Neumarkt Hotel Betriebs GmbH

Lüdenscheid

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2023 bis zum 31.12.2023

Bilanz

Aktiva

	31.12.2023 EUR	31.12.2022 EUR
A. Anlagevermögen	176.046,02	179.950,02
I. Immaterielle Vermögensgegenstände	2.906,00	3.141,00
II. Sachanlagen	173.140,02	176.809,02
B. Umlaufvermögen	193.279,30	330.783,67
I. Vorräte	17.491,89	21.953,68
II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände	156.358,90	154.955,62
III. Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks	19.428,51	153.874,37
C. Rechnungsabgrenzungsposten	9.109,63	9.408,26
D. nicht durch Eigenkapital gedeckter Fehlbetrag	369.807,38	212.217,52
Bilanzsumme, Summe Aktiva	748.242,33	732.359,47
Passiva
	31.12.2023 EUR	31.12.2022 EUR
A. Eigenkapital	0,00	0,00
I. gezeichnetes Kapital	25.000,00	25.000,00
II. Verlustvortrag	237.217,52	2.668,73
III. Jahresfehlbetrag	157.589,86	234.548,79
IV. nicht gedeckter Fehlbetrag	369.807,38	212.217,52
B. Rückstellungen	68.256,60	70.316,78
C. Verbindlichkeiten	679.985,73	662.042,69
davon mit Restlaufzeit bis 1 Jahr	262.451,14	412.342,05
davon mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr	417.534,59	345.331,50
Bilanzsumme, Summe Passiva	748.242,33	732.359,47

Anhang zum 31. Dezember 2023

1. Allgemeine Angaben zum Jahresabschluss

Die Neumarkt Hotel Betriebs GmbH hat ihren Sitz in Lüdenscheid und ist im Handelsregister des Amtsgerichts Iserlohn unter HR B 10065 eingetragen.

1.1 Gliederung des Jahresabschlusses

Der Jahresabschluss zum 31. Dezember 2023 wurde entsprechend den handelsrechtlichen Vorschriften für "kleine" Kapitalgesellschaften i. S. v. § 267 HGB in Euro aufgestellt. Größenabhängige Erleichterungen wurden teilweise in Anspruch genommen.

Die Gliederung der Bilanz entspricht der Kontenform gem. § 266 Abs. 2 und 3 HGB.

Die Gewinn- und Verlustrechnung ist in Staffelform nach § 275 Abs. 2 HGB aufgestellt worden.

Der vorliegende Jahresabschluss ist grundsätzlich unter Beibehaltung der für den Vorjahresabschluss angewendeten Gliederungsgrundsätzen aufgstellt worden.

1.2 Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Die Bewertung der Vermögens- und Schuldposten trägt allen erkennbaren Risiken nach den Grundsätzen vorsichtiger kaufmännischer Beurteilung Rechnung.

Auf fremde Währungen lautende Forderungen und Verbindlichkeiten wurden entsprechend § 256a HGB in Euro umgerechnet.

Aktiva

ANLAGEVERMÖGEN

Das Anlagevermögen wird zu Anschaffungs- oder Herstellungskosten, vermindert um lineare Abschreibungen angesetzt.

Außerplanmäßige Abschreibungen im Sinne von § 253 Abs. 3 Satz 3 HGB wurden nicht vorgenommen.

Die Entwicklung der einzelnen Posten des Anlagevermögens sowie der kumulierten Abschreibungen werden gesondert in einem Anlagespiegel dargestellt, der Bestandteil dieses Anhangs ist.

UMLAUFVERMÖGEN

Die Bewertung des Vorratsvermögens erfolgte zu Anschaffungskosten unter Beachtung des strengen Niederstwertprinzips.

Der Ansatz der Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände sowie des Bank- und Kassenbestandes erfolgte zum Nennwert bzw. mit dem niedrigeren beizulegenden Wert.

Passiva

RÜCKSTELLUNGEN

Bei der Bemessung der sonstigen Rückstellungen wurde allen erkennbaren Risiken sowie ungewissen Verbindlichkeiten angemessen und ausreichend Rechnung getragen. Sie sind in der Höhe bemessen, die nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendig sind.

VERBINDLICHKEITEN

Die Passivierung erfolgte mit dem Erfüllungsbetrag.

2. Spezielle Ausführungen

2.1 Ausführungen zur Bilanz

Aktiva

Anlagevermögen

Immaterielle Vermögensgegenstände

Die immateriellen Vermögensgegenstände wurden zu Anschaffungskosten, vermindert um planmäßige Abschreibungen bewertet. Die Abschreibung erfolgt über die voraussichtliche wirtschaftliche Nutzungsdauer.

Sachanlagen

Das Sachanlagevermögen wird ebenfalls zu Anschaffungskosten abzüglich gewährter Lieferantenskonti und vermindert um planmäßige Abschreibungen bewertet.

Die Abschreibungen erfolgen über die voraussichtlichen wirtschaftlichen Nutzungsdauern.

Bewegliche, selbständig nutzungsfähige Gegenstände des Anlagevermögens mit einem Wert bis EUR 800 wurden im Jahr des Zugangs in voller abgeschrieben.

Festwerte sind wie folgt enthalten:

	EUR
Festwert Wäsche	13.267,37
Festwert Geschirr	62.792,27
Festwert Gläser	4.550,83
Festwert Besteck	4.613,55
Summe	85.224,02

Die Festwerte werden alle drei Jahre gemäß § 240 Abs. 3 S.2 HGB gezählt und neu bewertet. Die letzte Aufnahme fand im Jahr 2022 bei Übergabe statt.

