FG GEOTHERMIE GmbH

Regensburg

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2011 bis zum 31.12.2011

BILANZ

AKTIVA

	Euro	Gesamtjahr/Stand Euro	Euro	Vorjahr Euro
A. Anlagevermögen		15.098.427,88		5.972.357,55
I. Immaterielle Vermögensgegenstände		45.200,00		5.200,00
II. Sachanlagen		294.984,43		284.247,43
III. Finanzanlagen		14.758.243,45		5.682.910,12
B. Umlaufvermögen		2.741.602,69		3.226.756,96
I. Vorräte		22.147,75		0,00
II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände		1.965.002,73		1.714.389,10
III. Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks		754.452,21		1.512.367,86
C. Rechnungsabgrenzungsposten		4.477,59		128.472,02
Summe Aktiva		17.844.508,16		9.327.586,53

PASSIVA

	Euro	Gesamtjahr/Stand Euro	Euro	Vorjahr Euro
A. Eigenkapital		13.250.882,33		9.259.232,67
I. Gezeichnetes Kapital		100.000,00		100.000,00
II. Kapitalrücklage		15.250.000,00		10.250.000,00
III. Verlustvortrag		-1.090.767,33		0,00
IV. Jahresfehlbetrag		-1.008.350,34		-1.090.767,33
B. Rückstellungen		27.970,00		15.970,00
C. Verbindlichkeiten		4.565.655,83		52.383,86
Summe Passiva		17.844.508,16		9.327.586,53

ANHANG

FG Geothermie GmbH

für das Geschäftsjahr 2011

1. Vorbemerkungen

Der vorliegende Jahresabschluss wurde nach den §§ 242 ff. und 264 ff. HGB sowie nach den einschlägigen Vorschriften des GmbH-Gesetzes aufgestellt. Es gelten die Vorschriften für kleine Kapitalgesellschaften.

Die Gliederung der Bilanz erfolgt nach § 266 HGB. Die Gliederung der Bilanz ist unverändert im Vergleich zum Vorjahr.

Die Form der Darstellung des Jahresabschlusses ist unverändert gegenüber dem Vorjahr. Um die Klarheit der Darstellung zu verbessern, haben wir einzelne Posten der Bilanz zusammengefasst und im Anhang gesondert aufgegliedert und erläutert. Aus dem gleichen Grund wurden die Angaben zur Mitzugehörigkeit zu anderen Posten der Bilanz ebenfalls an dieser Stelle gemacht.

Aufgrund der umstrukturierten Organisation des Leistungseinkaufs in der FG-Gruppe sind die Vorjahreszahlen nur eingeschränkt vergleichbar.

2. Bilanzierungs- und Bewertungsgrundsätze

Erworbene immaterielle Vermögensgegenstände sind zu Anschaffungskosten bilanziert. und werden entsprechend ihrer Nutzungsdauer um planmäßige Abschreibungen vermindert. Die Abschreibungen erfolgen linear. Zu- und Abgänge werden zeitanteilig abgeschrieben.

Die Aktivierung des Geschäfts- und Firmenwerts erfolgt zu Anschaffungskosten unter Berücksichtigung einer planmäßigen linearen Abschreibung über eine Nutzungsdauer von 5 Jahren.

Das Sachanlagevermögen wird zu Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten angesetzt und - soweit abnutzbar - um planmäßige Abschreibungen vermindert. Die Anschaffungskosten beinhalten die Anschaffungsnebenkosten; Anschaffungspreisminderungen werden abgesetzt. Zu- und Abgänge werden zeitanteilig abgeschrieben.

Vermögensgegenstände mit einem Einzelanschaffungspreis zwischen 150,01 € und 1.000,00 € werden in einem Sammelposten erfasst und über die Dauer von 5 Jahren linear abgeschrieben. Nach 5 Jahren wird deren Abgang unterstellt.

Die Bewertung der Finanzanlagen erfolgt grundsätzlich mit den Anschaffungskosten. Ergibt sich zum Bilanzstichtag ein niedrigerer beizulegender Wert, erfolgt die Abschreibung auf den beizulegenden Zeitwert.

Die Bewertung der Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe erfolgt nach dem Niederstwertprinzip zu Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten oder mit den niedrigeren Börsen- oder Marktpreisen bzw. beizulegenden Werten am Abschlussstichtag.

Die Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände sind zum Nennwert bewertet. Erkennbare Einzelrisiken lagen nach Angaben der Geschäftsleitung nicht vor.

Liquide Mittel sind zum Nennbetrag aktiviert.

Die Steuerrückstellungen sind in Höhe des voraussichtlichen Erfüllungsbetrags gebildet.

Die Bewertung der sonstigen Rückstellungen erfolgt mit dem nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendigen Erfüllungsbetrag unter Berücksichtigung künftiger Preis- und Kostenänderungen. Rückstellungen mit einer Restlaufzeit von über einem Jahr werden mit dem restlaufzeitentsprechenden durchschnittlichen Marktzinssatz der vergangenen sieben Jahre abgezinst.

Die Verbindlichkeiten werden generell mit den Erfüllungsbeträgen angesetzt.

Die Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden sind unverändert im Vergleich zum Vorjahr.

3. Erläuterungen zur Bilanz

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände

Die sonstigen Vermögensgegenstände beinhalten Forderungen mit einer Restlaufzeit von über einem Jahr in Höhe von 42 T€ (Vorjahr: 5 T€) sowie Forderungen, die rechtlich erst nach dem Bilanzstichtag entstehen, in Höhe von 27 T€ (Vorjahr: 0 T€).

Die Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände beinhalten Forderungen gegen Gesellschafter in Höhe von 2 T€ (Vorjahr: 1.025 T€).

Verbindlichkeiten

Von den Verbindlichkeiten sind 1.880 T€ (i.Vj. 0 T€) durch Forderungsabtretung besichert. Die Verbindlichkeiten beinhalten Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern in Höhe von 0 T€ (Vorjahr: 24 T€).

Sämtliche Verbindlichkeiten haben eine Restlaufzeit von kleiner einem Jahr.

4. Sonstige Angaben

Geschäftsführung

Die Geschäftsführung der FG Geothermie GmbH oblag im Geschäftsjahr 2011:

· Herrn Florian Fritsch, Kaufmann, Berlin,

Gegenüber dem Geschäftsführer Herrn Florian Fritsch bestanden zum Bilanzstichtag Forderungen in Höhe von 90 T€.

Anteilsbesitz gem. § 285 Nr. 11 HGB

	Eigenkapital (TEUR)	Ergebnis nach Steuern (TEUR)	Kapitalanteil in %
Fröschl GeoKraftWerke GmbH, Regensburg	857	-142	100,00
Geothermie Management GmbH, Hamburg	-1.526	-1.576	100,00
Enolcon GmbH	174	48	25,20
Future Water Energy GmbH	7.045	-1.004	45,00

Regensburg, den 13. März 2014

gez. Wolfgang Hageleit

Die Feststellung bzw. Billigung des Jahresabschlusses erfolgte am: 16.04.2014