Irene TARDIS (Verwaltungsgesellschaft) GmbH

Bonn

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2018 bis zum 31.12.2018

Bilanz zum 31. Dezember 2018

AKTIVA

	31.12.2018		31.12.2017
	€		€
A. Anlagevermögen
I. Finanzanlagen
1. Anteile an verbundenen Unternehmen	2,00		2,00
		2,00	2,00
B. Umlaufvermögen
I. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände
1. Forderungen gegen verbundene Unternehmen	0,00		40.000,00
2. Sonstige Vermögensgegenstände	377,98		342,98
		377.98	40.342,98
II. Guthaben bei Kreditinstituten		37.171,64	27.424,76
		37.549,62	67.767,74
C. Nicht durch Eigenkapital gedeckter Fehlbetrag		62.343,45	0,00
		99.895,07	67.769,74

PASSIVA

	31.12.2018		31.12.2017
	€		€
A. Eigenkapital
I. Gezeichnetes Kapital	25.600,00		25.600,00
II. Kapitalrücklage	40.000,00		40.000,00
III. Verlustvortrag	-30.402,62		-30.402,62
IV. Jahresfehlbetrag	-97.540,83		0,00
V. Nicht durch Eigenkapital gedeckter Fehlbetrag	62.343,45		0,00
		0,00	35.197,38
B. Rückstellungen
1. Steuerrückstellungen	0,00		30.572,36
2. Sonstige Rückstellungen	10.400,00		2.000,00
		10.400,00	32.572,36
C. Verbindlichkeiten
1. Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen	9.495,07		0,00
2. Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen	80.000,00		0,00
		89.495,07	0,00
		99.895,07	67.769,74

ANHANG für das Geschäftsjahr 2018

der Irene TARDIS (Verwaltungsgesellschaft) GmbH

Bonn

I. Allgemeine Angaben

Die Irene TARDIS (Verwaltungsgesellschaft) GmbH hat ihren Sitz in Bonn und ist eingetragen in das Handelsregister beim Amtsgericht Bonn (Registernummer HRB 22043). Der Verwaltungssitz ist Luxemburg.

Der Gegenstand des Unternehmens ist die Verwaltung und Geschäftsführung von Unternehmen, der Erwerb, die Verwaltung und die Vermietung von beweglichen Wirtschaftsgütern und das Halten, Verwalten, Bewirtschaften (Vermietung und Verpachtung), die Kontrolle und Entwicklung von Grundstücken und grundstücksgleichen Rechten in Deutschland, Luxemburg sowie im sonstigen Ausland, einschließlich der sich auf Grundstücken befindlichen Gebäude. Sie kann auch andere Gesellschaften gründen oder erwerben und Beteiligungen in jeder beliebigen Form an und in- und ausländischen Gesellschaften halten. Ausgenommen sind Tätigkeiten oder Geschäfte, die in § 34c Gewerbeordnung aufgeführt sind.

Geschäftsjahr ist das Kalenderjahr.

Die Irene TARDIS (Verwaltungsgesellschaft) GmbH ist zum Bilanzstichtag 31. Dezember 2018 eine kleine Kapitalgesellschaft im Sinne des § 267 Abs. 1 und Abs. 4 HGB.

Der Jahresabschluss wird nach den Rechnungslegungsvorschriften des Handelsgesetzbuches (HGB) für Kapitalgesellschaften unter Berücksichtigung des Gesetzes betreffend die Gesellschaften mit beschränkter Haftung (GmbHG) erstellt.

Der Jahresabschluss der Irene TRADIS (Verwaltungsgesellschaft) GmbH wurde auf der Grundlage der Fortführung der Unternehmenstätigkeit aufgestellt (§ 252 Abs. 1 Nr. 2 HGB).

Die Gesellschaft nimmt teilweise die größenabhängigen Erleichterungen der §§ 274a und 288 Abs. 1 HGB in Anspruch.

Die Gewinn- und Verlustrechnung ist nach dem Gesamtkostenverfahren gem. § 275 Abs. 2 HGB aufgestellt.

II. Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Die Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände sind zu Nennwerten bilanziert. Erkennbare Risiken wurden durch Einzelwertberichtigungen berücksichtigt.

Die flüssigen Mittel sind zum Nennwert am Bilanzstichtag bilanziert.

Das gezeichnete Kapital ist zum Nennwert bilanziert.

Die Gesellschaft weist zum Abschlussstichtag eine buchmäßige Überschuldung in Höhe von EUR 62.343,45 aus. Die gesetzlichen Vertreter gehen davon aus, dass die Gesellschaft auch im laufenden und folgenden Geschäftsjahr stets in der Lage sein wird, ihren finanziellen Verpflichtungen nachzukommen. Die Shape Holdco S.ä.r.l., Luxemburg, die als Gesellschafter zu 100 % an der Gesellschaft beteiligt ist, hat sich dazu verpflichtet, die Gesellschaft so auszustatten, dass sie jederzeit in der Lage ist, die finanziellen Verbindlichkeiten gegenüber Dritten zu erfüllen. Dementsprechend erfolgte die Bilanzierung unter der Annahme der Unternehmensfortführung.

