HRG Hotels Zweite Management GmbH

Berlin

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2021 bis zum 31.12.2021

Bilanz zum 31.12.2021

HRG Hotels Zweite Management GmbH Beteiligungsgesellschaft, Berlin

AKTIVA

	EUR	Geschäftsjahr EUR	Vorjahr EUR
A. Anlagevermögen
I. Finanzanlagen
1. Beteiligungen		287.514,00	200.014,00
Summe Anlagevermögen		287.514,00	200.014,00
B. Umlaufvermögen
I. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände
1. Forderungen aus Lieferungen und Leistungen	57.031,25		162.875,00
2. Forderungen gegen verbundene Unternehmen	8.408.178,80		6.483.770,59
3. Forderungen gegen Unternehmen, mit denen ein Beteiligungsverhältnis besteht	0,00		3.692,75
4. sonstige Vermögensgegenstände	1,00		1,00
		8.465.211,05	6.650.339,34
II. Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks		7.746,59	926,40
Summe Umlaufvermögen		8.472.957,64	6.651.265,74
C. Rechnungsabgrenzungsposten		1.096,18	0,00
		8.761.567,82	6.851.279,74
PASSIVA
	EUR	Geschäftsjahr EUR	Vorjahr EUR
A. Eigenkapital
I. Gezeichnetes Kapital		25.000,00	25.000,00
II. Kapitalrücklage		2.199.769,72	2.199.769,72
III. Verlustvortrag		412.564,52	412.564,52
IV. Jahresüberschuss		0,00	0,00
Summe Eigenkapital		1.812.205,20	1.812.205,20
B. Rückstellungen
1. Steuerrückstellungen	8.883,29		37.080,40
2. sonstige Rückstellungen	1.802,50		1.802,50
		10.685,79	38.882,90
C. Verbindlichkeiten
1. Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen	18.233,00		19.352,40
- davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr EUR 18.233,00 (EUR 19.352,40)
2. Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen	6.613.331,33		4.980.839,24
- davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr EUR 6.613.331,33 (EUR 4.980.839,24)
3. sonstige Verbindlichkeiten	307.112,50		0,00
- davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr EUR 307.112,50 (EUR 0,00)
		6.938.676,83	5.000.191,64
		8.761.567,82	6.851.279,74

Gewinn- und Verlustrechnung vom 01.01.2021 bis 31.12.2021

HRG Hotels Zweite Management GmbH Beteiligungsgesellschaft, Berlin

	Geschäftsjahr EUR	Vorjahr EUR
1. Umsatzerlöse	175.156,25	162.875,00
2. sonstige betriebliche Erträge	0,00	2,00
3. Materialaufwand
a) Aufwendungen für bezogene Leistungen	175.156,25	162.875,00
4. sonstige betriebliche Aufwendungen	112.377,28	58.333,37
5. sonstige Zinsen und ähnliche Erträge	10.495,84	6.477,17
- davon aus verbundenen Unternehmen EUR 10.495,84 (EUR 4.599,17)
6. Abschreibungen auf Finanzanlagen und auf Wertpapiere des Umlaufvermögens	0,00	274.996,00
- davon außerplanmäßige Abschreibungen auf Finanzanlagen EUR 0,00 (EUR 274.996,00)
7. Zinsen und ähnliche Aufwendungen	7.042,74	2.616,78
- davon an verbundene Unternehmen EUR 6.875,23 (EUR 2.616,78)
8. Aufwendungen aus Verlustübernahmen (Mutter)	2.208.261,63	4.216.530,45
9. Steuern vom Einkommen und vom Ertrag	564,08	0,00
10. Ergebnis nach Steuern	2.317.749,89-	4.545.997,43-
11. Erträge aus Verlustübernahme	2.317.749,89	4.545.997,43
12. Jahresüberschuss	0,00	0,00

Anhang für das Geschäftsjahr 2021

A. Allgemeine Angaben

Der vorliegende Jahresabschluss zum 31. Dezember 2021 der HRG Hotels Zweite Management GmbH, Berlin, wurde gemäß §§ 242 ff. und 264 ff. HGB sowie nach den einschlägigen Vorschriften des GmbHG aufgestellt. Die Gesellschaft ist eine Kleinstkapitalgesellschaft im Sinne des § 267a HGB und hat freiwillig einen Anhang aufgestellt. Von den größenabhängigen Erleichterungen gemäß § 288 Abs. 1 HGB wurde teilweise Gebrauch gemacht.

Die Gesellschaft ist im Handelsregister beim Amtsgericht Charlottenburg unter der Nummer 170702-B eingetragen.

Die Gewinn- und Verlustrechnung ist nach dem Gesamtkostenverfahren gegliedert.

Die Gesellschaft ist umsatzsteuerlich in eine Organschaft mit der HRG Hotels GmbH eingebunden. Weiterhin hat die Gesellschaft einen Ergebnisabführungsvertrag mit der HRG Hotels GmbH geschlossen.

Darüber hinaus bestehen Ergebnisabführungsverträge mit der

	Hotels by HR Bielefeld GmbH,
	Hotels by HR Eschborn Helfmann Park GmbH,
	Hotels by HR Freiburg GmbH,
	Hotels by HR Stuttgart Vaihingen GmbH,
	Hotels by HR Zweite Eschborn Süd GmbH,
	Mein Rügen Betriebsgesellschaft mbH,
	Hotels by HR Frankfurt City GmbH,
	Hotels by HR Stuttgart-Leinfelden GmbH.

Aufgrund der Ausbreitung der Corona Pandemie in 2021 und der anhaltenden Pandemie in 2022 rechnen wir auch in 2021/2022 mit negativen Auswirkungen auf das Hotelgeschäft in der HR Gruppe.

