WERGO GmbH

Berlin

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2023 bis zum 31.12.2023

Bilanz zum 31. Dezember 2023

AKTIVSEITE

	31.12.2023	31.12.2022
	EUR	TEUR
A. ANLAGEVERMÖGEN
I. Immaterielle Vermögensgegenstände	4,50	0
II. Sachanlagen	494.796,02	301
III. Finanzanlagen	396.501,85	395
B. UMLAUFVERMÖGEN
I. Vorräte	6.829,57	7
II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände	276.425,09	144
III. Kassenbestand und Guthaben bei Kreditinstituten	861.457,31	959
C. RECHNUNGSABGRENZUNGSPOSTEN	159,34	0
	2.036.173,68	1.806

PASSIVSEITE

	31.12.2023		31.12.2022
	EUR		TEUR
A. EIGENKAPITAL
I. Gezeichnetes Kapital	25.000,00		25
II. Kapitalrücklage	75.000,00		75
III. Gewinnrücklagen	1.117.942,07		1.011
IV. Jahresüberschuss/-fehlbetrag	53.557,57		107
		1.271.499,64		1.218
B. SONDERPOSTEN AUS ZUWENDUNGEN ZUR FINANZIERUNG DES ANLAGEVERMÖGENS		100.394,01		110
C. RÜCKSTELLUNGEN		45.822,10		85
D. VERBINDLICHKEITEN		524.743,19		246
E. RECHNUNGSABGRENZUNGSPOSTEN		93.714,74		147
		2.036.173,68		1.806

ANHANG für das Geschäftsjahr 2023

Allgemeine Angaben zum Jahresabschluss

Der Jahresabschluss wurde nach den Vorschriften der §§ 242 ff. HGB unter der Beachtung der ergänzenden Bestimmungen für kleine Kapitalgesellschaften aufgestellt.

Ergänzend zu diesen Vorschriften waren die Regelungen des GmbH-Gesetzes und des Gesellschaftsvertrags zu beachten.

Für die Gewinn- und Verlustrechnung wurde das Gesamtkostenverfahren gewählt.

Bei der Aufstellung des Jahresabschlusses wurde von den größenabhängigen Erleichterungen nach § 267 i. V. m. §§ 266 Abs. 1, 274a, 276 und 288 Abs. 1 HGB zumindest teilweise Gebrauch gemacht.

Darüber hinaus werden Offenlegungserleichterungen nach § 326 Abs. 1 HGB in Anspruch genommen.

Bei der Bewertung wurde von der Fortsetzung der Unternehmenstätigkeit ausgegangen.

Angaben zur Identifikation der Gesellschaft laut Registergericht

Firmenname laut Registergericht:	WERGO GmbH
Firmensitz laut Registergericht:	Berlin
Registereintrag:	Handelsregister
Registergericht:	Berlin, Amtsgericht Charlottenburg
Register-Nr.:	122795

Angaben zu Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Bilanzierungs- und Bewertungsgrundsätze

Erworbene immaterielle Anlagewerte wurden zu Anschaffungskosten angesetzt und, sofern sie der Abnutzung unterlagen, um planmäßige Abschreibungen vermindert.

Das Sachanlagevermögen wurde zu Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten angesetzt und, soweit abnutzbar, um planmäßige Abschreibungen vermindert.

Die planmäßigen Abschreibungen wurden nach der voraussichtlichen Nutzungsdauer der Vermögensgegenstände linear vorgenommen.

Bis 2022 ist für bewegliche Wirtschaftsgüter des Anlagevermögens mit Anschaffungskosten von mehr als 250,00 EUR, aber nicht mehr als 1.000,00 EUR ein Sammelposten gebildet und linear über 5 Jahre abgeschrieben worden. Seit 2023 werden bewegliche Wirtschaftsgüter des Anlagevermögens mit Anschaffungskosten zwischen 250,01 EUR und 800,00 EUR sofort abgeschrieben.

Die Finanzanlagen betreffen Wertpapiere des Anlagevermögens. Sie wurden mit ihren Anschaffungskosten bewertet. Soweit erforderlich, wird der am Bilanzstichtag vorliegende niedrigere Wert angesetzt.

Die Vorräte wurden zu Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten angesetzt. Sofern die Tageswerte am Bilanzstichtag niedriger waren, wurden diese angesetzt.

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände sind zum Nennwert angesetzt.

Die Kassenbestände und die Guthaben bei Kreditinstituten sind zu ihren Nominalbeträgen angesetzt.

Die Sonderposten aus Zuwendungen zur Finanzierung des Anlagevermögens werden in Übereinstimmung mit dem geförderten bzw. bezuschussten Anlagevermögen gebildet und entsprechend den darauf entfallenden Abschreibungen aufgelöst.

Die sonstigen Rückstellungen wurden für alle ungewissen Verbindlichkeiten gebildet. Dabei wurden alle erkennbaren Risiken berücksichtigt.

Verbindlichkeiten wurden zum Erfüllungsbetrag angesetzt.

Unter den Rechnungsabgrenzungsposten sind nur Einnahmen vor dem Bilanzstichtag, die Ertrag für eine bestimmte Zeit nach dem Bilanzstichtag darstellen, ausgewiesen.

Angaben zur Bilanz

Die Entwicklung der einzelnen Posten des Anlagevermögens ist im Anlagenspiegel dargestellt, der diesem Anhang abschließend beigefügt ist.

Liquide Mittel in Höhe von 400.000 EUR sind auf Festgeldkonten und haben somit eine Laufzeit über einem Jahr.

Die Forderungen mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr betragen 3.050,00 EUR (Vorjahr: 3.050,00 EUR). Alle übrigen Forderungen haben eine Laufzeit bis zu einem Jahr.

Die Forderungen gegen den Gesellschafter betreffen in Höhe von 5.862,46 EUR Forderungen aus Lieferungen und Leistungen (§ 42 Abs. 3 GmbHG).

Die Forderungen gegen verbundene Unternehmen betreffen in Höhe von 1.785,00 EUR Forderungen aus Lieferungen und Leistungen (§ 42 Abs. 3 GmbHG).

Die Verbindlichkeiten gegenüber dem Gesellschafter betreffen in Höhe von 401.888,11 EUR Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistung. Die Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen betreffen in Höhe von 140,00 EUR Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistung. Sämtliche Verbindlichkeiten haben, wie im Vorjahr, eine Restlaufzeit von bis zu einem Jahr.

Sonstige Angaben

Durchschnittliche Zahl der während des Geschäftsjahrs beschäftigten Arbeitnehmer

Die durchschnittliche Zahl der während des Geschäftsjahres im Unternehmen beschäftigten Arbeitnehmer betrug 19.

Geschäftsführung

Während des Geschäftsjahres wurden die Geschäfte des Unternehmens geführt von:

Gudula Lühle, Geschäftsführerin

Ergebnisverwendungsvorschlag

Die Geschäftsführung schlägt vor, den Jahresüberschuss des Geschäftsjahres in Höhe von 53.557,57 EUR auf neue Rechnung vorzutragen.

Berlin, 14. Mai 2024

WERGO GmbH

gez. Gudula Lühle, Geschäftsführerin

Angaben zur Feststellung

Der Jahresabschluss zum 31. Dezember 2023 ist durch Beschluss der Gesellschafterversammlung vom 17. Juli 2024 festgestellt worden.