Die Glücklichen-Münster Gastro GmbH

Köln

Jahresabschluss zum 31.12.2017

Bilanz zum 31. Dezember 2017

Die Glücklichen- Münster Gastro GmbH Erstell. v. Gastronomiekonzepten/ Betrieb von Gast, Münster

AKTIVA
		Geschäftsjahr	Vorjahr
	EUR	EUR	EUR
A. Anlagevermögen
I. Immaterielle Vermögensgegenstände
1. entgeltlich erworbene Konzessionen, gewerbliche Schutzrechte und ähnliche Rechte und Werte sowie Lizenzen an solchen Rechten und Werten		1.145,00	0,00
II. Sachanlagen
1. andere Anlagen, Betriebs- und Geschäftsausstattung		759.266,00	909.643,00
B. Umlaufvermögen
I. Vorräte
1. fertige Erzeugnisse und Waren		19.440,70	19.780,94
II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände
1. Forderungen aus Lieferungen und Leistungen	39.115,80		12.040,92
2. eingeforderte, noch ausstehende Kapitaleinlagen	12.500,00		12.500,00
3. sonstige Vermögensgegenstände	409.166,08	460.781,88	171.110,62
-davon mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr EUR 244.369,96 (EUR 24.635,02)
III. Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks		53.554,22	276.811,08
C. Rechnungsabgrenzungsposten		2.500,00	4.509,29
		1.296.687,80	1.406.395,85
PASSIVA
		Geschäftsjahr	Vorjahr
	EUR	EUR	EUR
A. Eigenkapital
I. Gezeichnetes Kapital		25.000,00	25.000,00
II. Gewinnvortrag		241.107,03	162.944,97
III. Jahresfehlbetrag		-85.801,18	78.162,06
B. Rückstellungen
1. Steuerrückstellungen	731,00		731,00
2. sonstige Rückstellungen	38.725,00	39.456,00	34.900,00
C. Verbindlichkeiten
1. Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten	137.334,09		63.597,24
-davon mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr EUR 137.334,09 (EUR 63.597,24)
2. Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen	184.830,18		101.152,68
-davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr EUR 184.830,18 (EUR 101.152,68)
3. sonstige Verbindlichkeiten	733.589,15	1.055.753,42	916.867,29
-davon gegenüber Gesellschaftern EUR 5.368,06 (EUR 151.399,45)
-davon aus Steuern EUR 43.915,95 (EUR 43.534,72)
-davon im Rahmen der sozialen Sicherheit EUR 4.196,42 (EUR 8.095,22)
-davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr EUR 96.975,59 (EUR 251.906,10)
-davon mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr EUR 636.613,56 (EUR 664.961,19)
D. Rechnungsabgrenzungsposten		21.172,53	23.040,61
		1.296.687,80	1.406.395,85
Handelsrecht

Anhang

A. Allgemeine Angaben zum Jahresabschluss

Der Jahresabschluss zum 31. Dezember 2017 der Die Glücklichen- Münster Gastro GmbH, Maybachstr. 14, 50670 Köln (Amtsgericht Köln, HRB 81129) wurde nach den Vorschriften der §§ 242 ff. HGB unter Beachtung der ergänzenden Bestimmungen für Kapitalgesellschaften (§§ 264 ff. HGB) in der Fassung des BilRUG sowie der Vorschriften des GmbHG aufgestellt.

Die Gewinn- und Verlustrechnung wurde nach dem Gesamtkostenverfahren gegliedert.

B. Angaben zu den Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Das Anlagevermögen wird zu Anschaffungskosten einschließlich Nebenkosten oder Herstellungskosten ( gemäß § 255 (2-3) HGB) bilanziert.

Die immateriellen Vermögensgegenstände werden zu Anschaffungskosten, vermindert um lineare Abschreibungen (bei einer betriebsgewöhnlichen Nutzungsdauer von bis zu 4 Jahren), bewertet. Selbst erstellte immaterielle Vermögensgegenstände des Anlagevermögens werden nicht aktiviert.

Die Sachanlagen wurden zu Anschaffungskosten, vermindert um lineare Abschreibungen (Nutzungsdauern zwischen 6 und 14 Jahren) angesetzt.

Finanzanlagen, die dem Zugriff aller übrigen Gläubiger entzogen sind und ausschließlich der Erfüllung von Altersversorgungsverpflichtungen dienen, werden zum beizulegenden Zeitwert bewertet und mit den Rückstellungen für Pensionen und ähnlichen Verpflichtungen saldiert. Ein daraus verbleibender aktiver Saldo wird in der Bilanz gesondert als "aktiver Unterschiedsbetrag aus der Vermögensverrechnung" ausgewiesen.

Roh- Hilfs- und Betriebsstoffe und Waren wurden zu Anschaffungskosten bei Anwendung zulässiger Bewertungsvereinfachungsverfahren oder zu niedrigeren Tageswerten angesetzt.

Bei den Forderungen und sonstigen Vermögensgegenständen wurden erkennbare Einzelrisiken durch Wertberichtigungen berücksichtigt. Dem allgemeinen Kreditrisiko bei den Forderungen aus Lieferungen und Leistungen wurde zusätzlich durch eine ausreichend bemessene Pauschalwertberichtigung Rechnung getragen.

Kassenbestände und Bankguthaben werden jeweils zum Nennwert angesetzt.

