KARSTADT QUELLE Vermögensverwaltung GmbH

Düsseldorf

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.10.2009 bis zum 31.12.2009

BILANZ

AKTIVA

	Euro	31.12.2009 Euro	Euro	30.09.2009 Euro
A. Anlagevermögen		58.904.407,54		169.163.375,11
I. Sachanlagen	1.426,00		0,00
II. Finanzanlagen	58.902.981,54		169.163.375,11
B. Umlaufvermögen		57.824.853,46		26.281.469,21
I. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände	56.213.186,27		25.353.020,00
II. Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks	1.611.667,19		928.449,21
Summe Aktiva		116.729.261,00		195.444.844,32

PASSIVA

	Euro	31.12.2009 Euro	Euro	30.09.2009 Euro
A. Eigenkapital		103.073.622,39		143.775.150,84
I. Gezeichnetes Kapital	100.000,00		100.000,00
II. Kapitalrücklage	190.987.954,40		248.443.099,40
III. Gewinnvortrag/Verlustvortrag	-104.767.948,56		-64.058.919,25
IV. Jahresüberschuss/Jahresfehlbetrag	16.753.616,55		-40.709.029,31
B. Rückstellungen		1.421.565,00		436.209,00
C. Verbindlichkeiten		12.234.073,61		51.233.484,48
Summe Passiva		116.729.261,00		195.444.844,32

ANHANG

A. Allgemeine Angaben

Gegenstand des Unternehmens ist die Beteiligung an Unternehmen jedweder Rechtsform zur Erzielung von Erträgen aus dem Halten, dem Entwickeln und dem Handeln mit Vermögenswerten.

Die Gesellschaft weist zum Abschlussstichtag die Größenmerkmale einer kleinen Kapitalgesellschaft gemäß § 267 Abs. 1 HGB auf.

Der Jahresabschluss wurde auf der Grundlage der Gliederungs-, Bilanzierungs- und Bewertungsvorschriften des Handelsgesetzbuches aufgestellt. Ergänzend zu diesen Vorschriften wurden die Regelungen des GmbH-Gesetzes beachtet.

Größenabhängige Erleichterungen bei der Erstellung und bei der Offenlegung (§§ 274a, 276, 288, 326 HGB) des Jahresabschlusses wurden in Anspruch genommen.

Geschäftsjahr war bisher der 1. Oktober bis zum 30. September des Folgejahres. Im Jahr 2009 wurde ein Rumpfgeschäftsjahr vom 1. Oktober 2009 bis zum 31. Dezember 2009 eingeführt.

Aufgrund des Rumpfgeschäftsjahres vom 1. Oktober 2009 bis zum 31. Dezember 2009 sind die Angaben nur eingeschränkt mit denen des Vorjahres vergleichbar

B. Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

I. Sachanlagevermögen

Das Sachanlagevermögen wurde zu Anschaffungskosten angesetzt und soweit abnutzbar, um planmäßige Abschreibungen vermindert. Die planmäßigen Abschreibungen wurden nach der voraussichtlichen Nutzungsdauer der Vermögensgegenstände und entsprechend den steuerlichen Vorschriften linear vorgenommen.

II. Finanzanlagen

Die Finanzanlagen wurden mit ihren Anschaffungskosten bilanziert. Bei voraussichtlich dauerhafter Wertminderung wurden Abschreibungen auf den geringeren beizulegenden Wert vorgenommen.

III. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände wurden grundsätzlich mit dem Nennwert bilanziert. Bei erkennbaren Einzelrisiken wurden Wertberichtigungen auf den niedrigeren beizulegenden Wert vorgenommen. Bei Uneinbringlichkeit wurden die Forderungen abgeschrieben.

IV. Rückstellungen

Die Rückstellungen wurden im Rahmen des § 249 HGB in Höhe des Erfüllungsbetrags angesetzt, der nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendig ist, und berücksichtigen alle erkennbaren Risiken und der Höhe und/oder dem Grunde nach ungewissen Verbindlichkeiten.

V. Verbindlichkeiten

Die Verbindlichkeiten wurden mit ihrem Erfüllungsbetrag angesetzt.

VI. Gewinn- und Verlustrechnung

Die Gewinn- und Verlustrechnung wurde nach dem Gesamtkostenverfahren aufgestellt.

