellschaft vorbereitet und mittels Programmen der DATEV e. G., Nürnberg, von uns durchgeführt.

Mit der Führung sonstiger Inventare oder Bestandsnachweise (z.B. Inventur, OPOS) wurden wir nicht betraut.

C. Bescheinigung

Nach Abschluss des Erstellungsauftrags erteilen wir zu dem Jahresabschluss zum 31. Dezember 2021 folgende Bescheinigung:

Bescheinigung der Ebner Stolz Mönning Bachem Partnerschaft mbB über die Erstellung ohne Beurteilungen.

An die Quantum Investment Management GmbH:

Wir haben auftragsgemäß den nachstehenden Jahresabschluss - bestehend aus Bilanz, Gewinn- und Verlustrechnung- der Quantum Investment Management GmbH, Hamburg, für das Geschäftsjahr vom 1. Januar 2021 bis zum 31. Dezember 2021 unter Beachtung der deutschen handelsrechtlichen Vorschriften erstellt. Grundlage für die Erstellung waren die von uns geführten Bücher und die uns darüber hinaus vorgelegten Belege und Bestandsnachweise, die wir auftragsgemäß nicht geprüft haben, sowie die uns erteilten Auskünfte. Die Buchführung sowie die Aufstellung des Inventars und des Jahresabschlusses nach den deutschen handelsrechtlichen Vorschriften liegen in der Verantwortung der gesetzlichen Vertreter der Gesellschaft.

Wir haben unseren Auftrag unter Beachtung des IDW Standards: Grundsätze für die Erstellung von Jahresabschlüssen (IDW S 7) durchgeführt. Dieser umfasst die Entwicklung der Bilanz und der Gewinn- und Verlustrechnung auf Grundlage der Buchführung und des Inventars sowie der Vorgaben zu den anzuwendenden Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden.

Hamburg, 30. Juni 2022

Ebner Stolz Mönning Bachem
Wirtschaftsprüfer • Steuerberater • Rechtsanwälte
Partnerschaft mbB

Hecht, Steuerberater

Hornig, Steuerberater

Bei Veröffentlichung und/oder Weitergabe des Jahresabschlusses in einer von der bescheinigten Fassung abweichenden Form bedarf es zuvor unserer erneuten Stellungnahme, sofern hierbei unsere Bescheinigung zitiert wird.

Bilanz zum 31. Dezember 2021

AKTIVA

	31.12.2021	31.12.2020
	EUR	EUR
A. Anlagevermögen	33.000,00	33.000,00
B. Umlaufvermögen	178.033,13	96.988,33
	211.033,13	129.988,33

PASSIVA

	31.12.2021	31.12.2020
	EUR	EUR
A. Eigenkapital	158.845,73	100.303,02
B. Rückstellungen	34.537,00	27.179,25
C. Verbindlichkeiten	17.650,40	2.506,06
- davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr EUR 17.650,40 (EUR 2.506,06)
	211.033,13	129.988,33

Gewinn- und Verlustrechnung für die Zeit vom 1. Januar bis zum 31. Dezember 2021

	2021	2020
	EUR	EUR
1. Sonstige Erträge	92.083,33	63.850,42
2. Sonstige Aufwendungen	9.514,14	8.459,87
3. Steuern	24.026,48	19.500,18
4. Jahresüberschuss	58.542,71	35.890,37

Hamburg, 30. Juni 2022

Quantum Investment Management GmbH

Geschäftsführung

Celia-Isabel Vietmeyer

Lutz Hendrik Walther

Arndt Wolfgang Buchwald