Data Reply GmbH

München

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2022 bis zum 31.12.2022

Lagebericht für das Geschäftsjahr 2022

1. Konjunktur- und Branchenentwicklung

Die Data Reply GmbH hat im Jahr 2022 seine Position als hochinnovativer IT-Dienstleister im deutschen Markt weiter ausgebaut. Data Reply GmbH unterstützt dabei seine Kunden von der strategischen Herangehensweise über die Implementierung bis zur Inbetriebnahme. Data Reply GmbH deckt den gesamten Lebenszyklus von der Datenerzeugung bis zur Umwandlung der Daten in wertvolle Erkenntnisse und effiziente Maßnahmen ab.

Data Reply GmbH handelt Technologie- und Industrie-agnostisch. Neben der Technologie konzentriert sich Data Reply GmbH auch auf die kulturelle Transformation, um das Potenzial einer datengetriebenen Organisation voll auszuschöpfen, sowie auf die Unterstützung der Kunden bei der Erstellung einer Datenstrategie für ihre Organisation.

Das preisbereinigte Bruttoinlandsprodukt (BIP) war im Jahr 2022 nach ersten Berechnungen des Statistischen Bundesamtes (Destatis) um 1,9 % höher als im Vorjahr. Kalenderbereinigt betrug das Wirtschaftswachstum 2,0 %. Die gesamtwirtschaftliche Lage in Deutschland war im Jahr 2022 geprägt von den Folgen des Kriegs in der Ukraine wie den extremen Energiepreiserhöhungen. Hinzu kamen verschärfte Material- und Lieferengpässe, massiv steigende Preise beispielsweise für Nahrungsmittel sowie der Fachkräftemangel und die andauernde, wenn auch im Jahresverlauf nachlassende Corona-Pandemie. Trotz dieser nach wie vor schwierigen Bedingungen konnte sich die deutsche Wirtschaft im Jahr 2022 insgesamt gut behaupten. Im Vergleich zum Jahr 2019, dem Jahr vor Beginn der Corona-Pandemie, war das BIP 2022 um 0,7 % höher.

Die Wirtschaftsleistung wurde im Jahr 2022 von durchschnittlich 45,6 Millionen Erwerbstätigen mit Arbeitsort in Deutschland erbracht. Das waren 1,3 % oder 589 000 Personen mehr als im Jahr zuvor und so viele wie noch nie in Deutschland. Der Beschäftigungsaufbau fand 2022 insbesondere bei den sozialversicherungspflichtig Beschäftigten in den Dienstleistungsbereichen statt.

Die staatlichen Haushalte beendeten das Jahr 2022 nach vorläufigen Berechnungen mit einem Finanzierungsdefizit von 101,6 Milliarden Euro. Das waren knapp 33 Milliarden Euro weniger als im Jahr 2021 (134,3 Milliarden Euro). Die Entlastungen des Staatshaushalts durch die auslaufenden Corona-Maßnahmen wurden von neuen Belastungen durch die Energiekrise infolge des russischen Angriffskriegs in der Ukraine überlagert.

Der ITK-Markt in Deutschland hat sich in 2022 positiver als die Gesamtwirtschaft entwickelt und ist von 188,6 Milliarden im Jahr 2021 auf ein Volumen von 196,1 Milliarden Euro in 2022 gewachsen. Das entspricht einer Steigerung in Höhe von 4,0 %. Das Segment IT-Services, dem Reply als IT-Dienstleister zuzuordnen ist, wuchs im gleichen Zeitraum um 5,5 %.

2. Umsatzentwicklung

Der Umsatz der Data Reply GmbH im Geschäftsjahr 2022 belief sich auf 11,3 Mio. EUR (Vorjahr: 20,4 Mio. EUR) und hat sich damit um 45 % verringert.

Die Gesamtleistung (Umsatzerlöse, Bestandsveränderungen und sonstige betriebliche Erträge) belief sich auf 11,8 Mio. EUR (Vorjahr: 22,6 Mio. EUR) und hat sich damit um 48 % vermindert.