C. Erläuterungen der Bilanz

I. Finanzanlagen

Die Angaben zum Anteilsbesitz gemäß § 285 Nr. 11 HGB werden in der als Anlage beigefügten Anteilsbesitzliste gemacht.

II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände

Sämtliche Forderungen haben eine Restlaufzeit bis zu einem Jahr.

In den Forderungen gegenüber verbundenen Unternehmen sind Forderungen in Höhe von EUR 7.293.636,46 gegenüber der Kepa Kaufhaus GmbH enthalten.

In den sonstigen Vermögensgegenständen sind im Wesentlichen Forderungen gegenüber dem Finanzamt enthalten.

III. Rückstellungen

Die Rückstellungen umfassen Steuerrückstellungen sowie sonstige Rückstellungen.

Die Steuerrückstellungen beinhalten die bis zum Bilanzstichtag noch nicht veranlagten Steuern.

Die sonstigen Rückstellungen berücksichtigen alle erkennbaren Risiken und ungewisse Verpflichtungen.

IV. Verbindlichkeiten

Es liegen keine Verbindlichkeiten vor, die durch Pfandrechte oder ähnliche Rechte gesichert sind.

In den Verbindlichkeiten gegenüber Unternehmen, mit denen ein Beteiligungsverhältnis besteht wird der Verlustausgleichsanspruch der KarstadtQuelle Vermietungsgesellschaft mbH in Höhe von EUR 1.273.631,66 bilanziert. Dieser resultiert aus einem, mit der Gesellschaft geschlossenen, Ergebnisabführungsvertrag.

Eine Übersicht der Verbindlichkeiten liefert folgender Verbindlichkeitenspiegel:

		Gesamtbetrag	davon mit einer Restlaufzeit
		31.12.2009	bis zu einem Jahr	ein bis fünf Jahre	mehr als fünf Jahre
		€	€	€	€
1.	Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen	7.341,01	7.341,01	0,00	0,00
2.	Verbindlichkeiten gegenüber Unternehmen, mit denen ein Beteiligungsverhältnis besteht	10.849.028,44	10.849.028,44	0,00	0,00
3.	Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen	1.273.631,66	1.273.631,66
4.	Sonstige Verbindlichkeiten	104.072,50	104.072,50	0,00	0,00
		12.234.073,61	12.234.073,61	0,00	0,00

D. Sonstige Pflichtangaben

I. Arbeitnehmer

Die Gesellschaft hat im Geschäftsjahr einen Arbeitnehmer beschäftigt.

II. Geschäftsführung

Zusammensetzung der Geschäftsführung:

Name	Vorname	Ort	ausgeübter Beruf	Zeitraum
Egert	René	Köln	Kaufmann	Geschäftsjahr
Hinz	Jürgen	Mülheim /Ruhr	Rechtsanwalt	ab 17.03.2009
Haselmann	Detlev	Köln	Rechtsanwalt	ab 12.11.2009
Gustavus	Dennis	Velbert	Dipl. Kaufmann	ab 01.12.2010

E. Ergebnisverwendung

Die Geschäftsleitung schlägt vor, den Jahresüberschuss des abgelaufenen Geschäftsjahres auf neue Rechnung vorzutragen.

