IMMAC Wohnbau GmbH

Hamburg

Jahresabschluss zum 31. Dezember 2017

Bilanz

Bilanz
Aktiva
		Geschäftsjahr	Vorjahr
	Euro	Euro	TEuro
A. Anlagevermögen
I. Sachanlagen	0,00		0
II. Finanzanlagen	113.500,00	113.500,00	50
B. Umlaufvermögen
I. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände	379.251,33		112
II Kassenbestand, Guthaben bei Kreditinstituten	1.648,69	380.900,02	53
C. Rechznungsabgrenzungsposten		535,50	0
Summe		494.935,52	215
Passiva
		Geschäftsjahr	Vorjahr
		Euro	TEuro
A. Eigenkapital
I. Gezeichnetes Kapital		25.000,00	25
II. Kapitalrücklagen		50.000,00	50
III. Verlustvortrag		-66.061,91	-66
		8.938,09	9
B. Rückstellungen		6.140,00	74
C. Verbindlichkeiten		479.857,43	132
Summe		494.935,52	215

Anhang

für das Geschäftsjahr 2017

1. Allgemeines

Die IMMAC Wohnbau GmbH ist unter der Nummer HRB 142987 in das Handelsregister des Amtsgerichts Hamburg eingetragen.

Der Jahresabschluss zum 31. Dezember 2017 der IMMAC Wohnbau GmbH wurde nach den Vorschriften des HGB und den ergänzenden Vorschriften des GmbHG aufgestellt. Der Jahresabschluss wurde z.T. unter Berücksichtigung der größenabhängigen Erleichterungen der §§ 274a und 288 HGB aufgestellt. Auf die Erstellung eines Lageberichts wurde gemäß § 264 Abs. 1 HGB verzichtet.

2. Gliederung der Bilanz und der Gewinn- und Verlustrechnung

Die Gliederung der Bilanz erfolgte im Rahmen der Vorschriften des § 266 Abs. 2 und 3 HGB. Das gesetzliche Gliederungsschema der Bilanz wurde um den Posten "in Ausführung befindliche Bauaufträge" und das der Gewinn- und Verlustrechnung um den Posten "Erhöhung bzw. Verminderung des Bestands in Ausführung befindlicher Bauaufträge" erweitert (§ 265 Abs. 5 HGB). Die Gliederung der Gewinn- und Verlustrechnung erfolgte nach § 275 Abs. 2 HGB (Gesamtkostenverfahren).

3. Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Die Bewertung der Vermögensgegenstände und Schulden wurde entsprechend den handelsrechtlichen Vorschriften der §§ 252 ff. HGB unter Beachtung der Grundsätze ordnungsmäßiger Buchführung und Bilanzierung vorgenommen.

Die Sachanlagen wurden zu Anschaffungskosten abzüglich planmäßiger Abschreibungen bewertet. Die planmäßigen Abschreibungen erfolgten unter Zugrundelegung der jeweiligen betriebsgewöhnlichen Nutzungsdauer nach der linearen Methode.

Die Finanzanlagen wurden zu Anschaffungskosten unter Beachtung des gemilderten Niederstwertprinzips bewertet.

Die Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände sind zu Nennwerten unter Berücksichtigung des Niederstwertprinzips bilanziert. Erforderliche Wertberichtigungen sind aktivisch abgesetzt. Niedrig- bzw. unverzinsliche Positionen mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr werden abgezinst.

Die Rückstellungen berücksichtigen alle erkennbaren Risiken und ungewissen Verpflichtungen und sind mit dem nach den Grundsätzen vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendigen Erfüllungsbetrag angesetzt. Rückstellungen mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr werden mit dem ihrer Restlaufzeit entsprechenden durchschnittlichen Marktzinssatz der vergangenen sieben Geschäftsjahre abgezinst. Die zu erwartenden zwischenzeitlichen Preis- und Kostensteigerungen werden berücksichtigt

Verbindlichkeiten sind mit ihrem Erfüllungsbetrag angesetzt.

4. Erläuterungen zur Bilanz und Gewinn- und Verlustrechnung

Finanzanlagen

Die IMMAC Wohnbau GmbH ist zum Stichtag an folgenden Gesellschaften beteiligt:

	Beteiligungs-quote	Eigenkapital31.12.2017	Ergebnis 2017
		TEUR	TEUR
IWB "Vierlandenstraße 29" GmbH	100,0 %	797	994
IWB "Reitschulweg 6" GmbH	100,0 %	-157	-167
IWB "Jennepeterstraße" GmbH	100,0 %	9	-2
IWB "Herminenstraße" GmbH	100,0 %	9	-3
IWB "Prinzenholzweg" GmbH	100,0 %	11	-2
IWB "Pfaffenweg" GmbH	100,0 %	21	-4
IWB "Puderbach" GmbH	100,0 %	12	-1
IWB "Bäderstraße" GmbH	100,0 %	12	-1
IWB "Am Dörnberg 1" GmbH	100,0 %	12	0

Verbindlichkeiten

Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen betreffen mit 415 TEUR (Vorjahr: 70 TEUR) Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern.

Alle Verbindlichkeiten weisen wie im Vorjahr Restlaufzeiten bis zu einem Jahr auf.

Zinserträge und -aufwendungen

Die sonstige Zinsen und ähnliche Erträge betreffen i. H. v. 1 T€ (Vorjahr: 0 T€) Erträge aus der Abzinsung von Rückstellungen und i. H. v. 3 T€ (Vorjahr: 3 T€) verbundene Unternehmen. Die Zinsen und ähnliche Aufwendungen betreffen i. H. v. 12 T€ (Vorjahr: 8 T€) verbundenen Unternehmen. Zinsaufwendungen i. H. v. 11 T€ (Vorjahr: 7 T€) betreffen Gesellschafter.

5. sonstige Angaben

Mutterunternehmen

IMMAC Holding AG, Hamburg

Mutterunternehmen, das den Konzern für den größten Konsolidierungskreis aufstellen wird, ist die Profunda Vermögen GmbH, Hamburg. Der Konzernabschluss der Profunda Vermögen GmbH wird beim elektronischen Bundesanzeiger eingereicht.

Geschäftsführung

Reimund Huß, Kaufmann, Schacht-AudorfMechthild Mösenfechtel, Juristin, HamburgThomas Eichentopf, Architekt, Hamburg (bis zum 15. Dezember 2017)

Hamburg, den 22. März 2018
Die Geschäftsführung
Reimund Huß		Mechthild Mösenfechtel
- Geschäftsführer -		- Geschäftsführerin -

Sonstiger Berichtsteil

Der Jahresabschluss wurde mit Beschluss der Gesellschafterversammlung vom 15. Mai 2018 festgestellt.