Unsere Gesellschaft ist finanziell, organisatorisch und wirtschaftlich in das Reporting der Muttergesellschaft HRG Hotel Holdings GmbH, Berlin, eingebunden. Die Geschäftsführung ist bei der Aufstellung des Jahresabschlusses vom Grundsatz der Fortführung der Unternehmenstätigkeit ("Going concern") ausgegangen. Die nachfolgenden Aussagen zur Fortführung der Unternehmenstätigkeit betreffen den HRG Hotel Holdings GmbH Konzern inklusive der einbezogenen Tochtergesellschaften und gelten somit auch für die Fortführung der Unternehmenstätigkeit der HRG Hotels Zweite Management GmbH.

Die Geschäftsführung der HRG Hotel Holdings GmbH hat im September 2022 letztmals für die operativen inländischen Tochtergesellschaften die Umsatz- und Ergebnisplanung für 2023 und 2024 aktualisiert. Hieraus ergibt sich, dass die HRG Hotel Holdings GmbH und ihre Tochtergesellschaften bei Einhaltung der Planungsprämissen auch in der Zukunft zur Begleichung ihrer Verbindlichkeiten in der Lage sein werden. Wesentliche Prämissen der Umsatz- und Ergebnisplanungen sind moderate Steigerungen bei den Umsatzerlösen bei gleichzeitig stabiler Kostenstruktur, Inanspruchnahme von Corona-Beihilfen sowie Stundungsvereinbarungen mit unseren Verpächtern und ggf. anderen Gläubigern. Aufgrund dieser Planung rechnen wir mit positiven Cashflows, die in vorgesehener Höhe zur Begleichung der Verbindlichkeiten ausreichen werden. Sollten die Planumsatzerlöse nicht erreicht oder wesentlich verfehlt werden, weil die erwarteten Auslastungen in unseren Hotels nicht eintreten, besteht das bestandsgefährdende Risiko, dass der Geschäftsbetrieb nicht aufrechterhalten werden kann, wenn es nicht gelingt, die dann eintretenden Verluste durch externe Finanzierungen auszugleichen. Bei einer wesentlichen Verfehlung der Planumsätze sind die HRG Hotel Holdings GmbH und die Konzerngesellschaften wegen drohender Illiquidität in ihrem Fortbestand bedroht. Insofern besteht im Zusammenhang mit diesen Ereignissen und Umständen eine wesentliche Unsicherheit bezüglich der Fortführung der Geschäftstätigkeit.

Umsatz und EBIT der HRG Hotel Holdings GmbH und ihrer Konzerngesellschaften lagen per August 2022 erwartungsgemäß weitestgehend im Rahmen der gesetzten und wegen der Auswirkungen des Coronavirus angepassten Planungsparameter.

B. Ausweis-, Bilanzierungs- und Bewertungsgrundsätze

Soweit nicht gesondert erläutert, werden die nachfolgend dargestellten Bilanzierungs- und Bewertungsgrundsätze gegenüber dem Vorjahr unverändert angewandt.

Die Finanzanlagen werden zu Anschaffungs-/Herstellungskosten angesetzt. Bei voraussichtlich dauernden Wertminderungen werden die Finanzanlagen auf den niedrigeren beizulegenden Wert abgeschrieben.

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände sind grundsätzlich zum Nennwert angesetzt. Soweit erforderlich, werden die in den Forderungen liegenden Risiken durch Bildung von Einzel- und Pauschalwertberichtigungen berücksichtigt.

Die liquiden Mittel sind zu Nennwerten bilanziert.

Das gezeichnete Kapital ist zum Nennbetrag angesetzt.

Rückstellungen werden nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung für erkennbare Risiken und ungewisse Verpflichtungen in Höhe des notwendigen Erfüllungsbetrages gebildet. Rückstellungen mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr sind mit dem durchschnittlichen Marktzinssatz gemäß § 253 Abs. 2 HGB abgezinst.

Verbindlichkeiten sind zum Erfüllungsbetrag angesetzt.

C. Erläuterungen zur Bilanz

1. Finanzanlagen

Die Veränderung von TEUR 200 auf TEUR 288 kam durch die Verkäufe und Zukäufe von Beteiligungen zustande.

2. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände

Alle Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände haben eine Restlaufzeit von weniger als einem Jahr.

In den Forderungen gegen verbundene Unternehmen bestehen ausschließlich sonstige Forderungen. TEUR 6.884 betreffen Forderungen gegenüber dem Gesellschafter.

3. Eigenkapital

Die Gesellschaft weist zum 31. Dezember 2021 ein positives Eigenkapital in Höhe von TEUR 1.812 aus.

4. Verbindlichkeiten

Alle Verbindlichkeiten haben wie im Vorjahr eine Restlaufzeit von bis zu einem Jahr und sind unbesichert.

D. Sonstige Angaben

1. Konzernverhältnisse

Das Mutterunternehmen der HRG Hotels Zweite Management GmbH ist die HRG Hotels GmbH. Über die Gesellschafterin gehört die Gesellschaft zum Konzern der HRG Hotel Holdings GmbH, Berlin, welche den Konzernabschluss für den größten und kleinsten Kreis von Unternehmen aufstellt. Der Jahresabschluss unserer Gesellschaft wird in den Konzernabschluss der HRG Hotel Holdings GmbH, Berlin, einbezogen. Er hat gemäß § 291 Abs. 1 und 2 HGB befreiende Wirkung für den Teilkonzernabschluss unserer Gesellschaft.

2. Geschäftsführung

Zum Geschäftsführer sind Herr Ruslan Husry und Herr Björn Weidner bestellt.

3. Mitarbeiter

Die Gesellschaft beschäftigt im Geschäftsjahr keinen Mitarbeiter.

Berlin, den 1. März 2023

Ruslan Husry

Björn Weidner