DIV Deutsche Immo-Value GmbH

Kaltenkirchen

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2018 bis zum 31.12.2018

Bilanz

Aktiva
	31.12.2018 EUR	31.12.2017 EUR
A. Anlagevermögen	0,00	5.716.556,00
I. Sachanlagen	0,00	5.716.556,00
B. Umlaufvermögen	12.061.819,60	4.020.594,81
I. Vorräte	1.737.426,73	1.714.088,29
II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände	10.190.581,59	2.256.689,56
III. Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks	133.811,28	49.816,96
C. Rechnungsabgrenzungsposten	448.357,27	44.167,00
Bilanzsumme, Summe Aktiva	12.510.176,87	9.781.317,81

Passiva
	31.12.2018 EUR	31.12.2017 EUR
A. Eigenkapital	176.985,41	100.483,04
I. gezeichnetes Kapital	25.000,00	25.000,00
II. Gewinnvortrag	75.483,04	53.008,01
III. Jahresüberschuss	76.502,37	22.475,03
B. Rückstellungen	1.861.971,52	2.633,00
C. Verbindlichkeiten	7.958.369,94	9.678.201,77
davon mit Restlaufzeit bis 1 Jahr	4.153.131,94	4.337.788,32
davon mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr	3.805.238,00	5.340.413,45
D. Rechnungsabgrenzungsposten	2.512.850,00	0,00
Bilanzsumme, Summe Passiva	12.510.176,87	9.781.317,81

Anhang für das Geschäftsjahr 2018

DIV Deutsche Immo-Value GmbH, Kaltenkirchen,

Allgemeine Hinweise
Der vorliegende Jahresabschluss wurde gemäß §§ 242 ff. und 264 ff. HGB sowie nach den einschlägigen Vorschriften des GmbHG und des Gesellschaftsvertrags aufgestellt. Es gelten die Vorschriften für kleine Kapitalgesellschaften. Die Vorschriften des BilRUG wurden beachtet.
Die Gewinn- und Verlustrechnung ist nach dem Gesamtkostenverfahren gegliedert.
Um die Klarheit der Darstellung zu verbessern, haben wir -soweit erforderlich- einzelne Posten der Bilanz zusammengefasst und daher in diesem Anhang gesondert aufgegliedert und erläutert. Aus dem gleichen Grunde wurden ggf. die Angaben zur Mitzugehörigkeit zu anderen Posten und davon-Vermerke ebenfalls an dieser Stelle aufgezeigt.

Registerinformationen
Die Gesellschaft ist unter der Firma DIV Deutsche Immo-Value GmbH mit Sitz in Kaltenkirchen im Handelsregister des Amtsgericht Kiel, HRB 16981 KI am 20.08.2015 eingetragen.

Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden
Für die Aufstellung des Jahresabschlusses waren unverändert die nachfolgenden Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden maßgebend.
Das Sachanlagevermögen ist zu Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten angesetzt und wird, soweit abnutzbar, um planmäßige Abschreibungen vermindert. Die Vermögensgegenstände des Sachanlagevermögens werden nach Maßgabe der voraussichtlichen Nutzungsdauer unter Anwendung der Abschreibungstabellen der Finanzverwaltung abgeschrieben. Die Anlagegüter werden linear abgeschrieben. Geringwertige Anlagegüter bis zu einem Netto-Einzelwert von € 410,00 sind im Jahr des Zugangs voll abgeschrieben bzw. als Aufwand erfasst worden; ihr sofortiger Abgang wurde unterstellt. Die Abschreibungen auf Zugänge des Sachanlagevermögens werden im Übrigen zeitanteilig vorgenommen.
Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände sind zum Nennwert angesetzt. Allen risikobehafteten Posten ist bei Bedarf durch die Bildung angemessener Einzelwertberichtigungen Rechnung getragen; das allgemeine Kreditrisiko ist durch pauschale Abschläge berücksichtigt.
Steuerrückstellungen und sonstige Rückstellungen berücksichtigen alle ungewissen Verbindlichkeiten und drohenden Verluste aus schwebenden Geschäften. Sie sind in Höhe des nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendigen Erfüllungsbetrags angesetzt.
Verbindlichkeiten sind zum Erfüllungsbetrag angesetzt.