3. Mitarbeiterentwicklung

Die Mitarbeiterzahl inklusive Geschäftsführer und Auszubildenden der Data Reply GmbH zum 31. Dezember 2022 hat sich - gemessen an der Kopfzahl - auf 49 Mitarbeiter erhöht (Vorjahr: 41).

4. Investitionstätigkeit

Die Data Reply GmbH hat im Jahr 2022 keine größeren Investitionen getätigt.

5. Vermögens-, Finanz- und Ertragslage

In 2021 ist der Abgang der Geschäftseinheiten Machine Learning und Target vollzogen worden. Insofern ist die Vergleichbarkeit der Zahlen des Geschäftsjahres 2022 mit den Vorjahreswerten eingeschränkt.

Vermögenslage

Die Bilanzsumme hat sich im Geschäftsjahr 2022 um 69% auf 3,8 Mio. EUR (Vorjahr: 12,3 Mio. EUR) verringert.

Das Anlagevermögen blieb unverändert bei 0,1 Mio. EUR (Vorjahr: 0,1 Mio. EUR).

Die Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände sind um 8,6 Mio. EUR auf 2,1 Mio. EUR (Vorjahr: 10,8 Mio. EUR) und somit um 80 % zurückgegangen. Diese Veränderung resultiert vor allem aus dem Rückgang der Forderungen gegen verbundene Unternehmen um 8,4 Mio. EUR auf 1,6 Mio. EUR (Vorjahr: 10,1 Mio. EUR). Die Forderungen aus Lieferungen und Leistungen sind um 0,2 Mio. EUR auf 0,5 Mio. EUR (Vorjahr: 0,7 Mio. EUR) zurückgegangen während die sonstigen Vermögensgegenstände fast unverändert nahe Null geblieben sind.

Die Sonstigen Rückstellungen haben sich um 31 % auf 0,9 Mio. EUR verringert (Vorjahr: 1,3 Mio. EUR).

Die Verbindlichkeiten reduzierten sich um 73 % auf 2,9 Mio. EUR (Vorjahr: 11,0 Mio. EUR). Dieser Rückgang resultiert aus der Verminderung der Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen um 7,3 Mio. EUR auf 2,0 Mio. EUR (Vorjahr: 9,3 Mio. EUR) und den sonstigen Verbindlichkeiten um 0,8 Mio. EUR auf 0,5 Mio. EUR (Vorjahr: 1,3 Mio. EUR). Die Erhaltenen Anzahlungen haben sind hingegen um 0,1 Mio. EUR auf 0,4 Mio. EUR (Vorjahr: 0,3 Mio. EUR) erhöht, während die Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen mit 0,1 Mio. EUR unverändert geblieben sind.

Aufgrund des in der Vergangenheit mit der Reply Deutschland SE abgeschlossenen Ergebnisabführungsvertrages blieb das Eigenkapital der Gesellschaft mit 25 TEUR unverändert. Der Anteil des Eigenkapitals an der Bilanzsumme zum Ende des Berichtsjahres 2022 hat sich aufgrund der verringerten Bilanzsumme auf 0,7% erhöht (Vorjahr: 0,2 %).

Finanzlage

Durch den existierenden Cash-Pool-Vertrag mit der Reply Deutschland SE weist die Data Reply GmbH keine Bankguthaben aus. Die Forderung aus dem existierenden Cash-Pool beträgt am Ende des Geschäftsjahrs 0,3 Mio. EUR (Vorjahr: 7,1 Mio. EUR); dieser Betrag ist unter den Forderungen gegen verbundene Unternehmen ausgewiesen.

Die Liquiditätslage der Data Reply GmbH ist daher als ausgeglichen zu bezeichnen.

Ertragslage

Die Gesamtleistung (Umsatzerlöse, Bestandsveränderungen und sonstige betriebliche Erträge) belief sich auf 11,8 Mio. EUR (Vorjahr: 22,6 Mio. EUR) und hat sich damit um 48 % reduziert.

