Leadvise Reply GmbH

Frankfurt am Main

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2021 bis zum 31.12.2021

Bilanz zum 31. Dezember 2021

Aktiva

	31.12.2021	31.12.2020
	EUR	EUR
A. Anlagevermögen
I. Sachanlagen
Betriebs- und Geschäftsausstattung	11.361,00	7.899,00
	11.361,00	7.899,00
B. Umlaufvermögen
I. Vorräte	575.115,37	171.986,06
II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände
1. Forderungen aus Lieferungen und Leistungen	800.348,70	536.701,64
2. Forderungen gegen verbundene Unternehmen	656.013,81	941.926,82
3. Sonstige Vermögensgegestände	20.180,42	14.218,12
	2.051.658,30	1.664.832,64
III. Kassenbestand und Guthaben bei Kreditinstituten	29.490,90	203.251,03
	2.081.149,20	1.868.083,67
C. Rechnungsabgrenzungsposten	0,00	2.152,80
	2.092.510,20	1.878.135,47

Passiva

	31.12.2021	31.12.2020
	EUR	EUR
A. Eigenkapital
I. Gezeichnetes Kapital	25.000,00	25.000,00
II. Gewinnvortrag	373.367,90	373.367,90
	398.367,90	398.367,90
B. Rückstellungen
1. Sonstige Rückstellungen	1.037.523,93	575.693,12
	1.037.523,93	575.693,12
C. Verbindlichkeiten
1. Erhaltene Anzahlungen	195.637,57	155.725,00
2. Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen	28.672,54	7.028,07
3. Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen	45.363,07	724.499,49
4. Sonstige Verbindlichkeiten	386.945,19	16.821,89
davon aus Steuern EUR 42.259,28 (Vorjahr EUR 20.780,80)
davon im Rahmen der sozialen Sicherheit EUR 0 (Vorjahr EUR 0)
	656.618,37	904.074,45
	2.092.510,20	1.878.135,47

Anhang für das Geschäftsjahr 2021

I. Allgemeine Angaben

Die Gesellschaft ist unter der Firma Leadvise Reply GmbH nunmehr mit Sitz in Frankfurt im Handelsregister des Amtsgerichts Frankfurt am Main unter der Nummer HRB 113862 eingetragen.

Mit der Gesellschafterin Reply Deutschland SE (vormals firmierend als Reply AG) besteht ein Ergebnisabführungsvertrag.

Der Jahresabschluss der Leadvise Reply GmbH wurde auf der Grundlage der Rechnungslegungsvorschriften des Handelsgesetzbuchs unter Berücksichtigung des Bilanzrechtsmodernisierungsgesetzes ("BilMoG") und des Bilanzrichtlinie-Umsetzungsgesetzes ("BilRUG") aufgestellt.

Die Gesellschaft weist zum Abschlussstichtag die Größenmerkmale einer kleinen Gesellschaft gemäß § 267 Abs. 1 HGB auf. Von den Erleichterungsvorschriften des § 266 Abs. 1 Satz 3 HGB, des § 274a HGB, des § 276 HGB und des § 288 HGB wird Gebrauch gemacht.

II. Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Der Jahresabschluss wurde grundsätzlich nach den gleichen Bilanzierungs- und Bewertungsgrundsätzen wie im Vorjahr aufgestellt.

Die Sachanlagen werden zu Anschaffungskosten, vermindert um planmäßige lineare Abschreibungen bewertet.

Geringwertige Anlagegüter mit Anschaffungskosten bis zu € 800,00, welche im Geschäftsjahr 2021 angeschafft wurden, sind im Zugangsjahr voll abgeschrieben worden.

Die unfertigen Leistungen sind mit den Herstellungskosten angesetzt. Die Herstellungskosten umfassen neben allen aktivierungspflichtigen Einzelkosten auch Gemeinkosten in Form eines angemessenen Zuschlags auf die Einzelkosten. Kosten der allgemeinen Verwaltung wurden aktiviert. Fremdkapitalzinsen werden nicht in die Herstellungskosten einbezogen.

Die geleisteten Anzahlungen werden zu Nennwerten angesetzt.

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände werden zu Nennwerten bzw. Anschaffungskosten oder dem am Bilanzstichtag beizulegenden niedrigeren Wert bilanziert. Dem allgemeinen Ausfall- und Kreditrisiko der Forderungen aus Lieferungen und Leistungen wird durch eine Pauschalwertberichtigung in Höhe von 1,0 % der nicht einzelwertberichtigten Netto-Forderungen Rechnung getragen.

Liquide Mittel werden zu Nominalwerten angesetzt.

Als aktive Rechnungsabgrenzungsposten werden Ausgaben vor dem Abschlussstichtag ausgewiesen, welche Aufwand für eine bestimmte Zeit nach dem Abschlussstichtag darstellen.

Die sonstigen Rückstellungen berücksichtigen alle das abgelaufene Geschäftsjahr betreffenden ungewissen Verpflichtungen, soweit sie bei der Bilanzaufstellung erkennbar waren. Sie sind in Höhe des nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung erwarteten Erfüllungsbetrags angesetzt.

Verbindlichkeiten sind mit dem Erfüllungsbetrag angesetzt.