Erläuterungen zur Bilanz
Anlagevermögen: Die Entwicklung der einzelnen Posten des Anlagevermögens sind unter Angabe der Abschreibungen des Geschäftsjahres im Anlagenspiegel in Anlage IV dargestellt.
Die Vorräte werden zu Anschaffungs- und Herstellungskosten bzw. zu den niedrigeren Tageswerten angesetzt. Handelswaren sind zu Anschaffungskosten oder niedrigeren Marktpreisen bilanziert. Alle erkennbaren Risiken im Vorratsvermögen, die sich aus überdurchschnittlicher Lagerdauer, geminderter Verwertbarkeit und niedrigeren Wiederbeschaffungskosten ergeben, sind durch angemessene Abwertungen berücksichtigt.

ANLAGE III

Rechnungsabgrenzungsposten: hierin enthalten sind abgegrenzte Kreditgebühren und Aufwendungen.
Kapitalanteile: Die im Handelsregister gemäß § 172 Abs. 1 HGB eingetragenen Einlagen sind in voller Höhe mit T€ 25 geleistet.
Bilanzgewinn: Im Bilanzgewinn ist ein Gewinnvortrag von T€ 75 enthalten; im Übrigen verweisen wir auf den Vorschlag für die Verwendung des Bilanzgewinns.
Sonstige Rückstellungen: der Posten enthält Kosten für die Erstellung von Jahresabschluss und Steuererklärungen.
Steuerrückstellungen: ausgewiesen werden Steuerrückstellungen für das Jahr 2018.
Die Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten sind mit T€ 3.786 durch Grundpfandrechte gesichert. Die sonstigen Verbindlichkeiten sind branchenüblich gesichert.
Verbindlichkeiten: Die Restlaufzeiten und die Besicherung der Verbindlichkeiten sind im Verbindlichkeitenspiegel im Einzelnen dargestellt:
Kreditinstitute haben Restlaufzeiten bis 1 Jahr mit T€ 1.552, 1-5 Jahre mit T€ 410 und über 5 Jahre mit T€ 1.824.
Alle übrigen Verbindlichkeiten haben Restlaufzeiten bis 1 Jahr.

Die Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen betreffen in Höhe von T€ 4.091 sonstige Verbindlichkeiten. Die Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern betragen T€ 18.

Erläuterungen zur Gewinn- und Verlustrechnung
Aufgliederung der Umsatzerlöse: die Umsatzerlöse resultieren aus dem Handel mit Immobilien und Mieterträgen.
Sonstige betriebliche Erträge: Periodenfremde Erträge und außergewöhnliche Erträge liegen nicht vor.
Sonstige betriebliche Aufwendungen: Periodenfremde Aufwendungen und außergewöhnliche Aufwendungen liegen nicht vor.

Sonstige Angaben
Geschäftsführung: Alleinvertretungsberechtigte Geschäftsführer waren vom 01.01. bis 31.12.2018 Valeri Spady, Frank Becker und Eduard Schmidt, Kaltenkirchen.

Kaltenkirchen, 24.02.2020
Geschäftsführung: Valeri Spady, Frank Becker und Eduard Schmidt, Kaltenkirchen

Angabe der Ausleihungen, Forderungen und Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern

1.1.2018 - 31.12.2018

Der Betrag der Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern beträgt 18.412,61 EUR.

1.1.2017 - 31.12.2017

Der Betrag der Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern beträgt 20.000,00 EUR.

sonstige Berichtsbestandteile

Geschäftsführung: Alleinvertretungsberechtigte Geschäftsführer waren vom 01.01. bis 31.12.2018 Valeri Spady, Frank Becker und Eduard Schmidt, Kaltenkirchen.

Kaltenkirchen, 17.12.2019
Geschäftsführung: Valeri Spady, Frank Becker und Eduard Schmidt, Kaltenkirchen

Angaben zur Feststellung:
Der Jahresabschluss wurde am 16.03.2020 festgestellt.