Der Materialaufwand der Data Reply GmbH ist im Geschäftsjahr 2022 um 13 % auf 4,1 Mio. EUR (Vorjahr: 4,7 Mio. EUR) zurückgegangen. Bezogen auf die Gesamtleistung des Unternehmens erhöhte sich die Materialaufwandsquote auf 35 % (Vorjahr: 21 %).

Der Personalaufwand verminderte sich im Geschäftsjahr 2022 - im Vergleich zum Vorjahr wegen des Abgangs von Geschäftseinheiten - um 42 % auf 4,8 Mio. EUR (Vorjahr: 8,3 Mio. EUR). In Bezug auf die Gesamtleistung erhöhte sich die Personalaufwandsquote von 37 % auf 42 % im Jahr 2022.

Gegenüber den im Vorjahr prognostizierten Werten, lagen Umsatz und Ergebnis leicht unter unseren Erwartungen.

Nichtfinanzielle Leistungsindikatoren

Der Mensch steht bei Reply im Mittelpunkt. Die Wertschätzung von Kunden, Mitarbeitern und anderen Geschäftspartnern sind für Reply eine Selbstverständlichkeit.

Daher bemühen wir uns an verschiedenen Stellen, auch außerhalb der finanziellen Unternehmenszieleunsere Mitarbeiter wertzuschätzen.

Wesentlicher Punkt hierbei ist der Führungsstil, der durch Vertrauen und Kollegialität geprägt ist.

Jährlich werden sogenannte Surveys durchgeführt, in denen die Mitarbeiter anonym Feedback zu verschiedenen Fragestellungen geben können. Die Fragen werden in verschiedene Kategorien gebündelt und die Antworten pro organisatorische Einheit berichtet. Diese Auswertungen werden den Mitarbeitern kommuniziert und bei Bedarf entsprechende Maßnahmen ergriffen.

In jährlichen Mitarbeitergesprächen werden gemeinsame Ziele definiert und die Zielerreichung des Vorjahrs gemeinsam mit dem Vorgesetzten besprochen. Hierbei ist unerheblich, ob mit diesen Zielen eine variable Vergütung verbunden ist.

Ferner werden in diesen Gesprächen Entwicklungsmöglichkeiten besprochen und notwendige Maßnahmen vereinbart.

Im Rahmen einer Reihe von internen Schulungsmaßnahmen werden die Mitarbeiter in unterschiedlichen Formaten zusammengebracht, um gemeinsam Themen zu erarbeiten. Das stärkt neben der inhaltlichen Ausrichtung das Zusammenwachsen der Teams und die Kollegialität zwischen den organisatorischen Einheiten.

Die Muttergesellschaft der Reply Deutschland SE erstellt jährlich einen "Environment Report", in dem die Umweltverträglichkeit über die Reply-Gruppe hinweg analysiert wird. Für die Reply Deutschland SE ist dabei herauszuheben, dass neben finanziellen Kriterien der CO ₂ -Ausstoß der Firmenfahrzeuge gedeckelt ist. Fahrzeuge mit einem höheren CO ₂ -Ausstoß dürfen nicht bestellt werden.

Mobilität ist wichtig im Beratungsgeschäft. Zur besseren Umweltverträglichkeit wird so häufig wie möglich die Deutsche Bahn genutzt.

In der kompletten Reply-Gruppe existiert ein Ethikcode, mit dem sich sämtlichen Mitarbeiter zu den Grundregeln des menschlichen Miteinanders bekennen.

Darüber hinaus gibt es ein Wertesystem der Reply, das den Umgang mit Kunden, Kollegen und sonstigen Geschäftspartnern definiert.

Die permanente Sicherstellung der Servicequalität ist einer der zentralen Erfolgsfaktoren, der sich der Vorstand verpflichtet fühlt. Derzeit sind fast alle Gesellschaften nach ISO 9001 zertifiziert. Dieser Prozess wird in den Folgejahren weiter fortgesetzt werden.

