WGH Wohnungsgesellschaft Halle mbH

Berlin

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2021 bis zum 31.12.2021

BILANZ

AKTIVA

	Einzelposten Geschäftsjahr EUR	Gesamt Geschäftsjahr EUR	Einzelposten Vorjahr TEUR	Gesamt Vorjahr TEUR
A. Anlagevermögen
I. Sachanlagen		6.639.599,02		9.291
B. Umlaufvermögen
I. Vorräte	16.986.34077		0
II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände	153.360,97		91
III. Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks	265.479,77	17.405.181,51	134	225
C. Rechnungsabgrenzungsposten		394,57		13
D. Nicht durch Eigenkapital gedeckter Fehlbetrag		216.533,44		562
Summe Aktiva		24.261.708,54		10.091

PASSIVA

	Einzelposten Geschäftsjahr EUR	Gesamt Geschäftsjahr EUR	Einzelposten Vorjahr TEUR	Gesamt Vorjahr TEUR
A. Eigenkapital
I. Gezeichnetes Kapital	25.000,00		25
II. Bilanzverlust	241.533,44		587
III. Nicht durch Eigenkapital gedeckter Fehlbetrag	216.533,44	0,00	562	0
B. Sonderposten für Investitionszuschüsse zum Anlagevermögen		462.199,00		472
C. Rückstellungen		263.498,11		374
D. Verbindlichkeiten		23.509.390,44		9.211
E. Rechnungsabgrenzungsposten		26.620,99		34
Summe Passiva		24.261.708,54		10.091

ANHANG

I. Allgemeine Erläuterungen

Die WGH Wohnungsgesellschaft Halle mbH wird beim Amtsgericht Charlottenburg unter der HRB Nr. 197 626 B geführt.

Der Jahresabschluss zum 31. Dezember 2021 ist nach den Vorschriften des Handelsgesetzbuches und des GmbH-Gesetzes erstellt worden. Die Vorjahreszahlen sind zu Vergleichszwecken angegeben.

Zur Verbesserung der Übersichtlichkeit sind die bei den Posten der Bilanz anzubringenden Vermerke ebenso wie die Vermerke, die wahlweise in Bilanz oder im Anhang anzubringen sind, insgesamt im Anhang aufgeführt.

II. Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Die Bewertung des Sachanlagevermögens erfolgt mit den Anschaffungs- oder Herstellungskosten und - soweit abnutzbar - unter Berücksichtigung planmäßig linearer Abschreibungen auf der Basis der voraussichtlichen Nutzungsdauern.

Die Abschreibungen auf Zugänge des Anlagevermögens erfolgen grundsätzlich zeitanteilig.

Die angeschafften Vorräte werden zu Einstandspreisen unter Berücksichtigung von Preisnachlässen bewertet. Verwaltungskosten und Fremdkapitalzinsen wurden nicht berücksichtigt. Vertriebskosten wurden nicht aktiviert.

Die Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände sind zum Nennwert angesetzt.

Die liquiden Mittel sind zu Nennwerten bewertet.

Das Eigenkapital beinhaltet das gezeichnete Kapital und den Bilanzverlust.

Das gezeichnete Kapital ist zum Nennwert angesetzt.

Der Sonderposten für Investitionszuschüsse zum Anlagevermögen beinhaltet Zuwen-dungen der öffentlichen Hand, die gemäß Stellungnahme des Hauptfachausschusses beim IDW ("Bilanzierungsfragen bei Zuwendungen, dargestellt am Beispiel finanzieller Zuwendungen der öffentlichen Hand", HFA 1/1984 i. d. F. 1990) in einen Sonderposten eingestellt werden.

Die Auflösung des Sonderpostens erfolgt entsprechend der Nutzungsdauer der finanzierten Anlagegüter.

Sonstige Rückstellungen wurden in Höhe des nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendigen Erfüllungsbetrages angesetzt.

Verbindlichkeiten sind mit ihrem Erfüllungsbetrag bilanziert.

Die aktiven und passiven Rechnungsabgrenzungsposten sind zu Nennwerten ange-setzt.

Die Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände sind innerhalb eines Jahres fällig.

III. Erläuterungen zu einzelnen Posten des
Jahresabschlusses zum 31. Dezember 2021

Im Bilanzverlust von T€ 242 sind der Jahresüberschuss von T€ 345 und ein Verlust-vortrag von T€ 587 enthalten.

Die Gesellschaft weist einen nicht durch Eigenkapital gedeckten Fehlbetrag von T€ 217 aus, der im Folgejahr ausgeglichen wird.

In dem Sonderposten werden nicht rückzahlbare Zuwendungen aus öffentlichen Mitteln ausgewiesen, die entsprechend der Nutzungsdauer des Vermögensgegenstandes, für den sie gewährt worden sind, verbraucht werden.

Die sonstigen Rückstellungen betreffen die Jahresabschlusskosten für 2021, derivative Finanzinstrumente (T€ 198) sowie weitere ausstehende Rechnungen.

Die Verbindlichkeiten betragen insgesamt T€ 23.509 (2020: T€ 9.211), davon haben T€ 11.984 (2020: T€ 1.172) eine Restlaufzeit bis zu einem Jahr und T€ 8.359 (2020: T€ 2.216) eine Restlaufzeit von einem bis fünf Jahren und T€ 3.166 eine Restlaufzeit von mehr als fünf Jahren.

Die Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten von T€ 13.964 sind in Höhe von T€ 3.194 durch Grundpfandrechte und Sicherungsabtretungen besichert.

Gegenüber Gesellschaftern bestehen Verbindlichkeiten von T€ 7.582, davon haben T€ 182 eine Restlaufzeit von bis zu einem Jahr und T€ 7.400 eine Restlaufzeit von zwei bis zu fünf Jahren.

IV. Sonstige Angaben

Finanzinstrumente

Es besteht ein Zinssatzswapgeschäft mit einem Wert zum Bilanzstichtag von T€ 3.301 (2020: T€ 3.301) und einer Laufzeit bis 2028, das über eine Großbank abgewickelt wird.

Der nach der Barwertmethode auf der Basis der zum Bewertungszeitpunkt aktuellen Zinsstrukturkurven ermittelte Marktwert dieses Geschäfts war zum Bilanzstichtag negativ (T€ -198). Es besteht eine entsprechende Rückstellung (T€ 198).

Das vorstehende schwebende Geschäft ist am Bilanzstichtag ansonsten nicht bilanziert worden.

Mitglieder der Geschäftsführung

Geschäftsführer waren im Berichtszeitraum 2021 Herr Dipl.-Ing. Jan Kleppe, Berlin, und Herr Dipl.-Kfm. Dr. Alexander Hilbich, Berlin.

Berlin, den 16. Januar 2023

WGH Wohnungsgesellschaft Halle GmbH,

vertreten durch ihre Geschäftsführer

Dipl.-Ing. Jan Kleppe

Dr. Alexander Hilbich

Berlin, den 12. Januar 2023

gez. Rudolf Kleppe

Die Feststellung bzw. Billigung des Jahresabschlusses erfolgte am: 19. Januar 2023