Pflegedienst HAND & HERZ GmbH Ambulante Alten- und Krankenpflege

Bonn

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2020 bis zum 31.12.2020

Finanzamt Bonn-Innenstadt

St.Nr. 205 5738 2213

Bilanz zum 31. Dezember 2020

Aktivseite

	31.12.2020	31.12.2020	31.12.2019
	EUR	EUR	EUR
A. Anlagevermögen
I. Immaterielle Vermögensgegenstände
1. entgeltlich erworbene Konzessionen, gewerbliche Schutzrechte und ähnliche Rechte und Werte sowie Lizenzen an solchen Rechten und Werten		2.258,00	3.684,00
II. Sachanlagen
1. Grundstücke und grundstücksgleiche Rechte mit Betriebsbauten einschließlich der Betriebsbauten auf fremden Grundstücken	7.996,00		8.179,00
2. Einrichtung und Ausstattung ohne Fahrzeuge	23.941,00		18.668,00
3. Fahrzeuge	219.785,00	251.722,00	169.427,00
B. Umlaufvermögen
I. Vorräte
1. geleistete Anzahlungen		200.000,00	0,00
II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände
1. Forderungen aus Lieferungen und Leistungen	25.754,03		186.787,04
2. Forderungen gegen verbundene Unternehmen	1.028.500,89		0,00
3. sonstige Vermögensgegenstände	205.741,72	1.259.996,64	526.768,19
III. Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks		162.803,77	417.922,20
C. Rechnungsabgrenzungsposten		13.601,71	4.656,64
SUMME AKTIVA		1.890.382,12	1.336.092,07

Passivseite

	31.12.2020	31.12.2020	31.12.2019
	EUR	EUR	EUR
A. Eigenkapital
I. Gezeichnetes Kapital		27.000,00	27.000,00
II. Kapitalrücklagen		84.180,52	84.180,52
III. Gewinnvortrag		711.129,17	0,00
IV. Bilanzgewinn		598.783,51	711.129,17
B. Rückstellungen
1. Steuerrückstellungen	11.471,33		28.279,33
2. sonstige Rückstellungen	73.213,80	84.685,13	24.447,16
C. Verbindlichkeiten
1. Verbindlichkeiten aus Lieferung und Leistungen	9.179,27		1.354,56
- davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr in EUR: 9.179,27 (1.354,56)
2. Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten	260.122,90		191.752,05
- davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr in EUR: 78.213,45 (91.195,84)
3. Sonstige Verbindlichkeiten	101.905,76	371.207,93	262.144,04
- davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr in EUR: 101.905,76 (90.624,81)
- davon aus Steuern in EUR: 9.012,07 (181.166,64)
- davon im Rahmen der sozialen Sicherheit in EUR: 120,00 (4.039,80)
D. Passive latente Steuern		13.395,86	5.805,24
SUMME PASSIVA		1.890.382,12	1.336.092,07

Gewinn- und Verlustrechnung für die Zeit vom 01. Januar 2020 bis 31. Dezember 2020

	2020	2020	2019
	EUR	EUR	EUR
1. Erträge aus ambulanter, teilstationärer und vollstationärer Pflege sowie aus Kurzzeitpflege	1.375.526,94		1.435.684,98
2. Umsatzerlöse nach § 277 Abs. 1 des Handelsgesetzbuchs, soweit nicht in den Nummern 1 bis 4 enthalten,	1.070.786,32		797.806,82
3. Zuweisungen und Zuschüsse zu Betriebskosten	67.476,28		0,00
4. Sonstige betriebliche Erträge	35.052,95	2.548.842,49	93.300,05
5. Personalaufwand
a) Löhne und Gehälter	-1.190.624,18		-966.065,39
b) Sozialabgaben, Altersversorgung und sonstige Aufwendungen	-227.653,39		-218.831,15
6. Materialaufwand
a) Wasser, Energie, Brennstoffe	-2.317,77		-2.403,46
b) Wirtschaftsbedarf, Verwaltungsbedarf	-226.125,35		-130.065,12
7. Aufwendungen für zentrale Dienstleistungen	-51,17		-58,48
8. Steuern, Abgaben, Versicherungen	-220.701,59		-220.266,55
- davon Aufwendungen aus der Zuführung und Auflösung latenter Steuern in EUR: -7.590,62 (-5.805,24)
9. Mieten, Pacht, Leasing	-24.762,49	-1.892.235,94	-20.815,95
Zwischenergebnis		656.606,55	768.285,75
10. Erträge aus öffentlicher und nicht-öffentlicher Förderung von Investitionen	70.800,84		58.075,02
11. Abschreibungen
a) Abschreibungen auf immaterielle Vermögensgegenstände und Sachanlagen	-59.099,94		-43.938,69
12. Aufwendungen für die Instandhaltung und Instandsetzung	-17.964,00		-15.034,91
13. Sonstige betriebliche Aufwendungen	-8.547,60	-14.810,70	-9.643,85
Zwischenergebnis		641.795,85	757.743,32
14. Zinsen und ähnliche Erträge	5.469,86		0,00
- davon aus verbundenen Unternehmen in EUR: 5.469,86 (0,00)
15. Zinsen und ähnliche Aufwendungen	-48.482,20		-46.614,15
16. Jahresüberschuss		598.783,51	711.129,17
17. Gewinnvortrag aus Vorjahr		0,00	650.309,95
18. Ausschüttung		0,00	-650.309,95
19. Bilanzgewinn		0,00	711.129,17