Für die Ermittlung latenter Steuern aufgrund von temporären oder quasi-permanenten Differenzen zwischen den handelsrechtlichen Wertansätzen von Vermögensgegenständen, Schulden und Rechnungsabgrenzungsposten und ihren steuerlichen Wertansätzen oder aufgrund steuerlicher Verlustvorträge werden diese mit den unternehmensindividuellen Steueransätzen im Zeitpunkt des Abbaus der Differenzen bewertet und die Beträge der sich ergebenden Steuerbe- und -entlastung nicht abgezinst. Aktive und passive Steuerlatenzen werden saldiert ausgewiesen. Die Aktivierung eines Überhangs latenter Steuern unterbleibt in Ausübung des dafür bestehenden Ansatzwahlrechts (§ 274 Abs. 1 Satz 2 HGB).

Forderungen und Verbindlichkeiten in fremder Währung sind mit dem Devisenkassamittelkurs am Bilanzstichtag umgerechnet worden. Bei einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr wurde dabei das Realisationsprinzip (§ 252 Abs. 1 Nr. 4 Halbsatz 2 HGB) und das Anschaffungskostenprinzip (§ 253 Abs. 1 Satz 1 HGB) beachtet.

III. Angaben zur Bilanz

Die Forderungen aus Lieferungen und Leistungen, die Forderungen gegen verbundene Unternehmen und die sonstigen Vermögensgegenstände haben wie im Vorjahr eine Restlaufzeit von bis zu einem Jahr.

Die Forderungen gegenüber verbundene Unternehmen betragen TEUR 656 (Vorjahr: TEUR 942). Davon entfallen TEUR 39 (Vorjahr: TEUR 46) auf Forderungen aus Lieferungen und Leistungen und TEUR 617 (Vorjahr: TEUR 896) auf sonstige Forderungen.

Die Forderungen gegen verbundene Unternehmen enthalten Forderungen gegenüber der Gesellschafterin Reply Deutschland SE in Höhe von TEUR 650 (Vorjahr: TEUR 921). Davon entfallen TEUR 33 auf Forderungen aus Lieferungen und Leistungen (Vorjahr: TEUR 25). Die restlichen Forderungen entfallen mit TEUR 125 auf den mit der Gesellschafterin bestehenden Cash Pool (Vorjahr: TEUR 896) und in Höhe von TEUR 492 (Vorjahr: TEUR 0) auf sonstige Sachverhalte.

Das gezeichnete Kapital der Gesellschaft in Höhe von TEUR 25 wurde vollständig eingezahlt.

Von den sonstigen Rückstellungen entfallen TEUR 30 (Vorjahr: TEUR 50) auf Personalkosten einschließlich Nebenkosten und TEUR 520 (Vorjahr: TEUR 351) auf ausstehende Lieferantenrechnungen.

Die Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen betragen TEUR 45 (Vorjahr: TEUR 725) und enthalten mit TEUR 30 (Vorjahr: TEUR 82) Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen sowie sonstige Verbindlichkeiten in Höhe von TEUR 15 (Vorjahr: TEUR 643).

Die Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen enthalten mit TEUR 0 (Vorjahr: TEUR 643) sonstige Verbindlichkeiten gegenüber der Gesellschafterin Reply Deutschland SE. Davon entfallen TEUR 0 (Vorjahr: TEUR 629) auf den Gewinnabführungsvertrag mit Gesellschafterin und TEUR 0 (Vorjahr: TEUR 14) auf sonstige Sachverhalte.

Verbindlichkeiten im Rahmen der sozialen Sicherheit bestehen nicht.

Die Verbindlichkeiten haben analog dem Vorjahr eine Restlaufzeit bis zu einem Jahr.

Durch Pfandrechte oder ähnliche Rechte besicherte Verbindlichkeiten bestehen wie im Vorjahr nicht.

IV. Sonstige Angaben

Anzahl Mitarbeiter

Der durchschnittliche Personalbestand (ohne Geschäftsführer und Auszubildende) im Jahr 2021 betrug 11 angestellte Mitarbeiter (Vorjahr 16).

Geschäftsführer

Zu Geschäftsführern waren während des Geschäftsjahres bestellt:

Tobias Schicht	Operations und Vertrieb
Marc Meier-Wahl	Operations und Vertrieb (ab 01.07.2021)
Guicardo Pin	Vorstand der Reply Deutschland SE
Dr. Armin Bäumker	Netzwerk-Partner der Reply Deutschland SE (ab 29.01.2021)

Jeder der Geschäftsführer ist befugt, die Gesellschaft alleine zu vertreten.

Konzernzugehörigkeit

Die Leadvise Reply GmbH, Frankfurt, ist eine 100 %ige Tochter der Reply Deutschland SE, Gütersloh. Die Reply Deutschland SE, Gütersloh, ist eine 100 %ige Tochter der Reply S.p.A., Turin, Italien. Der Konzernabschluss für den kleinsten Kreis von Unternehmen wird von der Reply S.p.A., Turin, Italien, aufgestellt. Dieser wird veröffentlicht und sowohl im Registro delle Imprese di Torino unter der Nummer 97579210011, Partita 08013390011 hinterlegt, als auch im elektronischen Bundesanzeiger offengelegt.

Der Konzernabschluss für den größten Kreis von Unternehmen wird von der Iceberg s.r.l., Turin, Italien, aufgestellt. Dieser wird im Registro delle Imprese di Torino unter der Nummer 07011510018 hinterlegt.

Gütersloh, den 30. März 2022

Leadvise Reply GmbH

Tobias Schicht

Marc Meier-Wahl

Dr. Armin Bäumker

Guiscardo Pin

Die Feststellung des Jahresabschlusses erfolgte am 30. September 2022.