6. Chancen und Ausblick

Für die deutsche Gesamtwirtschaft weist das ifo-Institut im Januar 2023 ein Geschäftsklima aus, das mit -2,9 Punkten weiterhin im negativen Bereich bleibt. Die Geschäftslage wird dabei mit 14,4 Punkten etwas schlechter als im Vormonat beurteilt, als sie bei 15,2 Punkten lag. Währenddessen erholen sich die Geschäftserwartungen in der Gesamtwirtschaft von -25,6 auf -18,8 Punkte leicht, bleiben aber weiterhin deutlich im Minus.

Nach Untersuchungen des Bitkom Branchenverbands im Januar 2023 laufen die Geschäfte in der Digitalbranche weiterhin deutlich besser als in der Gesamtwirtschaft. Erstmals seit letztem Sommer werden auch die Aussichten wieder überwiegend positiv bewertet. Die aktuelle Geschäftslage der IT- und Telekommunikationsunternehmen liegt im Januar bei 36,4 Punkten und damit 1,2 Punkte höher als noch im Dezember. Die Geschäftserwartungen für die kommenden Monate verbessern sich nach einem kräftigen Anstieg zum Jahresende noch einmal und klettern von -0,6 auf 2,0 Punkte. Das zeigt der Bitkom-ifo-Digitalindex. Der Index bildet die aktuelle Geschäftslage und die Geschäftserwartungen für die kommenden drei Monate ab und berechnet daraus das Geschäftsklima. Dieses liegt im Januar 2023 bei 18,5 Punkten, nach 16,6 Punkten im Dezember und nur 5,9 Punkten im November. Die Zeichen in der Digitalbranche stehen damit weiter auf Wachstum.

Der Digitalverband Bitkom erwartet für die Unternehmen der IT, Telekommunikation und Unterhaltungselektronik im laufenden Jahr ein Umsatzplus von 3,8 Prozent, die Umsätze werden mit 203,4 Milliarden Euro erstmal über die 200-Milliarden-Euro-Marke klettern. Zugleich soll die Beschäftigtenzahl um 3,4 Prozent auf 1,352 Millionen steigen.

Die Umsätze im Segment IT-Services steigen um 4,7 Prozent auf 47,8 Milliarden Euro und erreichen damit in etwa die Wachstumsraten der Vorjahre. Das Projektgeschäft ist zumeist langfristig angelegt und weniger stark von Konjunkturschwankungen beeinflusst.

Laut Bitkom bleiben auch die Beschäftigungsaussichten in der digitalen Wirtschaft 2023 positiv. 3 von 10 (30 Prozent) der Unternehmen der IT und Telekommunikation wollen in diesem Jahr ihre Beschäftigtenzahl steigern. Rund zwei Drittel (62 Prozent) gehen von einer stabilen Beschäftigtenzahl aus. Nur rund jedes zwölfte Digitalunternehmen (8 Prozent) wird 2023 Arbeitsplätze abbauen. Das zeigt der aktuelle Bitkom-ifo-Digitalindex. Damit sind die Beschäftigungsaussichten in der deutschen Digitalwirtschaft besser als in der Gesamtwirtschaft, in der 19 Prozent der Unternehmen von steigenden, 71 Prozent von unveränderten und 10 Prozent von sinkenden Beschäftigtenzahlen ausgehen.

Der Mangel an IT-Fachkräften hat sich seit November 2022 nochmals verschärft - trotz der schwierigen konjunkturellen Lage, weiterer Krisen und der Verwerfungen, die von dem russischen Angriffskrieg in der Ukraine ausgehen. Stand Januar 2023 fehlen in Deutschlands Unternehmen 137.000 IT-Expertinnen und -Experten quer durch alle Branchen. Damit liegt die Zahl sogar über dem Vor-Corona-Jahr 2019 mit 124.000 unbesetzten Stellen. Die Corona-Pandemie hatte den Fachkräftemangel in den Jahren 2020 und 2021 leicht abgemildert. 2020 waren 86.000 Stellen für IT-Fachkräfte offen, vor einem Jahr 96.000. Das sind Ergebnisse der neuen Bitkom-Studie zum Arbeitsmarkt für IT-Fachkräfte, für die 854 Unternehmen aus allen Branchen repräsentativ befragt wurden.