Steuerrückstellungen und sonstige Rückstellungen werden in Höhe des vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendigen Erfüllungsbetrags passiviert. Bei Rückstellungen mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr werden künftige Preis- Kostensteigerungen in Höhe der allgemeinen Inflationsrate berücksichtigt und eine Abzinsung auf den Bilanzstichtag vorgenommen. Als Abzinsungssätze werden die den Restlaufzeiten der Rückstellungen entsprechenden durchschnittlichen Marktzinssätze der vergangenen sieben Geschäftsjahre verwendet, wie sie von der deutschen Bundesbank gemäß Rückstellungsabzinsungverordnung monatlich Ermittelt und Bekannt gegeben werden.

Die Verbindlichkeiten wurden mit den Erfüllungsbeträgen angesetzt.

C. Angaben zur Bilanz

1. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände

Die Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände enthalten 241.319,96 € Forderungen gegen Gesellschafter. Bei den übrigen Forderungen uns sonstigen Vermögensgegenstände handelt es sich um solche aus Lieferungen und Leistungen.

2. Rechnungsabgrenzungsposten

Hierin enthalten ist ein Disagio von 0,00 €.

3. Verbindlichkeiten

Verbindlichkeitenspiegel

		Stand 31.12.2017 €	Restlaufzeit bis 1 Jahr €	Restlaufzeit über 1 Jahr €
1. Anleihen. · davon konvertibel	0,00		0,00		0,00
2. Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten	137.334,09		0,00		137.334,09
3. Erhaltene Anzahlungen auf Bestellungen	0,00		0,00		0,00
4. Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen	184.830,18		184.830,18		0,00
5. Verbindlichkeiten aus der Annahme gezogener Wechsel und der Ausstellung eigener Wechsel	0,00		0,00		0,00
6. Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unterlnehmen	0,00		0,00		0,00
7. Verbindlichkeiten gegenüber Unternehmen, mit denen ein Beteiligungsverhältnis besteht	0,00		0,00		0,00
8. Sonstige Verbindlichkeiten, · davon aus Steuern · davon im Rahmen der sozialen Sicherheit	43.915,95 4.196,42		96.975,59		636.613,56

Die Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern bestehen in Höhe von € 626.223,11 und resultieren aus einem Gesellschafterdarlehen.

Die Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten sind in Höhe von € 0,00 durch Grundpfandrechte besichert.

Der unter dem Posten Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen ausgewiesene Betrag ist teilweise durch übliche Eigentumsvorbehalte von Lieferanten gesichert.

D. Angaben zur Gewinn- und Verlustrechnung

1. Außergewöhnliche Aufwendungen und Erträge

Innerhalb der sonstigen betrieblichen Erträge und sonstigen betrieblichen Aufwendungen sind außergewöhnliche Erträge in Höhe von € 44.872,30 sonstige betriebliche Erträge bzw. außergewöhnliche Aufwendungen in Höhe von € 6.095,83 enthalten. Die außerordentlichen Erträge stehen im Zusammenhang mit einem Schadensfall in Höhe von € 17.080,38

E. Sonstige Angaben

1. Anzahl der Mitarbeiter

Die durchschnittliche Zahl der während des Geschäftsjahrs 2017 beschäftigten Arbeitnehmer beträgt 70.

2. Vorschüsse und Kredite an die Geschäftsführung

Den Mitgliedern der Geschäftsführung wurde im Vorjahr ein Darlehen in Höhe von € 151.399,45 mit einer Verzinsung von 1,00 % gewährt. Davon wurden im Geschäftsjahr 2017 € 146.031,39 zurückgezahlt und € 0,00 erlassen. Zugunsten dieser Personengruppe ging die Gesellschaft Haftungsverhältnisse in Höhe von € 0,00 ein.

3. Haftungsverhältnisse

Zum Abschlussstichtag bestanden folgende Haftungsverhältnisse:

	gesamt	Gesichert durch gewährte Pfandrechte und Sicherheiten (Angaben der Sicherung und Betrag der Sicherung)
Verbindlichkeiten aus der Begebung und Übertragung von Wechseln	0,00 €	0,00 €
davon Verpflichtungen betreffend die Altersversorgung	0,00 €	0,00 €
davon gegenüber verbundenen oder assoziierten Unternehmen	0,00 €	0,00 €
Verbindlichkeiten aus Gewährleistungsverträgen	0,00 €	0,00 €
davon Verpflichtungen betreffend die Altersversorgung	0,00 €	0,00 €
davon gegenüber verbundenen oder assoziierten Unternehmen	0,00 €	0,00 €
Haftungsverhältnisse aus der Bestellung von Sicherheiten für fremde Verbindlichkeiten	0,00 €	0,00 €
davon Verpflichtungen betreffend die Altersversorgung	0,00 €	0,00 €
davon gegenüber verbundenen oder assoziierten Unternehmen	0,00 €	0,00 €

4. Sonstige finanzielle Verpflichtungen

Nicht in der Bilanz erscheinende sonstige finanzielle Verpflichtungen bestehen wie folgt:

	2017 €	2018 €	2019 €
Miet- und Pachtverträge unbewegliches Anlagevermögen · davon gegen verbundene oder assoziierte Unternehmen	0,00 €	0,00€	0,00€
Bestellobligo · davon gegen verbundene oder assoziierte Unternehmen	0,00 €	0,00 €	0,00 €
Sonstige · davon gegen verbundene oder assoziierte Unternehmen · davon aus Altersversorgungsverpflichtungen	0,00 €	0,00 €	0,00 €

Feststellung des Jahresabschlusses

Der Jahresabschluss wurde nicht festgestellt.

Unterschrift der Geschäftsleitung

Ort,

Datum,

Unterschrift