Umlaufvermögen

Vorratsvermögen

Die Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe sowie die Waren wurden zu Anschaffungskosten unter Beachtung des strengen Niederstwertprinzips bewertet.

Forderungen und sonstige Vermögengegenstände

Der Ansatz erfolgte zum Nennwert.

Es wurde eine Pauschalwertberichtigung auf die Forderungen aus Lieferungen und Leistungen in Höhe von 2,5 % auf den um einzelwertberichtigte Forderungen und Umatzsteuer korrigierten Forderungsbestand, somit in Höhe von EUR 3.100,00 (EUR 2.252,00), gebildet.

Zusätzlich wurde eine Einzelwertberichtigung in Höhe von EUR 3.629,92 (Vorjahr EUR 0,00) gebildet. Die Forderungen wurden in voller Höhe abzüglich der Umsatzsteuer wertberichtigt.

Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks

Der Ansatz von Kassenbestand und Guthaben bei Kreditinstituten erfolgte zum Nominalwert.

Rechnungsabgrenzungsposten

Unter diesem Posten werden nur transitorische Abgrenzungen ausgewiesen.

Aktivisch abgegrenzt wurden Aufwendungen, die wirtschaftlich das Folgejahr betreffen.

Passiva

Eigenkapital

Gezeichnetes Kapital

Als gezeichnetes Kapital ist das Stammkapital in Höhe des Nennbetrages ausgewiesen. Laut Gesellschaftsvertrag wurde dabei das Stammkapital auf EUR 25.000,00 (EUR 25.000,00) festgesetzt. Die Bilanz wird vor Ergebnisverwendung aufgestellt.

Der Jahresfehlbetrag des laufenden Geschäftsjahres von EUR 157.589,86 (Vorjahr EUR 234.548,79) soll auf neue Rechnung vorgetragen werden.

Rückstellungen

Bei der Bemessung der sonstigen Rückstellungen wurde allen erkennbaren Risiken sowie ungewissen Verbindlichkeiten angemessen und ausreichend Rechnung getragen. Sie sind in der Höhe bemessen, die nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendig ist.

Soweit Rückstellungen abzuzinsen sind, erfolgt der Ausweis nach der Bruttomethode.

Die sonstigen Rückstellungen setzen sich wie folgt zusammen:

	2023 EUR	2022 EUR
Personalaufwendungen	17.209,82	19.730,00
Pachtnebenkosten	42.000,58	42.780,58
Archivierung	2.356,20	2.356,20
Sonstige	690,00	1.450,00
Jahresabschluss	6.000,00	4.000,00
	68.256,60	70.316,78

Verbindlichkeiten

Die Verbindlichkeiten werden mit dem Erfüllungsbetrag passiviert.

Bezüglich der Fristigkeiten verweisen wir auf den Verbindlichkeitenspiegel auf der nächsten Seite.

	Verbindlichkeiten lt. Bilanzausweis zum 31.12.2023 EUR	Davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr EUR	Davon mit einer Restlaufzeit von ein bis fünf Jahre	Davon mit einer Restlaufzeit von mehr als fünf Jahren EUR	Durch Grundpfandrechte Dritter gesichert EUR	Durch andere Rechte gesichert EUR
1. Erhaltene Anzahlungen auf Bestellungen	49.400,60	49.400,60	0,00	0,00	0,00	0,00
2. Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen	176.939,09	176.939,09	0,00	0,00	0,00	0,00
3. Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern	443.018,51	25.483,92	417.534,59	0,00	0,00	0,00
4. Sonstige Verbindlichkeiten	10.627,53	10.627,53	0,00	0,00	0,00	0,00
	679.985,73	262.451,14	417.534,59	0,00	0,00	0,00

Bei den Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen bestehen teilweise branchenübliche Eigentumsvorbehalte.

2.2 Haftungsverhältnisse und sonstige finanzielle Verpflichtungen

Haftungsverhältnisse i. S. v. § 251 HGB bestehen nicht.

Von den sonstigen finanziellen Verpflichtungen, die nicht in der Bilanz erscheinen, sind für die Beurteilung der Finanzlage von Bedeutung:

	2023 EUR
Leasing Bürogeräte	9.639
Leasing PKW	1.672
Franchise gebühren	83.868
Miete	7.207.200
	7.302.379

Der unbefristete Mietvertrag wurde mit einem Jahresbetrag und der befristete Mietvertrag bis zum Ende der Laufzeit angegeben.

3. Sonstige Ausführungen

3.1 Angaben zu Organen der Gesellschaft

Geschäftsführer:

Herr Michael Schirgewohn, Kaufmann, Lüdenscheid

Herr Michael Lachmann, Kaufmann, Lüdenscheid

Auf die Angabe der Bezüge wird gemäß § 286 Abs. 4 HGB verzichtet.

3.2 Angaben zu Arbeitnehmern der Gesellschaft

	31. Mrz	30. Jun	30. Sep	31. Dez	Durchschnitt
leitende Angestellte	1	1	1	1	1
Angestellte	22	19	21	21	21
Summe	23	20	22	22	22

3.3 Vorgänge von besonderer Bedeutung

Vorgänge von besonderer Bedeutung haben sich nach dem Abschlussstichtag keine ergeben.

sonstige Berichtsbestandteile

Lüdenscheid, den 18. Juni 2024

Michael Lachmann

Michael Schirgewohn

Angaben zur Feststellung:

Der Jahresabschluss wurde am 19.08.2024 festgestellt.