Rechtliche Verhältnisse / Wirtschaftliche Grundlagen

Firma:	Pflegedienst HAND & HERZ GmbH Ambulante Alten- und Krankenpflege
Rechtsform:	GmbH
Sitz:	Bonn
Ort der Geschäftsleitung:	Hohe Straße 67
	53119 Bonn
Gründung und Gesellschaftsvertrag:	Die Gesellschaft wurde mit Gesellschaftsvertrag vom 01.03.2017, UR Nr.204/2017 des Notars Dr. Thekla Schleifenbaum, errichtet.
Eintrag in das	Amtsgericht Bonn
Handelsregister:	HRB 22835
Gegenstand des Unternehmens:	Erbringung von Dienstleistungen der Alten- und Krankenpflege jeglicher Art, insbesondere der Tourenpflege, und damit im Zusammenhang stehende Tätigkeiten
	Die Gesellschaft darf alle mit dem Gesellschaftszweck im Zusammenhang stehenden Geschäfte betreiben.
	Die Gesellschaft darf andere Unternehmen gleicher oder ähnlicher Art übernehmen, vertreten und sich an solchen Unternehmen beteiligen, auch unter Übernahme der persönlichen Haftung.
	Sie darf auch Zweigniederlassungen errichten.
Geschäftsjahr:	01.01.2020 bis 31.12.2020
Dauer der Gesellschaft:	Die Gesellschaft ist auf unbestimmte Zeit geschlossen.
Stammkapital:	EUR 27.000,00
Gesellschafter:	DFH Siebte Beteiligung GmbH
	Anteil: 100%
Geschäftsführung:	Schainski, Sergei
	Ist nur ein Geschäftsführer berufen, so vertritt dieser die Gesellschaft alleine. Sind mehrere Geschäftsführer bestellt, so wird die Gesellschaft durch zwei Geschäftsführer gemeinsam oder durch einen Geschäftsführer mit einem Prokuristen vertreten.
	Durch Gesellschafterbeschluss kann den Geschäftsführern die Befugnis erteilt werden, die Gesellschaft allein zu vertreten und im Namen der Gesellschaft mit sich im eigenen Namen oder als Vertreter eines Dritten Rechtsgeschäfte vorzunehmen
	Befreiung von der Beschränkung des § 181 BGB.

Anhang für das Geschäftsjahr 2020

Allgemeine Angaben

Pflegedienst HAND & HERZ GmbH Ambulante Alten- und Krankenpflege hat ihren Sitz in Bonn und ist eingetragen in Handelsregister beim Amtsgericht Bonn (Reg.Nr. HRB 22835).

Der vorliegende Jahresabschluss erfolgte nach den Vorschriften des Handelsgesetzbuches.

Ergänzend zu diesen Vorschriften waren die Regelungen des GmbH-Gesetzes zu beachten.

Die Aufstellung erfolgte nach den Vorschriften der Pflegebuchführungsverordnung.

Angaben, die wahlweise in der Bilanz, in der Gewinn- und Verlustrechnung oder im Anhang gemacht werden können, sind überwiegend im Anhang aufgeführt.

Nach den in § 267 HGB angegebenen Größenklassen ist die Gesellschaft eine kleine Kapitalgesellschaft.

Der Jahresabschluss wurde nach dem Grundsatz der Unternehmensfortführung (going concern) aufgestellt.

Zahlenangaben in Klammern beziehen sich auf das Vorjahr.

Angaben zur Bilanzierung und Bewertung

Die zu Anschaffungskosten aktivierten immateriellen Vermögensgegenstände werden linear pro rata temporis über die voraussichtliche Nutzungsdauer planmäßig linear abgeschrieben.

Sachanlagen werden zu Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten, solche mit zeitlich begrenzter Nutzungsdauer abzüglich planmäßiger Abschreibungen, angesetzt. Die beweglichen Anlagegüter werden entsprechend der betriebsgewöhnlichen Nutzungsdauer pro rata temporis linear abgeschrieben.

Die Anschaffungskosten der Zugänge an beweglichen geringwertigen Anlagegegenständen mit Anschaffungskosten im Einzelnen von mehr als € 250,00 bis € 1.000,00 werden in den Sammelposten nach § 6 Abs. 2a EStG einbezogen und im Jahr des Zugangs und den folgenden vier Jahren linear aufgelöst.

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände sind mit dem Nominalbetrag angesetzt.

Sie wurden unter Berücksichtigung aller erkennbaren Risiken bewertet.

Die flüssigen Mittel sind in Höhe ihres Nennwerts angesetzt.

Ausgaben vor dem Abschlussstichtag, soweit sie Aufwand für eine bestimmte Zeit nach diesem Tag darstellen, sind unter dem Rechnungsabgrenzungsposten aktiv abgegrenzt.

