LOANCOS Finanz Holding GmbH

Frankfurt am Main

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2021 bis zum 31.12.2021

Bilanz zum 31.12.2021

Aktiva

	31.12.2021	Vorjahr
	EUR	EUR
A. Anlagevermögen
I. Finanzanlagen
1. Anteile an verbundenen Unternehmen	12.446.283,56	12.449.378,14
B. Umlaufvermögen
I. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände
1. Forderungen gegenüber verbundene Unternehmen	5.851.389,48	5.684.041,67
2. Forderungen gegen Unternehmen, mit denen ein Beteiligungsverhältnis besteht	3.051.166,66	3.025.722,22
3. Sonstige Vermögensgegenstände	100.686,12	426.504,24
	9.003.242,26	9.136.268,13
II. Guthaben bei Kreditinstituten	282.422,89	38.643,66
	9.285.665,15	9.174.911,79
	21.731.948,71	21.624.289,93

Passiva

	31.12.2021	Vorjahr
	EUR	EUR
A. Eigenkapital
1. Gezeichnetes Kapital	25.000,00	25.000,00
II. Gewinnvortrag	331.524,02	551.967,29
III. Jahresüberschuss/Jahresfehlbetrag	1.266,44	-220.443,27
	357.790,46	356.524,02
B. Rückstellungen
1. Steuerrückstellungen	0,00	164.500,00
2. sonstige Rückstellungen	195.300,00	124.600,00
	195.300,00	289.100,00
C. Verbindlichkeiten
1. Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen	32.081,28	21.571,88
2. Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen	18.500.000,00	15.814.531,00
3. Sonstige Verbindlichkeiten	2.646.776,97	5.142.563,03
davon aus Steuern EUR 16.363,97 (VJ EUR 16.726,44)
	21.178.858,25	20.978.665,91
	21.731.948,71	21.624.289,93

Frankfurt am Main, den 3. August 2022

Eckhard Blauhut, Geschäftsführer

Gewinn- und Verlustrechnung für die Zeit vom 01. Januar bis zum 31. Dezember 2021

	2021	Vorjahr
	EUR	EUR
1. Umsatzerlöse	980.000,00	989.187,50
2. Sonstige betriebliche Erträge	3.308,26	4.698,74
3. Personalaufwand
a) Löhne und Gehälter	-638.361,57	-741.270,54
b) Soziale Abgaben und Aufwendungen für Altersvorsorgung und Unterstützung	-73.642,79	-80.003,38
davon für Altersversorgung EUR 0,00 (VJ EUR 0,00)
	-712.004,36	-821.273,92
4. Sonstige betriebliche Aufwendungen	-188.515,12	-271.786,10
5. Sonstige Zinsen und ähnliche Erträge	195.875,00	209.763,89
davon aus verbundenen Unternehmen EUR 165.000,00 (VJ EUR 184.041,67)
6. Zinsen und ähnliche Aufwendungen	-261.926,23	-372.433,38
davon an verbundene Unternehmen EUR 0,00 (VJ EUR 0,00)
7. Steuern vom Einkommen und Ertrag	-15.471,11	41.400,00
8. Ergebnis nach Steuern	1.266,44	-220.443,27
9. Jahresüberschuss (VJ: Jahresfehlbetrag)	1.266,44	-220.443,27

Anhang für das Geschäftsjahr 2021

A. Rechnungslegungsgrundsätze

Die LOANCOS Finanz Holding GmbH, Frankfurt am Main, im Folgenden Gesellschaft genannt, erstellt ihren Jahresabschluss entsprechend den geltenden handelsrechtlichen Vorschriften für kleine Kapitalgesellschaften.

Von den größenabhängigen Erleichterungen für die Aufstellung des Jahresabschlusses (§§ 274a, 276 und 288 HGB) wurde Gebrauch gemacht.

Die Gewinn- und Verlustrechnung ist nach dem Gesamtkostenverfahren aufgestellt.

Finanzanlagen sind zu Anschaffungskosten bzw. zum niedrigeren beizulegenden Wert bewertet.

Die Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände werden zu ihrem Nennbetrag angesetzt.

Die sonstigen Rückstellungen berücksichtigen alle erkennbaren Risiken und ungewissen Verpflichtungen und sind in Höhe des nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendigen Erfüllungsbetrages bewertet.

Die Verbindlichkeiten werden grundsätzlich mit ihren Erfüllungsbeträgen angesetzt.

B. Erläuterungen zur Bilanz

1) Finanzanlagen

Die Anteile an verbundenen Unternehmen betreffen die Anteile an der "VR-IMMOBILIEN-LEASING GmbH".

2) Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände

Die Forderungen gegenüber verbundene Unternehmen beinhalten Forderungen gegenüber Gesellschafter in Höhe von EUR 5.809.375,00 (VJ EUR 5.684.041,67). Zudem sind in den sonstigen Vermögensgegenständen Ansprüche aus Steuern in Höhe von EUR 100.686,12(VJ EUR 426.504,24) enthalten.

Alle Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände haben eine Laufzeit von unter 1 Jahr.

3) Gezeichnete Kapital

Zum Bilanzstichtag beträgt das gezeichnete Kapital unverändert zum Vorjahr EUR 25.000,00.

