DIC RMN Portfolio GmbH

Frankfurt am Main

Jahresabschluss zum 31. Dezember 2006

Bilanz zum 31. Dezember 2006

AKTIVSEITE

	31.12.2006 EUR	EUR	Vorjahr EUR
A. ANLAGEVERMÖGEN
Finanzanlagen
Anteile an verbundenen Unternehmen		275.000,00	200.000,00
B. UMLAUFVERMÖGEN
I. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände
1. Forderungen gegen verbundene Unternehmen	9.777.696,81		547.251,24
2. sonstige Vermögensgegenstände	0,00		122,84
		9.777.696,81	547.374,00
II. Guthaben bei Kreditinstituten		121.984,58	5.500,07
		10.174.681,39	752.874,15
PASSIVSEITE
	31.12.2006 EUR	EUR	Vorjahr EUR
A. EIGENKAPITAL
I. Gezeichnetes Kapital	25.000,00		25.000,00
II. Kapitalrücklage	5.275.000,00		200.000,00
III. Bilanzgewinn/-verlust	301.503,88		(4.014,50)
		5.601.503,88	220.985,50
B. RÜCKSTELLUNGEN
1. Steuerrückstellungen	22.062,06		0,00
2. sonstige Rückstellungen	3.000.00		3.000,00
		25.062,06	3.000,00
C. VERBINDLICHKEITEN
1. Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen	1.392,00		0,00
2. Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen	4.545.302,61		528.888,65
3. sonstige Verbindlichkeiten	1.420,84		0,00
- davon aus Steuern: EUR 1.420,84 (Vj.: EUR 0,00)
		4.548.115,45	528.888,65
		10.174.681,39	752.874,15

Anhang für das Geschäftsjahr vom 1. Januar bis 31. Dezember 2006

I. Allgemeine Angaben

Dem Abschluss zum 31. Dezember 2006 liegen die Vorschriften des Handelsgesetzbuches über die Rechnungslegung von Kapitalgesellschaften, die ergänzenden Vorschriften des Gesetzes betreffend der Gesellschaften mit beschränkter Haftung sowie die Regelungen des Gesellschaftsvertrages zugrunde.

Gegenstand des Unternehmens ist die Beteiligung an anderen Gesellschaften, die Grundstücke erwerben, halten und veräußern.

Die Gesellschaft darf andere Unternehmen, vertreten und sich an solchen Unternehmen beteiligen, und zwar auch als persönlich haftende Gesellschafterin. Sie darf Zweigniederlassungen errichten.

II. Angewandte Bilanzierungs- und Bewertungsgrundsätze

Der Abschluss zum 31. Dezember 2006 wurde nach den Vorschriften des Dritten Buches des Handelsgesetzbuches und des Gesetzes betreffend der Gesellschaften mit beschränkter Haftung erstellt.

Auf die Rechnungslegung der Gesellschaft finden die Vorschriften für kleine Kapitalgesellschaften im Sinne von § 267 Abs. 1 HGB Anwendung. Die Aufstellungserleichterungen für kleine Kapitalgesellschaften wurden nur teilweise in Anspruch genommen.

Der Abschluss wurde unter Beachtung der generellen Ansatzvorschriften der §§ 246-251 HGB sowie unter Berücksichtigung der besonderen Ansatzvorschriften für Kapitalgesellschaften, §§ 268-274a, 276-278 HGB erstellt.

Die Gliederung der Bilanz sowie der Gewinn- und Verlustrechnung entspricht den §§ 266 und 275 HGB, wobei für die Gewinn- und Verlustrechnung das Gesamtkostenverfahren Anwendung findet.

Die Ansatzwahlrechte wurden gegenüber dem Vorjahr unverändert angewandt.

Der Abschluss wurde unter Beachtung der generellen Bewertungsvorschriften der §§ 252-256 HGB sowie unter Berücksichtigung der besonderen Bewertungsvorschriften für Kapitalgesellschaften, §§ 279-283 HGB, erstellt.

Die Bewertungsmethoden wurden gegenüber dem Vorjahr unverändert angewandt.

Im Einzelnen erfolgt die Bewertung wie folgt:

Finanzanlagen sind mit den Anschaffungskosten zuzüglich Anschaffungsnebenkosten angesetzt.

Die Forderungen gegen verbundene Unternehmen sind mit ihren Nominalwerten angesetzt.

Die Guthaben bei Kreditinstituten sind zum Nennwert angesetzt.

Steuerrückstellungen sind in Höhe des voraussichtlichen Anfalls aufgrund des zu versteuernden Einkommens bzw. der entsprechenden steuerlichen Bemessungsgrundlagen dotiert.

Die sonstigen Rückstellungen wurden in Höhe der voraussichtlichen Verpflichtungen nach dem Grundsatz vernünftiger kaufmännischer Beurteilung dotiert und berücksichtigen alle ungewissen Verbindlichkeiten und erkennbaren Risiken.

Die Verbindlichkeiten sind mit den Rückzahlungsbeträgen angesetzt.

III. Erläuterungen zur Bilanz

1. Anlagevermögen

Die Entwicklung des Anlagevermögens ist im nachfolgenden Anlagespiegel dargestellt.