Bei Bildung der Rückstellungen ist den erkennbaren Risiken und ungewissen Verbindlichkeiten angemessen Rechnung getragen worden. Sie sind in Höhe des notwendigen Erfüllungsbetrages angesetzt.

Die Verbindlichkeiten werden mit dem jeweiligen Erfüllungsbetrag passiviert.

Ein grundlegender Wechsel von Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden gegenüber dem Vorjahr fand nicht statt. Beim Jahresabschluss konnten die bisher angewandten Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden im Wesentlichen übernommen werden.

Angaben zu einzelnen Posten der Bilanz

Anlagevermögen

Die zu Anschaffungskosten aktivierten immateriellen Vermögensgegenstände werden linear pro rata temporis über die voraussichtliche Nutzungsdauer planmäßig linear abgeschrieben.

Sachanlagen werden zu Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten, solche mit zeitlich begrenzter Nutzungsdauer abzüglich planmäßiger und außerplanmäßiger Abschreibungen, angesetzt. Die beweglichen Anlagegüter werden entsprechend der betriebsgewöhnlichen Nutzungsdauer pro rata temporis linear abgeschrieben.

Umlaufvermögen

Forderungen und sonstige Vermögengegenstände

Der Betrag der Forderungen mit einer Restlaufzeit größer einem Jahr beträgt € 0,00 (€ 0,00).

Der Betrag der Forderungen aus Lieferungen und Leistungen / unter den sonstigen Vermögensgegenständen werden Forderungen gegen Gesellschafter von € 0,00 ausgewiesen.

Die Forderungen aus Lieferungen und Leistungen / sonstigen Vermögensgegenstände enthalten Forderungen gegen verbundene Unternehmen von € 1.028.500,89.

Infolge des Coronavirus SARS-CoV-2 wurde ein Erstattungsverfahren zum Ausgleich der COVID-19 bedingten finanziellen Belastungen der Pflegeeinrichtungen und der nach Landesrecht anerkannten Angebote zur Unterstützung im Alltag geschaffen. Die Forderung Schutzschirm Pflege nach § 150 Abs. 2 SGB XI beträgt € 10.344,17.

Verbindlichkeiten

Unter den Verbindlichkeiten sind solche mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr i. H. v. € 183.200,97 (334.512,13) ausgewiesen.

Die Verbindlichkeiten mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahre beträgt € 188.006,96 (€ 120.738,52).

Haftungsverhältnisse

Es bestehen sonstige finanzielle Verpflichtungen i. H. v. T€ 157, die nicht in der Bilanz erscheinen und auch nicht nach § 251 HGB anzugeben sind.

Sonstige Angaben

Durchschnittliche Zahl der während des Geschäftsjahrs beschäftigten Arbeitnehmer

Die Gesamtzahl der durchschnittlich beschäftigten Arbeitnehmer beträgt 61.

Vorschlag bzw. Beschluss zur Ergebnisverwendung

Das Geschäftsjahr zum 31.12.2020 schließt mit einem Jahresüberschuss in Höhe von € 598.783,51 ab. Der Gewinnvortrag von € 711.129,17 und der Jahresüberschuss für das Geschäftsjahr 2020 von € 598.783,51 werden auf neue Rechnung vorgetragen.

Bonn, den 18.05.2021

HAND & HERZ
Ambulante Alten- und Krankenpflege

Sergei Schainski, Geschäftsführer

Gesellschafterbeschluss

der Pflegedienst HAND & HERZ GmbH Ambulante Alten- und Krankenpflege

mit dem Sitz in Bonn

- Amtsgericht Bonn HRB 22835 -

Die DFH Siebte Beteiligung GmbH, mit Sitz in München, eingetragen im Handelsregister B des Amtsgerichtes München unter HRB 254723, ist der alleinige Gesellschafter der Pflegedienst HAND & HERZ GmbH Ambulante Alten- und Krankenpflege, mit Sitz in Bonn, eingetragen im Handelsregister B des Amtsgerichtes Bonn unter HRB 22835.

Unter Verzicht auf sämtliche Formen und Fristen für die Durchführung eines Gesellschafterbeschlusses beschließt die DFH Siebte Beteiligung GmbH Folgendes:

1.	Der von der Geschäftsführung erstellte Jahresabschluss zum 31.12.2020 mit einer Bilanzsumme von TEUR 1.811.745,76 und einem Jahresüberschuss in Höhe von TEUR 558.406,13 wird festgestellt.
2.	Der Gewinnvortrag von 680.250,41 und der Jahresüberschuss für das Geschäftsjahr 2020 in Höhe von EUR 558.408,13 werden in voller Höhe auf neue Rechnung vorgetragen.

	EUR
Vortrag auf neue Rechnung	1.349.839,06

3.	Der Geschäftsführung wird für das Geschäftsjahr 2020 Entlastung erteilt.

München, den 31. Mai 2021

DFH Siebte Beteiligung GmbH DFH

Dan Litvan, Geschäftsführer

Daniel Klein, Geschäftsführer