Die Steuerrückstellungen und sonstige Rückstellungen werden zum Erfüllungsbetrag angesetzt und berücksichtigen im Rahmen einer vernünftigen kaufmännischen Beurteilung in notwendigem Umfang alle erkennbaren Risiken sowie ungewissen Verpflichtungen.

Verbindlichkeiten sind zu ihren Erfüllungsbeträgen angesetzt.

III. Erläuterungen zur Bilanz

1. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände

Sämtliche Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände zum 31. Dezember 2018 sind innerhalb eines Jahres fällig.

2. Verbindlichkeiten

Sämtliche Verbindlichkeiten haben eine Restlaufzeit bis zu einem Jahr. Die Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen beinhalten im Berichtsjahr ausschließlich Finanzverbindlichkeiten. Die Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen bestehen vollständig gegenüber Gesellschaftern.

IV. Sonstige Angaben

1. Mitarbeiter

Die Gesellschaft hat im Berichtsjahr, wie auch im Vorjahr, keine eigenen Mitarbeiter beschäftigt.

2. Haftungsverhältnisse und sonstige finanzielle Verpflichtungen

Im Rahmen des am 25. März 2017 unterzeichneten Irene Senior Darlehen (Auszahlung 31. März 2017) der Irene Holdco S.a.r.l. und u. a. 33 Immobiliengesellschaften der OFFICEFIRST-Gruppe über Nominal 1.674,6 Mio. Euro haftet die Irene Propco TARDIS (Verwaltungsgesellschaft) GmbH über ihren Anteil in Höhe von nominal 18,1 Mio. Euro hinaus auch für die restlichen Kreditbeträge, die von den Mutter- bzw. Schwestergesellschaften (verbundene Unternehmen) in Anspruch genommen worden sind. Die Restschuld des Darlehens beträgt zum Bilanzstichtag 856,2 Mio. Euro; diese entfallen gänzlich auf die Mutter- und Schwestergesellschaften und nicht auf die Irene Propco TARDIS (Verwaltungsgesellschaft) GmbH. Die Zeitwerte der Besicherungsobjekte übersteigen vertragsgemäß den zu besichernden Darlehensbetrag. Sämtliche Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten sind grundpfandrechtlich besichert.

Ferner haften alle Mithaftende des Irene Senior Darlehen, somit also auch die Irene Propco TARDIS (Verwaltungsgesellschaft) GmbH, für das am 25. März 2017 unterzeichnete Irene Mezzanine Darlehen (Auszahlung 31. März 2017) von u.a. der Irene Mezzco S.a.r.l. und Shape Mezzco S.a.r.l. über 461,6 Mio. Euro. Ein Eigenanteil der Irene Propco TARDIS (Verwaltungsgesellschaft) GmbH an der Darlehenssumme besteht nicht. Die Restschuld des Irene Mezzanine Darlehens beträgt zum Bilanzstichtag 404,3 Mio. Euro.

Aus den oben genannten Haftungsverhältnissen ist aus Sicht der Geschäftsführung aufgrund zum Aufstellungszeitpunkt vorliegenden Informationen nicht mit einer Inanspruchnahme zu rechnen.

3. Geschäftsführung

An die Geschäftsführer wurden keine Bezüge gezahlt.

Als Geschäftsführer waren im Geschäftsjahr 2018 und danach bestellt:

•	Jean-François Bossy, Luxemburg, Chief Financial Officer
•	Michael Dietrich, Schankweiler, Finance Manager
•	Solveig Diana Hoffmann, Luxemburg, Chief Operations Officer

4. Gesellschafter und Konzernverhältnisse

Die Irene TARDIS (Verwaltungsgesellschaft) GmbH befand sich zum 31.12.2018 zu 100% im Eigentum der Shape Holdco S.à.r.l. (HRB 22659 Amtsgericht Bonn).

Die Irene Core Holdings GmbH (HRB 22659 Amtsgericht Bonn) befand sich zum 31.12.2018 zu 94,9 % im Eigentum der Irene SeniorCo S.à.r.l. mit Sitz in Luxemburg (eingetragen im luxemburgischen Handelsregister unter B 213274) und zu 5.1 % im Eigentum der Shape SeniorCo S.à.r.l. mit Sitz in Luxemburg (eingetragen im luxemburgischen Handelsregister unter B 213268).

Das oberste beherrschende Unternehmen ist Irene Mezzco S.à.r.l., Luxemburg.

Die Irene TARDIS (Verwaltungsgesellschaft) GmbH wird in den Konzernabschluss der Irene Mezzco S.à.r.l, Luxemburg einbezogen, die den kleinsten und größten Konsolidierungskreis für die einbezogenen Gesellschaften bildet.

Luxemburg, den 11. Dezember 2019

gez. Solveig Diana Hoffmann

gez. Michael Dietrich

gez. Jean-François Bossy

Der Jahresabschluss wurde am 11. Dezember 2019 festgestellt.