Die Glücklichen-Recklinghausen Gastro GmbH

Köln

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2017 bis zum 31.12.2017

Bilanz zum 31. Dezember 2017

Die Glücklichen-Recklinghausen Gastro GmbH Erstellung von Gastronomiekonzepten, Köln
AKTIVA
		Geschäftsjahr	Vorjahr
	EUR	EUR	EUR
A. Anlagevermögen
I. Sachanlagen
1. andere Anlagen, Betriebs- und Geschäftsausstattung		360.063,00	420.632,00
B. Umlaufvermögen
I. Vorräte
1. fertige Erzeugnisse und Waren		20.607,09	12.714,78
II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände
1. Forderungen aus Lieferungen und Leistungen	6.145,87		11.679,33
2. sonstige Vermögensgegenstände	266.624,16	272.770,03	181.259,00
-davon gegen Gesellschafter EUR 216.015,22 (EUR 147.724,92)
-davon mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr EUR 216.015,22 (EUR 147.824,92)
III. Kassenbestand, Bundesbank- guthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks		38.329,72	109.731,82
C. Rechnungsabgrenzungsposten		3.873,26	3.134,00
D. Nicht durch Eigenkapital gedeckter Fehlbetrag		166.428,43	24.856,41
		862.071,53	764.007,34
PASSIVA
		Geschäftsjahr	Vorjahr
	EUR	EUR	EUR
A. Eigenkapital
I. Gezeichnetes Kapital	25.000,00		25.000,00
nicht eingeforderte ausstehende Einlagen	-12.500,00		-12.500,00
eingefordertes Kapital		12.500,00	12.500,00
II. Verlustvortrag		-37.356,41	38,43
III. Jahresfehlbetrag		-141.572,02	-37.394,84
nicht gedeckter Fehlbetrag		166.428,43	24.856,41
buchmäßiges Eigenkapital		0,00	0,00
B. Rückstellungen
1. sonstige Rückstellungen		21.610,00	14.900,00
C. Verbindlichkeiten
1. Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen	297.244,09		156.467,93
-davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr EUR 297.244,09 (EUR 156.467,93)
2. sonstige Verbindlichkeiten	528.699,74	825.943,83	577.769,77
-davon aus Steuern EUR 13.315,65 (EUR 7.154,56)
-davon im Rahmen der sozialen Sicherheit EUR 2.586,53 (EUR 2.124,19)
-davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr EUR 58.890,47 (EUR 65.813,35)
-davon mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr EUR 469.809,27 (EUR 511.956,42)
D. Rechnungsabgrenzungsposten		14.517,70	14.869,64
		862.071,53	764.007,34

Anhang

A. Allgemeine Angaben zum Jahresabschluss

Der Jahresabschluss zum 31. Dezember 2017 der Die Glücklichen-Recklinghausen Gastro GmbH, Maybachstr. 14, 50670 Köln (Amtsgericht Köln, HRB 82447 ) wurde nach den Vorschriften der §§ 242 ff. HGB unter Beachtung der ergänzenden Bestimmungen für Kapitalgesellschaften (§§ 264 ff. HGB) in der Fassung des BilRUG sowie der Vorschriften des GmbHG aufgestellt.

Die Gewinn- und Verlustrechnung wurde nach dem Gesamtkostenverfahren gegliedert.

B. Angaben zu den Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Das Anlagevermögen wird zu Anschaffungskosten einschließlich Nebenkosten oder Herstellungskosten ( gemäß § 255 (2-3) HGB) bilanziert.

Die immateriellen Vermögensgegenstände werden zu Anschaffungskosten, vermindert um lineare Abschreibungen (bei einer betriebsgewöhnlichen Nutzungsdauer von bis zu 4 Jahren), bewertet. Selbst erstellte immaterielle Vermögensgegenstände des Anlagevermögens werden nicht aktiviert.

Die Sachanlagen wurden zu Anschaffungskosten, vermindert um lineare Abschreibungen (Nutzungsdauern zwischen 6 und 14 Jahren) angesetzt.

Vermögensgegenstände mit einem Wert von 150,00 € bis 1.000,00 € werden in einem Sammelposten mit Poolabschreibung über 5 Jahre eingestellt.

Die Anteile an verbundenen Unternehmen wurden mit den Anschaffungskosten, bei voraussichtlich dauernder Wertminderung abzüglich außerplanmäßiger Abschreibung, bilanziert.

Finanzanlagen, die dem Zugriff aller übrigen Gläubiger entzogen sind und ausschließlich der Erfüllung von Altersversorgungsverpflichtungen dienen, werden zum beizulegenden Zeitwert bewertet und mit den Rückstellungen für Pensionen und ähnlichen Verpflichtungen saldiert. Ein daraus verbleibender aktiver Saldo wird in der Bilanz gesondert als "aktiver Unterschiedsbetrag aus der Vermögensverrechnung" ausgewiesen.

Roh- Hilfs- und Betriebsstoffe und Waren wurden zu Anschaffungskosten bei Anwendung zulässiger Bewertungsvereinfachungsverfahren oder zu niedrigeren Tageswerten angesetzt.

Bei den Forderungen und sonstigen Vermögensgegenständen wurden erkennbare Einzelrisiken durch Wertberichtigungen berücksichtigt. Dem allgemeinen Kreditrisiko bei den Forderungen aus Lieferungen und Leistungen wurde zusätzlich durch eine ausreichend bemessene Pauschalwertberichtigung Rechnung getragen.