4) Rückstellungen

In den sonstigen Rückstellungen sind Personalrückstellungen in Höhe von EUR 187.300,00 (VJ EUR 124.600,00) enthalten.

5) Verbindlichkeiten gegenüber verbunden Unternehmen

Die Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen in Höhe von EUR 18.500.000,00 (VJ EUR 15.814.531,00) haben eine Laufzeit von unter einem Jahr.

Organe der Gesellschaft

Geschäftsführer der Gesellschaft ist Herr Eckhard Blauhut.

Frankfurt am Main, den 3. August 2022

Eckhard Blauhut

Gesellschafterbeschlüsse im Umlaufverfahren	Shareholder resolutions in written consent in lieu of a meeting
Gesellschafter:	Sharholders:
58,50 % Loancos Asset GmbH	58.50 % Loancos Asset GmbH
23,50% I.V.I. Capital Verwaltung GmbH	23.50 % I.V.I. Capital Verwaltung GmbH
9,00 % HM Plus GmbH & Co. KG	9.00 % HM Plus GmbH & Co. KG
9,00 % HM Value GmbH & Co. KG	9.00 % LHM Value GmbH & Co. KG
Unter Verzicht auf alle durch Gesetz oder durch Gesellschaftsvertrag vorgeschriebenen Formen und Fristen fassen die Gesellschafter der LOANCOS Finanz Holding GmbH hiermit im schriftlichen Verfahren folgende Beschlüsse:	Under the absence of all form and time limit requirements laid down by law or in the Articles of Association the shareholders of LOANCOS Finanz Holding GmbH herby make the following decisions:
1) Der von der Geschäftsführung aufgestellte Jahresabschluss für das Geschäftsjahr 2020 mit einer Bilanzsumme in Höhe von EUR 21.737.788,91 und einem Jahresüberschuss in Höhe von EUR 1.266,44 wird festgestellt.	1) The year-end financial statements 2020 presented by the Board of Management with total assets amounting to EUR 21,737,788.91 and a net profit of EUR 1,266.44 are hereby aproved.
2) Der Jahresüberschuss 2021 wird auf neue Rechnung vorgetragen.	2) The annual net profit for 2021 will be carried foward to the new account.
3) Dem Geschäftsführer wird hiermit für das Geschäftsjahr 2021 Entlastung erteilt.	3) The Managing Director is herby granted discharge for the financial year 2021.

Frankfurt am Main, den 3.8.2022

Loancos Asset GmbH

Richard Butler, Geschäftführer/MD

HM Plus GmbH & Co. KG

Eckhard Blauhut, Geschäftsführer der Hypotheken Management GmbH als Komplementär

I.V.I. Capital Verwaltung GmbH

Jochen Ahl, Geschäftsführer/MD

HM Value GmbH & Co. KG

Eckhard Blauhut, Geschäftsführer der Hypotheken Management GmbH als Komplementär

Gesellschafterbeschlüsse im Umlaufverfahren	Shareholder resolutions in written consent in lieu of a meeting
Gesellschafter:	Sharholders:
58,50 % Loancos Asset GmbH	58.50 % Loancos Asset GmbH
23,50 % I.V.I. Capital Verwaltung GmbH	23.50 % I.V.I. Capital Verwaltung GmbH
9,00 % HM Plus GmbH & Co. KG	9.00 % HM Plus GmbH & Co. KG
9,00 % HM Value GmbH & Co. KG	9.00 % LHM Value GmbH & Co. KG
Unter Verzicht auf alle durch Gesetz oder durch Gesellschaftsvertrag vorgeschriebenen Formen und Fristen fassen die Gesellschafter der LOANCOS Finanz Holding GmbH hiermit im schriftlichen Verfahren folgende Beschlüsse:	Under the absence of all form and time limit requirements laid down by law or in the Articles of Association the shareholders of LOANCOS Finanz Holding GmbH herby make the following decisions:
1) Der von der Geschäftsführung aufgestellte Jahresabschluss für das Geschäftsjahr 2020 mit einer Bilanzsumme in Höhe von EUR 21.737.788,91 und einem Jahresüberschuss in Höhe von EUR 1.265,44 wird festgestellt.	1) The year-end financial statements 2020 presented by the Board of Management with total assets amounting to EUR 21,737,788.91 and a net profit of EUR 1,266.44 are hereby aproved.
2) Der Jahresüberschuss 2021 wird auf neue Rechnung vorgetragen.	2) The annual net profit for 2021 will be carried foward to the new account.
3) Dem Geschäftsführer wird hiermit für das Geschäftsjahr 2021 Entlastung erteilt.	3) The Managing Director is herby granted discharge for the financial year 2021.

Frankfurt am Main, den 3.8.2022

Loancos Asset GmbH

Richard Butler, Geschäftsführer/MD

HM Plus GmbH & Co. KG

Eckhard Blauhut, Geschäftsführer der Hypotheken Management GmbH als Komplementär

I.V.I. Capital Verwaltung GmbH

Jochen Ahl, Geschäftsführer/MD

HM Value GmbH & Co. KG

Eckhard Blauhut, Geschäftsführer der Hypotheken Management GmbH als Komplementär