Rehabilitationsklinik Märkische Schweiz GmbH

Buckow

Jahresabschluss zum 31. Dezember 2010

Bilanz

AKTIVA
	31.12.2010			31.12.2009
	EUR			EUR
A. ANLAGEVERMÖGEN
I. Immaterielle Vermögen
1. Entgeltlich erworbene Konzessionen, gewerbliche Schutzrechte und ähnliche Rechte und Werte sowie Lizenzen an solchen Rechten und Werten	1.188,23			4.937,59
II. Sachanlagen
1. Andere Anlagen, Betriebs- und Geschäftsausstattung	307.254,07			314.668,17
2. Geleistete Anzahlungen und Anlagen im Bau	2.362,49			0,00
III. Finanzanlagen		309.616,56		314.668,17
Anteile an verbundenen Unternehmen		30.000,00		30.000,00
			340.804,79	349.605,76
B. UMLAUFVERMÖGEN
I. Vorräte
Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe		69.677,31		105.853,76
II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände
1. Forderungen aus Lieferungen und Leistungen	757.200,81			581.331,56
2. Forderungen gegen Gesellschafter	1.898.937,16			2.090.622,78
3. Forderungen gegen verbundene Unternehmen	0,00			66,57
4. Sonstige Vermögensgegenstände	11.338,64			22.632,86
		2.667.476,61		2.694.653,77
III. Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten		211.757,07		339.179,70
			2.948.910,99	3.139.687,23
C. RECHNUNGSABGRENZUNGSPOSTEN			2.287,20	2.642,05
			3.292.002,98	3.491.935,04
PASSIVA
		31.12.2010		31.12.2009
		EUR		EUR
A. EIGENKAPITAL
I. Gezeichnetes Kapital		500.000,00		25.564,59
II. Kapitalrücklage		1.190.724,66		1.665.160,07
III. Gewinnvortrag		338.693,99		25.898,12
IV. Jahresüberschuss		282.190,35		312.795,87
			2.311.609,00	2.029.418,65
B. RÜCKSTELLUNGEN
Sonstige Rückstellungen			105.100,00	159.900,00
D. VERBINDLICHKEITEN
1. Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten		601.281,51		1.020.203,69
- davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr: EUR 368.531,38 (Vorjahr: EUR 460.226,76)
2. Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen		174.790,63		209.174,61
3. Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen		70.404,90		40.873,00
4. Sonstige Verbindlichkeiten		28.816,94		32.365,09
- davon aus Steuern: EUR 28.816,94 (Vj.:EUR 30.032,53)
			875.293,98	1.302.616,39
			3.292.002,98	3.491.935,04

Anhang

I. ALLGEMEINE ANGABEN ZUM JAHRESABSCHLUSS UND ZU DEN BILANZIERUNGS‑ UND BEWERTUNGSMETHODEN

Bilanzierungsmethoden

Die Bilanz wurde entsprechend der Anlage 1 zur KHBV aufgestellt; die Gewinn‑ und Verlustrechnung wird aufgestellt nach der Anlage 2 zur KHBV.

Der Jahresabschluss wurde unter Berücksichtigung der gesetzlichen Bestimmungen des Handelsgesetzbuches aufgestellt. Die Gesellschaft hat im Jahresabschluss zum 31. Dezember 2010 erstmalig die Vorschriften des Bilanzrechtsmodernisierungsgesetzes vom 29. Mai 2009 angewendet. Die Vorjahreszahlen wurden gem. Art 67 Abs. 8 Satz 2 EGHGB nicht angepasst.

Bewertungsmethoden

Die immateriellen Vermögensgegenstände werden linear über die erwartete Nutzungsdauer abgeschrieben.

Das Sachanlagevermögen wird grundsätzlich zu Anschaffungskosten, vermindert um planmäßige Abschreibungen, bewertet. Die planmäßigen Abschreibungen erfolgen linear unter Zugrundelegung der betriebsgewöhnlichen Nutzungsdauer. Die Zugänge werden pro rata temporis abgeschrieben.