Kassenbestände und Bankguthaben werden jeweils zum Nennwert angesetzt.

Steuerrückstellungen und sonstige Rückstellungen werden in Höhe des vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendigen Erfüllungsbetrags passiviert. Bei Rückstellungen mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr werden künftige Preis- Kostensteigerungen in Höhe der allgemeinen Inflationsrate berücksichtigt und eine Abzinsung auf den Bilanzstichtag vorgenommen. Als Abzinsungssätze werden die den Restlaufzeiten der Rückstellungen entsprechenden durchschnittlichen Marktzinssätze der vergangenen sieben Geschäftsjahre verwendet, wie sie von der deutschen Bundesbank gemäß Rückstellungabzinsungverordnung monatlich Ermittelt und Bekannt gegeben werden.

Die Verbindlichkeiten werden mit den Erfüllungsbeträgen angesetzt.

C. Angaben zur Bilanz

1. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände

Die Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände enthalten 216.015,22 € Forderungen gegen Gesellschafter. Bei den übrigen Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände handelt es sich um solche aus Lieferungen und Leistungen.

2. Rechnungsabgrenzungsposten

Hierin enthalten ist ein Disagio von 0,00 €.

3 . Verbindlichkeiten

Verbindlichkeitenspiegel

		Stand 31.12.2016 €	Restlaufzeit bis 1 Jahr	Restlaufzeit über 1 Jahr €
1. Anleihen. · davon konvertibel	0,00		0,00		0,00
2. Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten	0,00		0,00		0,00
3. Erhaltene Anzahlungen auf Bestellungen	0,00		0,00		0,00
4. Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen	297.244,09		297.244,09		0,00
5. Verbindlichkeiten aus der Annahme gezogener Wechsel und der Ausstellung eigener Wechsel	0,00		0,00		0,00
6. Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen	0,00		0,00		0,00
7. Verbindlichkeiten gegenüber Unternehmen, mit denen ein Beteiligungsverhältnis besteht	0,00		0,00		0,00
8. Sonstige Verbindlichkeiten, · davon aus Steuern · davon im Rahmen der sozialen Sicherheit	13.315,65 2.586,53		58.890,47		469.809,27

Die Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern bestehen in Höhe von € 0,00.

Die Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten sind in Höhe von € 0,00 durch Grundpfandrechte besichert.

Der unter dem Posten Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen ausgewiesene Betrag ist teilweise durch übliche Eigentumsvorbehalte von Lieferanten gesichert.

D. Angaben zur Gewinn- und Verlustrechnung

1. Außergewöhnliche Aufwendungen und Erträge

Innerhalb der sonstigen betrieblichen Erträge und sonstigen betrieblichen Aufwendungen sind außergewöhnliche Erträge in Höhe von 0,00 € sonstige betriebliche Erträge bzw. außergewöhnliche Aufwendungen in Höhe von 0,00 € sonstige betriebliche Aufwendungen enthalten.

2. Abschreibungen auf Finanzanlagen

Aufgrund von voraussichtlich dauernder Wertminderung wurden im Geschäftsjahr 2017 außerplanmäßige Abschreibungen auf Finanzanlagen in Höhe von € 0,00 vorgenommen. Es handelt sich um Wertpapiere, die aufgrund eines nachhaltigen Kursverfalls auf den niedrigeren beizulegenden Wert abgeschrieben wurden.

E. Sonstige Angaben

1. Anzahl der Mitarbeiter

Die durchschnittliche Zahl der während des Geschäftsjahrs 2017 beschäftigten Arbeitnehmer beträgt 39.

2 Haftungsverhältnisse

Zum Abschlussstichtag bestanden folgende Haftungsverhältnisse:

	gesamt	Gesichert durch gewährte Pfandrechte und Sicherheiten (Angaben der Sicherung und Betrag der Sicherung)
Verbindlichkeiten aus der Begebung und Übertragung von Wechseln	0,00	0,00
davon Verpflichtungen betreffend die Altersversorgung	0,00	0,00
davon gegenüber verbundenen oder assoziierten Unternehmen	0,00	0,00
Verbindlichkeiten aus Gewährleistungsverträgen	0,00	0,00
davon Verpflichtungen betreffend die Altersversorgung	0,00	0,00
davon gegenüber verbundenen oder assoziierten Unternehmen	0,00	0,00
Haftungsverhältnisse aus der Bestellung von Sicherheiten für fremde Verbindlichkeiten	0,00	0,00
davon Verpflichtungen betreffend die Altersversorgung	0,00	0,00
davon gegenüber verbundenen oder assoziierten Unternehmen	0,00	0,00

4. Sonstige finanzielle Verpflichtungen

Nicht in der Bilanz erscheinende sonstige finanzielle Verpflichtungen bestehen wie folgt:

	2016 €	2017 €	2018 €
Miet- und Pachtverträge unbewegliches Anlagevermögen · davon gegen verbundene oder assoziierte Unternehmen	0,00	0,00	0,00
Bestellobligo · davon gegen verbundene oder assoziierte Unternehmen	0,00	0,00	0,00
Sonstige · davon gegen verbundene oder assoziierte Unternehmen · davon aus Altersversorgungs- verpflichtungen	0,00	0,00	0,00

Feststellung des Jahresabschlusses

Der Jahresabschluss wurde noch nicht festgestellt.

Unterschrift der Geschäftsleitung

Ort,

Datum,

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