Wachstumstreiber in der IT-Service Branche ist in 2023, nach Untersuchungen der Analysten von Lünendonk, die fortschreitende Digitalisierung. Investitionsschwerpunkte liegen demnach in den fünf Bereichen:

1) Cyber Security und Informationssicherheit werden 2023 und 2024 das dominierende Thema sein. 84 Prozent der von Lünendonk befragten Digital- und IT-Verantwortlichen forcieren die Absicherung ihrer Unternehmensnetze vor Hackerangriffen und Datendiebstahl.

2) IT-Modernisierung, also die Ausrichtung der IT-Landschaft auf veränderte Anforderungen durch die Digitalisierung. 75 Prozent der untersuchten Unternehmen (Vorjahr: 71 %) planen hier in den kommenden beiden Jahren einen verstärkten Fokus.

3) Nach dem hohen Bedarf an Remote Working seit Ausbruch der Corona-Krise ab März 2020 ebbt die Bedeutung des Digital Workplace erwartungsgemäß in den kommenden Jahren wieder leicht ab. Nach 72 Prozent in der Vorjahresstudie 2021 setzen nun 67 Prozent der untersuchten Unternehmen einen Schwerpunkt auf Investitionen rund um Digital Workplace.

4) Daten spielen bei der digitalen Transformation eine entscheidende Rolle. Damit diese als Entscheidungsgrundlage nutzbringend herangezogen werden können, müssen Unternehmen ihre vorhandenen Datenberge zusammenzuführen, auswerten und Erkenntnisse daraus ableiten. Data Analytics gewinnt damit als Fokusthema für 66 Prozent der Anwenderunternehmen weiter an Bedeutung.

5) Die verstärkte Nutzung von Cloud Services und der Umbau der IT-Architekturen in Richtung Cloud-native sind immer mehr Voraussetzung, um auf veränderte Anforderungen der Kunden an die Nutzung digitaler Kundenschnittstellen und die Effizienz im Betrieb von Geschäftsprozessen reagieren zu können, beispielsweise in Form von Microservices. 53 Prozent der befragten Unternehmen richten 2023-2024 einen stärkeren Fokus auf die Cloud-Transformation.

Mit den zunehmenden Aufgaben und den geplanten Investitionen in neue Technologien werden auch die IT-Budgets in den untersuchten Unternehmen im Jahr 2023 mehrheitlich steigen. Die höheren Budgets für IT-Aufgaben zeugen, nach Meinung von Lünendonk, von einem klar erkennbaren Transformationswillen.

Aus den daraus resultierenden Anforderungen an die IT von Unternehmen, der positiven Branchenentwicklung und der Investitionsbereitschaft von Anwenderunternehmen ergeben sich Marktpotenziale für IT-Dienstleister wie Reply, die bereits frühzeitig in diese Themen investiert haben und ein Leistungsportfolio am Markt etabliert haben.

Ziele 2023

Die wesentlichen Steuerungsgrößen sind der IFRS-Umsatz und das IFRS-EBT sowie die daraus resultierende Marge.

Die Data Reply GmbH prognostiziert für 2023 ein über Marktniveau liegendes Wachstum seiner Geschäftsaktivitäten. Das Ergebnis vor Steuern soll verbessert werden. Eine separate Planung des HGB-(Einzelabschluss) Ergebnisses existiert nicht. Die Planung auf Basis der IFRS Zahlen zeigt für 2023 ein Umsatzwachstum im zweistelligen Bereich, sowie EBT auf Vorjahresniveau. Bei Annahme nur geringfügiger HGB-Abweichungen ist somit davon auszugehen, dass sich die Ergebnisse (Umsatz, EBIT-Marge und EBT-Marge) der Data Reply GmbH in ähnlicher Weise mittelstark verbessern werden.