Düsseldorf, 10. Dezember 2012

Detlev Haselmann Dennis Gustavus

WEITERE DATEN

Anteilsbesitz gemäß § 285 Nr. 11 HGB

Firmenname/Liegenschaft	Anteilshöhe	Jahresergebnis	Eigenkapital *	Ergebnisanteil atypisch stiller Gesellschafter	Kapitalkonten atypisch stiller Gesellschafter
KARSTADT Immobilien GmbH & Co. Objekt Augsburg KG	99,88%	-1.318,81	22.228,86	-1.095.349,14	15.017.356,05
KARSTADT Immobilien GmbH & Co. Objekt Duisburg Münzstraße KG	97%	-3.955,71	36.177,94	-127.889,81	680.371,13
KARSTADT Immobilien GmbH & Co. Objekt Gesellschaft I KG	99,90%	-211,87	11.815,18	-213.960,57	7.000.513,69
KARSTADT Immobilien GmbH & Co. Objekt Gesellschaft II KG	99,46%	-78,25	3.055,14	-14.372,91	537.023,68
KARSTADT Immobilien GmbH & Co. Objekt Hamburg Fuhlsbüttler Straße KG i.L.	98,54%	-4.610,15	1.995,80	-310.397,21	77.135,64
KARSTADT Immobilien GmbH & Co. Objekt Hamburg Osterstraße II KG	91,92%	-478,89	7.190,42	-5.448,43	-23.485,71
KARSTADT Immobilien GmbH & Co. Objekt Minden KG	99,18%	-12.666,98	-1.859,17	-1.530.905,66	-224.695,45
KARSTADT Immobilien GmbH & Co. Objekt Schönfeld KG	84,79%	-1.389,09	10.723,63	-7.746,53	103.992,17
KARSTADT Immobilien GmbH & Co. Objekt Solingen Kölner Straße KG	99,85%	12,98	25.032,99	8.856,84	2.651.407,85
KARSTADT Immobilien GmbH & Co. Objekt Gesellschaft III KG	99,74%	-141,32	787,57	-53.507,45	298.203,81
KARSTADT Immobilien GmbH & Co. Objekt Berlin Naumburger Straße KG i.L.	99,77%	-237,63	44.832,60	-103.944,00	-44.303,51
KARSTADT Immobilien GmbH & Co. Objekt Berlin Theodorstraße KG i.L.	79,85%	-658,04	2.940,70	-2.608,18	11.615,91
KARSTADT Immobilien GmbH & Co. Objekt Essen Theodor-Althoff-Straße I KG i.L.	99,36%	-19,66	-9.586,09	-3.028,22	41.125,08
KARSTADT Immobilien GmbH & Co. Objekt Flensburg Trollseeweg KG i.L.	82,70%	-349,75	3.744,99	-1.672,03	17.903,73
KARSTADT Immobilien GmbH & Co. Objekt Frankfurt Emmerich-Josef-Straße KG i.L.	92,22%	335,81	-45.181,52	3.981,48	300.392,21
KARSTADT Immobilien GmbH & Co. Objekt Frankfurt Königsteiner Straße KG i.L.	99,68%	118,61	-1.480.737,83	37.291,44	2.117.951,29
KARSTADT Immobilien GmbH & Co. Objekt Frankfurt Melchiorstraße KG i.L.	94,27%	747,17	19.176,64	12.295,38	415.635,20
KARSTADT Immobilien GmbH & Co. Objekt Hannover Georgstraße 18 KG i.L.	98,79%	133,33	212.950,11	10.890,61	776.890,70
KARSTADT Immobilien GmbH & Co. Objekt Herne KG i.L.	90,75%	-750,38	-29.611,60	-7.366,00	-290.676,74
KARSTADT Immobilien GmbH & Co. Objekt Kiel Speckenbeker Weg KG i.L.	95,17%	-156,91	1.403,90	-3.094,15	27.684,17
KARSTADT Immobilien GmbH & Co. Objekt Mannheim K3 KG i.L.	78,38%	-818,43	-4.837,87	-2.967,91	-17.543,90
KARSTADT Immobilien GmbH & Co. Objekt München Schleißheimer Straße KG i.L.	52,22%	-2.535,63	18.811,79	-2.771,71	-32.502,81
KARSTADT Immobilien GmbH & Co. Objekt Neumünster Großflecken I KG i.L.	99,78%	-12,77	-153,27	-5.871,37	-70.454,55
KARSTADT Immobilien GmbH & Co. Objekt Nürnberg Donaustraße KG i.L.	99,04%	-15,08	742,85	-1.562,83	67.867,18
KARSTADT Immobilien GmbH & Co. Objekt Hamburg Bramfelder Dorfplatz KG i.L.	96,19%	-78,17	2.306,73	-1.972,07	16.262,46
KARSTADT Immobilien GmbH & Co. Objekt Landshut Ländtorplatz KG i.L.	99,66%	-11,94	306,07	-3.473,71	-2.127,31
KARSTADT Immobilien GmbH & Co. Objekt Memmingen KG i.L.	98,76%	-24,61	190.131,12	-1.960,33	-88.481,36
KARSTADT Immobilien GmbH & Co. Objekt Darmstadt Elisabethenstraße KG i.L.	99,70%	-164,23	-728.867,06	-55.400,65	634.051,07
Kepa Kaufhaus GmbH	94,00%	7.798.628,23	6.598.010,06
KarstadtQuelle Vermietungs GmbH	100,00%	0,00	25.000,00
* Eigenkapital ohne Kapital der stillen Gesellschafter

Der Jahresabschluss wurde noch nicht durch die Gesellschafterversammlung festgestellt.