SenerTec Center Heek Gesellschaft mit beschränkter Haftung

Heek

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2023 bis zum 31.12.2023

Bilanz

Aktiva
	31.12.2023 EUR	31.12.2022 EUR
A. Anlagevermögen	114.587,50	120.343,00
I. Immaterielle Vermögensgegenstände	1,00	1,00
II. Sachanlagen	114.586,50	120.342,00
B. Umlaufvermögen	910.328,63	785.972,49
I. Vorräte	207.725,74	235.719,06
II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände	517.424,46	360.166,23
III. Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks	185.178,43	190.087,20
C. Rechnungsabgrenzungsposten	3.439,58	1.761,19
Summe Aktiva	1.028.355,71	908.076,68

Passiva
	31.12.2023 EUR	31.12.2022 EUR
A. Eigenkapital	478.967,57	443.602,16
I. Gezeichnetes Kapital	25.000,00	25.000,00
II. Gewinnvortrag	308.602,16	308.490,28
III. Jahresüberschuss	145.365,41	110.111,88
B. Rückstellungen	53.421,00	48.700,00
C. Verbindlichkeiten	495.967,14	415.774,52
Summe Passiva	1.028.355,71	908.076,68

Anhang

Allgemeine Angaben

Der Jahresabschluss wurde auf der Grundlage der Gliederungs-, Bilanzierungs- und Bewertungsvorschriften des Handelsgesetzbuches aufgestellt. Ergänzend zu diesen Vorschriften wurden die Regelungen des GmbH Gesetzes beachtet.

Aufgrund der Größenklasseneinteilung nach § 267 Abs. 1 HGB ist die Gesellschaft als kleine Kapitalgesellschaft einzuordnen.

Größenabhängige Erleichterungen bei der Erstellung (§§ 276, 288 HGB) und bei der Offenlegung (§ 326 HGB) des Jahresabschlusses werden in Anspruch genommen.

I. Angaben zu den Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Die Bilanz zum 31. Dezember 2023 knüpft an die Werte der von mir aufgestellten Bilanz zum 31. Dezember 2022 mit einer Bilanzsumme von € 908.076,68 an.

Das Sachanlagevermögen wurde zu Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten angesetzt und soweit abnutzbar, um planmäßige Abschreibungen gemindert. Die Abschreibungen wurden nach der voraussichtlichen Nutzungsdauer der Vermögensgegenstände und entsprechend den steuerlichen Vorschriften linear und degressiv vorgenommen. Der Übergang von der degressiven zur linearen Abschreibung erfolgte in den Fällen, in denen dies zu einer höheren Jahresabschreibung führte. Die selbständig beweglichen Anlagegüter mit Anschaffungskosten von bis zu € 800,-- wurden im Berichtsjahr gemäß § 6 Abs. 2 EStG in voller Höhe abgeschrieben. Für die Anschaffungskosten der selbständig nutzbaren beweglichen Anlagegüter mit Anschaffungskosten von € 250,-- bis zu € 1.000,-- wurde im Wirtschaftsjahr 2019 ein Sammelposten gemäß § 6 Abs. 2a EStG gebildet.

Die Vorräte wurden zu Anschaffungskosten angesetzt. Sofern die Tageswerte am Bilanzstichtag niedriger waren, wurden diese angesetzt.

Die Forderungen aus Lieferungen und Leistungen wurden unter Berücksichtigung aller erkennbaren Risiken bewertet.

Die Steuerrückstellungen betreffen die für das Berichtsjahr nocht nicht veranlagten Steuern.

Die sonstigen Rückstellungen wurden für alle weiteren ungewissen Verbindlichkeiten gebildet. Dabei wurden alle erkennbaren Risiken berücksichtigt.

Verbindlichkeiten wurden zum Rückzahlungsbetrag angesetzt.

B. Erläuterungen zu einzelnen Posten der Bilanz

I. Besondere Angaben zu Bewertungsvorschriften

Zur Bewertung des Vorratsvermögens wurde lt. Auskunft des Geschäftsführers gem. § 256 HGB das Verbrauchsfolgeverfahren "first in first out" angewandt.

II. Verbindlichkeiten

Der Gesamtbetrag der bilanzierten Verbindlichkeiten mit einer Restlaufzeit von bis zu einem Jahr beträgt € 376.612,59 und von mehr als 5 Jahren beträgt € 0,--. Die bilanzierten Verbindlichkeiten, die durch Pfandrechte und ähnliche Rechte gesichert sind, betragen € 87.117,90.

Haftungsverhältnisse aus nicht bilanzierten Verbindlichkeiten gem. § 251 HGB und Haftungsverhältnisse aus der Bestellung von Sicherheiten für fremde Verbindlichkeiten lagen nicht vor.

C. Erläuterungen zu den einzelnen Posten der Gewinn- und Verlustrechnung

I. Abschreibungen des Geschäftsjahres nach allein steuerlichen Vorschriften

Nach allein steuerlichen Vorschriften zulässige Abschreibungen wurden im Geschäftsjahr in Höhe von insgesamt € 3.037,49 vorgenommen, und zwar in Höhe von € 2.294,49 als Sofortabschreibung auf geringwertige Wirtschaftsgüter gem. § 6 Abs. 2 EStG und in Höhe von € 743,-- als sog. Poolabschreibung auf geringwertige Wirtschaftsgüter gem. § 6 Abs. 2 a EStG.

II. Steuern vom Einkommen und Ertrag

Das Jahresergebnis ist nicht durch ein außerordentliches Ergebnis beeinflußt worden, sodaß auch die Steuern vom Einkommen und Ertrag nicht durch ein außerordentliches Ergebnis be- oder entlastet worden sind.

D. Ergänzende Angaben

I. Angaben über Mitglieder der Unternehmensorgane

Während des Geschäftsjahres wurden die Geschäfte des Unternehmens durch den Geschäftsführer Jochen Steneberg geführt. Ein Aufsichtsrat oder Beirat war nicht vorhanden.

Vorschüsse und Kredite wurden dem Geschäftsführer im Berichtsjahr nicht gewährt.

E. Ergebnisverwendung

Der Jahresabschluß wurde unter Berücksichtigung der Gewinnverwendung aufgestellt. Die Bilanz zum 31.12.2023 weist einen Jahresüberschuss in Höhe von € 145.365,41 aus. Unter Berücksichtigung des Gewinnvortrages von € 418.602,16 und der im Kalenderjahr 2023 erfolgten Gewinnausschüttungen in Höhe von € 110.000,-- steht ein verwendbarer Gewinn von € 453.967,57 zur Verfügung. Der alleinige Gesellschafter hat beschlossen, den verwendbaren Gewinn in das Geschäftsjahr 2024 vorzutragen.

F. Feststellung des Jahresabschlusses

Der Jahresabschluß wurde am 05.10.2024 durch die Gesellschafterversammlung festgestellt.

Heek, den 05.10.2024

Jochen Steneberg

als Geschäftsführer

Die Feststellung bzw. Billigung des Jahresabschlusses erfolgte am 5.10.2024.