AMERON Hotelgesellschaft mbH ZWEIUNDZWANZIG

Köln

Jahresabschluss zum 31. Dezember 2022

BILANZ ZUM 31. DEZEMBER 2022

AMERON HOTELGESELLSCHAFT MBH ZWEIUNDZWANZIG, KÖLN

A K T I V A

	31.12.2022 EUR	31.12.2021 EUR
A. ANLAGEVERMÖGEN	27.417,00	34.731,00
Sachanlagen	27.417,00	34.731,00
B. UMLAUFVERMÖGEN	1.103.563,85	1.936.468,30
I. Vorräte	26.928,31	14.555,12
II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände	500.398,85	881.353,28
- davon Forderungen gegenüber Gesellschaftern: EUR 171.752,53 (Vorjahr: EUR 694.755,12)
III. Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks	576.236,69	1.040.559,90
C. RECHNUNGSABGRENZUNGSPOSTEN	29.875,40	25.130,42
D. NICHT DURCH EIGENKAPITAL GEDECKTER FEHLBETRAG	31.224,26	232.488,48
	1.192.080,51	2.228.818,20

P A S S I V A

	31.12.2022 EUR	31.12.2021 EUR
A. EIGENKAPITAL	0,00	0,00
I. Gezeichnetes Kapital	25.000,00	25.000,00
II. Verlustvortrag	-257.488,48	-258.055,04
III. Jahresüberschuss	201.264,22	566,56
IV. Nicht durch Eigenkapital gedeckter Fehlbetrag	31.224,26	232.488,48
B. RÜCKSTELLUNGEN	334.682,15	110.934,75
C. VERBINDLICHKEITEN	857.398,36	2.117.883,45
- davon mit einer Restlaufzeit bis 1 Jahr: EUR 857.398,36 (Vorjahr: EUR 2.117.883,45)
- davon Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern: EUR 250.000,00 (Vorjahr: EUR 1.801.300,17)
	1.192.080,51	2.228.818,20

Anhang der AMERON Hotelgesellschaft mbH ZWEIUNDZWANZIG, Köln
für das Geschäftsjahr 2022

A. Rechnungslegungsgrundsätze

Im Jahresabschluss der AMERON Hotelgesellschaft mbH ZWEIUNDZWANZIG, Köln (Amtsgericht Köln, HRB 93175), sind bei der Bilanzierung und Bewertung die Vorschriften des HGB für kleine Kapitalgesellschaften angewandt worden.

Darstellung, Gliederung, Ansatz und Bewertung des Jahresabschlusses entspricht den Vorjahresgrundsätzen.

Die Gewinn- und Verlustrechnung ist nach dem Gesamtkostenverfahren aufgestellt.

Die Sachanlagen sind zu Anschaffungs- oder Herstellungskosten, vermindert um planmäßige, nutzungsbedingte Abschreibungen bewertet. Die Einbauten in gemieteten Räumen werden längstens über die Mietvertragsdauer, andere Anlagen, Betriebs- und Geschäftsausstattung überwiegend in fünf Jahren abgeschrieben. Für Zugänge werden zeitanteilige Abschreibungen verrechnet. Sachanlagevermögen wird ausschließlich linear abgeschrieben. Außerplanmäßige Abschreibungen werden vorgenommen, soweit der Ansatz mit einem niedrigeren Wert erforderlich ist. Es wurde von dem Wahlrecht Gebrauch gemacht, abnutzbare bewegliche geringwertige Anlagegüter mit Anschaffungskosten über EUR 250,00 bis EUR 800,00 gemäß § 6 Abs. 2 EStG vollständig im Geschäftsjahr abzusetzen.

Die Bewertung der Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe erfolgt zu Anschaffungskosten einschließlich Anschaffungsnebenkosten oder niedrigeren Zeitwerten. Die Bestandsermittlung erfolgte durch körperliche Aufnahme am Abschlussstichtag.

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände sind grundsätzlich zu Nominalwerten angesetzt. Den im Forderungsbestand bestehenden besonderen Risiken wurde durch die Bildung von angemessenen Einzelwertberichtigungen Rechnung getragen; das allgemeine Risiko wurde durch einen pauschalen Abschlag berücksichtigt.

Die Rückstellungen berücksichtigen alle erkennbaren Risiken und ungewissen Verpflichtungen und sind in Höhe des nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendigen Erfüllungsbetrages bewertet. Zukünftige Preis- und Kostensteigerungen werden berücksichtigt, sofern ausreichend objektive Hinweise für deren Eintritt vorliegen.

Die Verbindlichkeiten werden zum Erfüllungsbetrag bilanziert.

B. Erläuterungen zur Bilanz

1. Forderungen gegen verbundene Unternehmen

Die Forderungen gegen verbundene Unternehmen betreffen laufende Verrechnungen. Die Forderungen gegenüber Gesellschaftern betreffen staatliche Beihilfen vor dem Hintergrund der COVID-19 Pandemie, die mit Verbindlichkeiten aus laufender Rechnung verrechnet wurden.

2. Eigenkapital

Das Stammkapital beträgt EUR 25.000,00 und ist gegenüber dem Vorjahr unverändert.

3. Verbindlichkeiten

Alle Verbindlichkeiten haben eine Restlaufzeit bis zu einem Jahr.

Für die Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen bestehen branchenübliche Eigentumsvorbehalte an den gelieferten Gegenständen.

Die Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen betreffen laufende Verrechnungen.

Die in der Bilanz ausgewiesenen Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern betreffen in Höhe von TEUR 250 ein Darlehen im Rahmen des von der Althoff-Gruppe aufgenommenen KfW-Kredites vor dem Hintergrund der COVID-19 Pandemie.

C. Angaben zu Haftungsverhältnissen und sonstigen finanziellen Verpflichtungen

Sonstige finanzielle Verpflichtungen resultieren aus dem Gebäudepachtvertrag in Höhe von TEUR 43.612.

Für ein mittelbar über das Mutterunternehmen bezogenes KfW-Darlehen besteht eine selbstschuldnerische Bürgschaft in Höhe von TEUR 800 gegenüber der Sparkasse KölnBonn.

D. Sonstige Angaben

1. Personal

Die Gesellschaft beschäftigte im Jahresdurchschnitt 13 (i. V. 8) Arbeitnehmer, von denen 12 Arbeitnehmer vollzeit- und 1 Arbeitnehmer teilzeitbeschäftigt sind. Zudem beschäftigte die Gesellschaft im Jahresdurchschnitt 1 Auszubildende.

2. Organe der Gesellschaft

Geschäftsführung

Thomas Lanfer, Generallbevollmächtigter, Recklinghausen

Andreas Schmitt, Chief Operating Officer, Celle (bis 30. September 2022)

Benedikt Jaschke, Chief Operating Officer, Berlin (ab 1. Oktober 2022)

Köln, 31. Mai 2023

gez. Benedikt Jaschke

gez. Thomas Lanfer

AMERON Hotelgesellschaft mbH ZWEIUNDZWANZIG

Geschäftsführung

Die Feststellung erfolgte am 26. Juni 2023.