Die Data Reply (im Folgenden auch "Data") hat im Jahr 2022 seine Position als hoch-innovativer IT-Dienstleister im deutschen Markt weiter ausgebaut. Data unterstützt Kunden darin, datengetrieben zu arbeiten. Data ist in verschiedenen Branchen und Geschäftsbereichen tätig und arbeitet intensiv mit Kunden zusammen, damit diese durch die effektive Nutzung von Daten aussagekräftige Ergebnisse erzielen können. Hierfür konzentriert sich Data Reply auf die Entwicklung von Data-Analytics-Plattformen, Machine-Learning-Lösungen und Streaming-Anwendungen. Entsprechend sind die Business Units aufgeteilt:

―	BU1 Data Platforms & Cloud Solutions
―	BU2 Event-Driven & Streaming Applications
―	BU3 Data & Machine Learning Applications

Das Geschäftsjahr 2022 entwickelte sich gut, die Auslastung der internen Ressourcen konnte hochgehalten werden und die Profitabilität in den ersten zwei Business Units im Vergleich zum Vorjahr gesteigert werden.

Durch einige langlaufende Projekte die in das Jahr 2023 hereinreichen und dadurch eine solide Grundlage für das Geschäft bilden, geht Data Reply von einem guten Wachstum in Jahr 2023 aus.

Chancen und Risiken der künftigen Entwicklung

Der Grundbaustein für erfolgreiche Projekte und profitables Wachstum ist hochqualifiziertes Personal im Bereich Consulting. Daher bleibt das Halten und Gewinnen qualifizierter Mitarbeiter ein zentraler Punkt auf der Agenda für 2023.

Die gesamtwirtschaftliche Situation in 2023 ist weiterhin durch einige Risiken gekennzeichnet.

Die wirtschaftlichen Folgen des Krieges Russlands mit der Ukraine sowie aus den Sanktionen gegenüber Russland hatten schwerwiegende Folgen. Wir gehen derzeit davon aus, dass sich diese Situation in 2023 nicht ändern wird.

Die Auswirkungen der Coronavirus-Pandemie haben sich hingegen deutlich reduziert, so dass wir für 2023 von einer normalen Situation ausgehen.

Die derzeit starke Inflation wird zu einer Erhöhung unserer Kosten führen. Die Dauer des starken Preisanstiegs ist dabei nicht abzusehen. Einige Experten halten die hohe Inflation für ein vorübergehendes Phänomen, während andere von einem längerfristigen Anstieg der Preise ausgehen.

Es existieren ferner eine Reihe weiterer politischer Risiken, insbesondere die Verschlechterung der politischen Stimmung des Westens mit China. Auch birgt weiterhin die Blockbildung der mit Russland befreundeten Staaten ein Risiko für die Weltwirtschaft, das derzeit schwer abschätzbar ist.

Sollte ein wesentlicher Teil dieser Risiken eintreten, ist eine Belastung der gesamtwirtschaftlichen Situation wahrscheinlich. Dieses würde auch auf die Branchenkonjunktur im IT-Dienstleistungsbereich ausstrahlen. Die deutsche Reply-Gruppe trägt dem durch eine nachfrageorientierte Personaldisposition Rechnung.

München, den 30. März 2023

Data Reply GmbH

Geschäftsführung

Dr. Thomas Hartmann

Guiscardo Pin

Tomislav Zorc

Bilanz zum 31. Dezember 2022

Aktiva

	31.12.2022	31.12.2021
	EUR	EUR
A. Anlagevermögen
Sachanlagevermögen	84.835,00	68.224,00
B. Umlaufvermögen
I. Vorräte
1. Unfertige Leistungen	1.491.426,38	1.376.635,67
2. Geleistete Anzahlungen	24.800,00	96.639,48
	1.516.226,38	1.473.275,15
II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände
1. Forderungen aus Lieferungen und Leistungen	514.621,98	681.201,97
2. Forderungen gegen verbundene Unternehmen	1.644.465,51	10.074.773,30
3. sonstige Vermögensgegenstände	10.008,61	16.396,07
	2.169.096,10	10.772.371,34
III. Kassenbestand und Guthaben bei Kreditinstituten	382,54	382,54
	3.685.705,02	12.246.029,03
C. Rechnungsabgrenzungsposten	57.372,23	11.399,23
	3.827.912,25	12.325.652,26