Die geringwertigen Vermögensgegenstände mit Anschaffungskosten von EUR 150,00 bis EUR 1.000,00 werden weiterhin in einem "Jahrespool" zusammengefasst und planmäßig über 5 Jahre abgeschrieben. Geringwertige Vermögensgegenstände bis zu einem Wert von EUR 150,00 werden im Jahr des Zugangs sofort abgeschrieben, ihr Abgang wird im Berichtsjahr unterstellt.

Die Finanzanlagen werden gem. § 253 Abs. 1 HGB zu Anschaffungskosten bzw. dem niedrigeren beizulegenden Wert angesetzt. Die Beteiligungen werden ggf. um außerplanmäßige Abschreibungen nach § 253 Abs. 3 HGB auf Grund dauernder Wertminderung infolge nachhaltiger Verluste gemindert. Soweit die Gründe für eine außerplanmäßige Abschreibung nicht mehr bestanden, wurden Zuschreibungen vorgenommen, § 253 Abs. 5 HGB.

Das Vorratsvermögen wurde zu Anschaffungs‑ bzw. Herstellungskosten bewertet, sofern nicht von der Bewertung zu Festwerten nach § 240 Abs. 3 HGB Gebrauch gemacht wurde. Sofern die Wiederbeschaffungskosten am Bilanzstichtag niedriger waren, wurden diese angesetzt.

Die Bewertung der Forderungen erfolgt zum Nennwert. Bei den Forderungen werden erkennbare Einzelrisiken durch Wertberichtigungen berücksichtigt. Dem allgemeinen Kreditrisiko wird durch eine Pauschalwertberichtigung zu Forderungen Rechnung getragen.

Kassenbestand und Guthaben bei Kreditinstituten sind zu Nennwerten angesetzt.

Die sonstigen Rückstellungen berücksichtigen alle erkennbaren Risiken und ungewissen Verpflichtungen bei vorsichtiger kaufmännischer Beurteilung.

Die Verbindlichkeiten werden mit dem Erfüllungsbetrag angesetzt.

II. ERLÄUTERUNGEN ZU DEN POSTEN DER BILANZ

1. Angaben zur Bilanz

Forderungen

Gegenüber der Gesellschafterin, der Immanuel Diakonie GmbH, bestehen Forderungen in Höhe von EUR 1.898,9.

Eigenkapital

Das Stammkapital der Gesellschaft beträgt EUR 500.000,00. Es wird in voller Höhe von der Immanuel Diakonie GmbH, Berlin, gehalten.

Rückstellungen

Die Rückstellungen berücksichtigen alle ungewissen Verbindlichkeiten. Sie sind in der Höhe des Erfüllungsbetrages angesetzt, der nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendig ist.

Die sonstigen Rückstellungen betreffen:

	TEUR
Urlaubsverpflichtung	11,0
Altersteilzeit	21,6
Jahresabschlussprüfung und Steuerberatungskosten	17,0
Berufsgenossenschaft	19,0
Überstundenvergütungen	14,5
Archivierungskosten	10,0
Jubiläumsgratifikationen	12,0
Unfallversicherung	0,0
	105,1

Verbindlichkeiten

		Davon mit einer Restlaufzeit
	Gesamtbetrag 31.12.2010 EUR	bis zu einem Jahr EUR	zwischen einem und fünf Jahren EUR	von mehr als fünf Jahren EUR	Gesamtbetrag 31.12.2009 EUR
Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten	601.281,51	368.531,38	232.750,13	0,00	1.020.203,69
Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen	174.790,63	174.790,63	0,00	0,00	209.174,61
Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen	70.404,90	70.404,90	0,00	0,00	40.873,00
Sonstige Verbindlichkeiten	28.816,94	28.816,94	0,00	0,00	32.365,09
	875.293,98	642.543,85	232,750,13	0,00	1.302.616,39

Die Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten bestehen aussschließlich gegenüber der Aareal Bank AG, Wiesbaden, und sind durch eine selbstschuldnerische Höchstbetragsbürgschaft der Immanuel Diakonie GmbH in Höhe von TEUR 665,0 besichert.