Entwicklung des Anlagevermögens für das Geschäftsjahr 2006

	Anschaffungskosten	Abschreibungen	Buchwerte
	Stand 01.01.2006 EUR	Zugänge EUR	Abgänge EUR	Stand 31.12.2006 EUR
Finanzanlagen
Anteile an verbundenen Unternehmen	200.000,00	75.000,00	0,00	275.000,00
	200.000,00	75.000,00	0,00	275.000,00


	Stand 01.01.2006 EUR	Zugänge EUR	Abgänge EUR	Stand 31.12.2006 EUR	Stand 31.12.2006 EUR	Stand 31.12.2005 EUR
Finanzanlagen
Anteile an verbundenen Unternehmen	0,00	0,00	0,00	0,00	275.000,00	200.000,00
	0,00	0,00	0,00	0,00,	275.000,00	200.000,00

2. Aufstellung des Anteilsbesitzes zum 31. Dezember 2006

Die Aufstellung des Anteilsbesitzes ergibt sich aus folgender Übersicht

Name der Gesellschaft	Kapitalanteil %	Nennkapital EUR	Eigenkapital zum 31.12.2006 EUR	Jahresergebnis 2006 EUR
DIC Objekt Alsbach GmbH, Frankfurt am Main	100,0	25.000,00	78.856,83	68.678,28
DIC Objekt Bensheim GmbH, Frankfurt am Main	100,0	25.000,00	62.788,39	52.603,20
D1C Objekt Darmstadt GmbH, Frankfurt am Main	100,0	25.000,00	49.646,09	38.245,97
D1C Objekt Dreieich GmbH, Frankfurt am Main	100,0	25.000,00	3.133,57	-5.688,27
D1C Objekt Freiberg GmbH, Frankfurt am Main	100,0	25.000,00	72.075,89	61.395,66
DIC Objekt Stadthaus Offenbach GmbH, Frankfurt am Main	100,0	25.000,00	-289.616,77	-268.334,84
DIC Objekt Velbert GmbH, Frankfurt am Main	100,0	25.000,00	90.858,77	79.177,44
DIC Objekt Wiesbaden GmbH, Frankfurt am Main	100,0	25.000,00	118.349,14	106.750,59
DIC Objekt Alsbach 2 GmbH, Frankfurt am Main	100,0	25.000,00	22.081,97	-2.918,03
D1C Objekt Hemsbach GmbH, Frankfurt am Main	100,0	25.000,00	22.081,28	-2.918,72
DIC RMN Objekt 1 GmbH, Frankfurt am Main	100,0	25.000,00	20.874,57	-4.125,43

3. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände

Sämtliche Forderungen haben eine Restlaufzeit bis zu einem Jahr.

4. Kapitalrücklage

Die Gesellschafterin hat gemäß Gesellschafterbeschluss vom 10. November 2006 eine Einzahlung in die Kapitalrücklage in Höhe von EUR 75.000,00 und eine weitere Einzahlung in die Kapitalrücklage gemäß Gesellschafterbeschluss vom 19. Dezember 2006 in Höhe von EUR 5.000.000,00 geleistet.

5. Rückstellungen

Die Steuerrückstellungen enthalten Rückstellung für Gewerbesteuer in Höhe von EUR 22.062,06.

Die sonstigen Rückstellungen enthalten Kosten der Prüfung des Jahresabschlusses in Höhe von EUR 2.000,00 sowie für die Erstellung der Steuererklärung 2006 in Höhe von EUR 1.000,00.

6. Verbindlichkeiten

Die Restlaufzeiten betragen weniger als ein Jahr.

7. Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern

Es bestehen Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern in Höhe von EUR 4.532.252,61. Diese resultieren aus Lieferungen und Leistungen und aus Darlehen und sind unter Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen ausgewiesen.

Die Verbindlichkeiten aus Darlehen wurden mit Zinsen in Höhe von 6 % p. a. verzinst.

IV. Erläuterungen zur Gewinn- und Verlustrechnung

1. Sonstige Zinsen und ähnliche Erträge

Unter den sonstigen Zinsen und ähnlichen Erträgen sind Zinsen in Höhe von EUR 489.426,72 aus verbundenen Unternehmen ausgewiesen.

2. Zinsen und ähnliche Aufwendungen

Unter den Zinsen und ähnlichen Aufwendungen sind Zinsen in Höhe von EUR 482.240,88 an verbundene Unternehmen (davon an Gesellschafter: EUR 482.240,88) ausgewiesen.

V. Sonstige Angaben

1. Durchschnittliche Zahl der Arbeitnehmer

Im Berichtsjahr waren keine Arbeitnehmer beschäftigt.

2. Geschäftsführung

Die Geschäftsführung wurde durch die Geschäftsführer

	Herrn Stefan Mattern, Rechtsanwalt, Erftstadt
	Herrn Jürgen Overath, Betriebswirt (IHK), Hennef

wahrgenommen.

3. Ergebnisverwendungsvorschlag

Die Geschäftsführung wird der Gesellschafterversammlung vorschlagen, den Bilanzgewinn zum 31. Dezember 2006 in Höhe von EUR 301.503,88 in voller Höhe auszuschütten.

4. Konzernzugehörigkeit

Die Gesellschaft ist gemäß § 271 Abs. 2 HGB i.V.m. § 290 HGB ein verbundenes Unternehmen der DIC Asset AG, Frankfurt am Main, und wird in deren Konzernabschluss einbezogen.

Der Konzernabschluss der DIC Asset AG, Frankfurt am Main, wird beim Amtsgericht Frankfurt am Main, Handelsregister Abteilung B, Nr. 57679 offengelegt.

Frankfurt am Main, den 16. Februar 2007

Stefan Mattern, Geschäftsführer

Jürgen Overath, Geschäftsführer

DIC RMN-Portfolio GmbH