DIC OF REIT 1 GmbH

Frankfurt am Main

Jahresabschluss zum 31. Dezember 2007

Bilanz zum 31. Dezember 2007

DIC OF REIT 1 GmbH, Frankfurt am Main

AKTIVSEITE

	31.12.2007 EUR
A. ANLAGEVERMÖGEN
Finanzanlagen
Beteiligungen	10.700,00
B. UMLAUFVERMÖGEN
I. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände
sonstige Vermögensgegenstände	206,18
II. Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks	14.387,07
	14.593,25
	25.293,25
PASSIVSEITE
	31.12.2007 EUR
A. EIGENKAPITAL
I. Gezeichnetes Kapital	25.000,00
II. Jahresüberschuss/-fehlbetrag	(4.700,63)
	20.299,37
B. RÜCKSTELLUNGEN
sonstige Rückstellungen	2.250,00
C. VERBINDLICHKEITEN
Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen	2.743,85
	25.293,25

Anhang für das Rumpfgeschäftsjahr vom 11. Mai bis 31. Dezember 2007

DIC OF Reit 1 GmbH, Frankfurt am Main

I. Allgemeine Angaben

Die Gesellschaft wurde am 11. Mai 2007 gegründet. Da es sich bei dem Abschluss um ein Rumpfgeschäftsjahr handelt sind keine Vergleichszahlen angegeben.

Dem Jahresabschluss des Rumpfgeschäftsjahres 2007 liegen die Vorschriften des Handelsgesetzbuches über die Rechnungslegung von Kapitalgesellschaften, die ergänzenden Vorschriften des Gesetzes betreffend der Gesellschaften mit beschränkter Haftung sowie die Regelungen des Gesellschaftsvertrages zugrunde.

Gegenstand des Unternehmens ist der Erwerb, das Halten, die Verwaltung und die Durchführung von Bauvorhaben als Bauherr im eigenen Namen für eigene und fremde Rechnung, ohne hierzu Vermögenswerte von Erwerbern, Mietern, Pächtern oder sonstigen Nutzungsberichtigten oder von Bewerbern zu verwenden sowie der Erwerb, das Halten und die Verwaltung von eigenem Grundvermögen.

Genehmigungs- oder erlaubnispflichtige Tätigkeiten, insbesondere erlaubnispflichtige Geschäfte gemäß § 34 c GewO, werden nicht getätigt.

II. Angewandte Bilanzierungs- und Bewertungsgrundsätze

Der Jahresabschluss zum 31. Dezember 2007 wurde nach den Vorschriften des Dritten Buches des Handelsgesetzbuches und des Gesetzes betreffend die Gesellschaften mit beschränkter Haftung erstellt.

Auf die Rechnungslegung der Gesellschaft finden die Vorschriften für kleine Kapitalgesellschaften im Sinne von § 267 Abs. 1 HGB Anwendung. Die Aufstellungserleichterungen für kleine Kapitalgesellschaften werden nur teilweise in Anspruch genommen.

Der Jahresabschluss wurde unter Beachtung der generellen Ansatzvorschriften der §§ 246-251 HGB sowie unter Berücksichtigung der besonderen Ansatzvorschriften für Kapitalgesellschaften, §§ 268-274a, 276-278 HGB, erstellt.

Die Gliederung der Bilanz sowie der Gewinn- und Verlustrechnung entspricht den §§ 266 und 275 HGB, wobei für die Gewinn- und Verlustrechnung das Gesamtkostenverfahren Anwendung findet.

Der Jahresabschluss wurde unter Beachtung der generellen Bewertungsvorschriften der §§ 252-256 HGB sowie unter Berücksichtigung der besonderen Bewertungsvorschriften für Kapitalgesellschaften, §§ 279-283 HGB, erstellt.

Die Finanzanlagen werden zu Anschaffungskosten zzgl. evtl. anfallender Anschaffungsnebenkosten angesetzt.

Die sonstigen Vermögensgegenstände sind mit ihren Nominalwerten angesetzt.

Die Guthaben bei Kreditinstituten sind zum Nennwert angesetzt.

Das gezeichnete Kapital ist zum Nennbetrag angesetzt.