Die Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen betreffen die hospital Dienstleistung + Beratung GmbH mit TEUR 14,2, die Hospital LogiServe GmbH mit TEUR 6,0, hospital Laborverbund Brandenburg‑Berlin GmbH mit TEUR 6,1, die Krankenhaus Bernau GmbH mit TEUR 43,5 und die Krankenhaus und Poliklinik Rüdersdorf GmbH mit TEUR 0,6.

Als verbundene Unternehmen werden folgende Unternehmen bezeichnet:

· Immanuel‑Krankenhaus GmbH, Berlin

· Krankenhaus und Poliklinik Rüdersdorf GmbH, Rüdersdorf

· Krankenhaus Bernau GmbH, Bernau

· Immanuel‑Miteinander Leben GmbH, Berlin

· Miteinander Leben ‑ Organisation für betreutes Wohnen GmbH, Graz/Österreich

· Christliche Wohnstätten Schmalkalden GmbH, Schmalkalden

· Beratung + Leben GmbH, Berlin

· hospital Dienstleistung + Beratung GmbH, Berlin

· hospital Laborverbund Brandenburg‑Berlin GmbH, Berlin

· Hospital LogiServe GmbH, Werder/Havel

· Werkstück Raumgestaltung & VersorgungstechnikGmbH, Berlin

· Immanuel Diakonie Grundstücksverwaltungsgesellschaft mbH

· Immanuel Diakonie Grundstücksverwaltungsgesellschaft mbH&Co Vermietungs KG

Haftungsverhältnisse gemäß § 251 HGB

Es bestehen keine Haftungsverhältnisse gemäß § 251 HGB.III.

III. Ergänzende Angaben

Sonstige finanzielle Verpflichtungen

Die Gesellschaft hat sonstige finanzielle Verpflichtungen aus längerfristigen Verträgen in Höhe von TEUR 1.200,0 p.a. gegen die Gesellschafterin Immanuel Diakonie GmbH, Berlin, aus Pacht zu erfüllen.Das Mietverhältnis war bis zum 31. Dezember 2007 fest vereinbart; ab dem 1. Januar 2008 kann es jeweils mit einer Frist von drei Monaten zum Kalenderhalbjahr gekündigt werden. Es ist derzeit ungekündigt.

Beschäftigte

Die Zahl der durchschnittlich während des Geschäftsjahres beschäftigten Arbeitnehmer (nach Anzahl der Vollkräfte) setzt sich unterteilt nach Dienstgruppen wie folgt zusammen:

Dienstbereiche:	2010	2009

Ärztlicher Dienst	9,60	9,30
Pflegedienst	21,40	21,60
Funktionsdienst	1,10	1,30
Medizinisch‑technischer Dienst	25,40	24,30
Wirtschafts‑ und Versorungsdienst	13,40	13,30
Technischer Dienst	2,00	2,00
Verwaltungsdienst	8,80	8,70
	81,70	80,50

Geschäftsführung

Geschäftsführer der Gesellschaft waren im Berichtsjahr die Herren Udo Schmidt und Mag. theol. Elimar Brandt (bis 30. September 2010). Die Geschäftsführer haben die Gesellschaft gemeinschaftlich vertreten. Ab 1. Oktober 2010 ist Herr Udo Schmidt zum alleinvertretungsberechtigten Geschäftsführer bestellt.

Die Geschäftsführung erhält keine Vergütung für ihre Tätigkeit. Daher erübrigt sich die Angabe der Geschäftsführervergütung nach § 285 Nr. 9 HGB.

Die Geschäftsführung schlägt vor, das Jahresergebnis auf neue Rechnung vorzutragen.

Konzernabschluss

Die Gesellschaft wird als Tochterunternehmen in den Konzernabschluss der Immanuel Diakonie GmbH (Mutterunternehmen) einbezogen.

Buckow, den 20. Juni 2011