Die sonstigen Rückstellungen wurden in Höhe der voraussichtlichen Verpflichtungen nach dem Grundsatz vernünftiger kaufmännischer Beurteilung dotiert und berücksichtigen alle am Bilanzstichtag bekannten ungewissen Verbindlichkeiten und erkennbaren Risiken soweit sie das abgeschlossene Geschäftsjahr betreffen.

Die Verbindlichkeiten sind mit den Rückzahlungsbeträgen angesetzt.

III. Erläuterungen zur Bilanz

1. Finanzanlagen

Die Entwicklung des Finanzanlagevermögens ist im nachfolgenden Anlagespiegel dargestellt.

Unter den Finanzanlagen ist ausschließlich die Beteiligung an der DIC Development AG bilanziert, die im abgelaufenen Geschäftsjahr erworben wurde.

Entwicklung des Anlagevermögens im Rumpfgeschäftsjahr 2007

DIC OF Reit 1 GmbH, Frankfurt am Main

	Anschaffungskosten
	Stand 11.05.2007 EUR	Zugänge EUR	Abgänge EUR	Stand 31.12.2007 EUR
Finanzanlagen
Beteiligungen	0,00	10.700,00	0,00	10.700,00
	0,00	10.700,00	0,00	10.700,00

	Abschreibungen				Buchwerte
	Stand 11.05.2007 EUR	Zugänge EUR	Abgänge EUR	Stand 31.12.2007 EUR	Stand 31.12.2007 EUR
Finanzanlagen
Beteiligungen	0,00	0,00	0,00	0,00	10.700,00
	0,00	0,00	0,00	0,00	10.700,00

2. Sonstige Vermögensgegenstände

Sämtliche sonstige Vermögensgegenstände haben eine Restlaufzeit bis zu einem Jahr.

3. Rückstellungen

Die sonstigen Rückstellungen enthalten im Wesentlichen Kosten für die Prüfung des Jahresabschlusses sowie für die Erstellung der Steuererklärung.

4. Verbindlichkeiten

Sämtliche Verbindlichkeiten haben eine Restlaufzeit von bis zu einem Jahr.

IV. Sonstige Angaben

1. Anteilsbesitz

Name und Sitz der Gesellschaft	Kapitalanteil (%)	Nennkapital EUR	Eigenkapital zum 31.12.2007 EUR	Jahresergebnis 2007 EUR
DIC Development AG	20,0	50.000	44.898,15	- 5.101,85

2. Haftungsverhältnisse

Zum Bilanzstichtag bestehen keine Haftungsverhältnisse.

3. Durchschnittliche Zahl der Arbeitnehmer

Im Berichtsjahr waren keine Arbeitnehmer beschäftigt.

4. Geschäftsführung

Die Geschäftsführung wurde durch

Herrn Joachim von Bredow, Dipl.- Kaufmann, Mörfelden-Walldorf (bis 17. Dezember 2007)

Herrn Mark Friedrich, Dipl.- Kaufmann, Frankfurt am Main (seit 17. Dezember 2007)

wahrgenommen.

Der Geschäftsführer ist von den Beschränkungen des § 181 BGB befreit.

5. Ergebnisverwendungsvorschlag

Der Geschäftsführer wird der Gesellschafterversammlung vorschlagen, den Jahresfehlbetrag in Höhe von EUR 4.700,63 auf neue Rechnung vorzutragen.

6. Konzernzugehörigkeit

Alleinige Gesellschafterin ist die DIC Asset AG, Frankfurt am Main (seit 18. Dezember 2007). Zuvor war die alleinige Gesellschafterin die DIC Opportunity Fund GmbH, Frankfurt am Main.

Die Gesellschaft ist gemäß § 271 Abs. 2 HGB i.V.m. § 290 HGB ein verbundenes Unternehmen der DIC Asset AG, und wird in deren Konzernabschluss einbezogen. Die DIC Asset AG stellt gleichzeitig den Konzernabschluss für den größten und kleinsten Kreis an Unternehmen auf.

Der Konzernabschluss der DIC Asset AG, Frankfurt am Main, wird beim Betreiber des elektronischen Bundesanzeigers elektronisch offen gelegt werden.

Frankfurt am Main, 30. April 2008

Mark Friedrich