Passiva

	31.12.2022	31.12.2021
	EUR	EUR
A. Eigenkapital
I. Gezeichnetes Kapital	25.000,00	25.000,00
II. Jahresüberschuss	0,00	0,00
	25.000,00	25.000,00
B. Rückstellungen
1. Steuerrückstellungen	0,00	931,54
2. Sonstige Rückstellungen	874.541,08	1.262.374,32
	874.541,08	1.263.305,86
C. Verbindlichkeiten
1. Erhaltene Anzahlungen	390.622,46	308.356,87
2. Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen	93.013,36	108.944,19
3. Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen	1.950.783,58	9.338.715,23
4. Sonstige Verbindlichkeiten	493.951,77	1.281.330,10
davon aus Steuern EUR 467320,12 (Vorjahr EUR 1.281.330,10)	2.928.371,17	11.037.346,39
D. Rechnungsabgrenzungsposten	0,00	0,01
	3.827.912,25	12.325.652,26

Gewinn- und Verlustrechnung für die Zeit vom 1. Januar bis 31. Dezember 2022

	2022	2021
	EUR	EUR
1. Umsatzerlöse	11.320.419,72	20.379.413,30
2. Erhöhung / Verminderung des Bestandes an unfertigen Leistungen	114.790,71	1.768.944,87
	11.435.210,43	22.148.358,17
3. Sonstige betriebliche Erträge	347.674,65	417.127,00
	11.782.885,08	22.565.485,17
4. Materialaufwand
Aufwand für bezogene Leistungen	4.077.873,81	4.708.844,40
5. Personalaufwand
a) Löhne und Gehälter	4.134.148,10	7.193.630,66
b) Soziale Abgaben und Aufwendungen für Altersversorgung	687.637,42	1.107.429,50
davon für die Altersversorgung TEUR 8 (Vorjahr TEUR 15)
	4.821.785,52	8.301.060,16
6. Abschreibungen auf immaterielle Vermögensgegenstände	53.667,92	83.478,20
des Anlagevermögens und Sachanlagen
7. Sonstige betriebliche Aufwendungen	1.505.989,83	2.155.441,05
	10.459.317,08	15.248.823,81
8. sonstige Zinsen und ähnliche Erträge	1.533,19	1.152,53
davon an verbundene Unternehmen TEUR 2 (Vorjahr TEUR 1)
9. Zinsen und ähnliche Aufwendungen	406,30	2.493,85
davon an verbundene Unternehmen TEUR 0,4 (Vorjahr TEUR 1)
	1.126,89	-1.341,32
10. Steuern vom Einkommen und vom Ertrag	0,00	0,02
11. Ergebnis nach Steuern	1.324.694,89	7.315.320,02
12. Aufgrund eines Ergebnisabführungsvertrages abgeführter Gewinn	-1.324.694,89	-7.315.320,02
13. Jahresüberschuss	0,00	0,00

Anhang für das Geschäftsjahr 2022

I. Allgemeine Angaben

Die Gesellschaft ist unter der Firma Data Reply GmbH mit Sitz in München im Handelsregister des Amtsgerichts München unter der Nummer HRB 219581 eingetragen.

Der vorliegende Jahresabschluss wurde gemäß §§ 242 ff. und 264 ff. HGB sowie den Sondervorschriften des GmbHG aufgestellt. Es gelten die Vorschriften für mittelgroße Kapitalgesellschaften gem. § 267 Abs. 2 HGB. Von den Erleichterungsvorschriften gem. § 288 Abs. 2 HGB wird Gebrauch gemacht.

Die Gewinn- und Verlustrechnung ist nach dem Gesamtkostenverfahren gegliedert.

II. Angaben zu den Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Der Jahresabschluss wurde nach folgenden Bilanzierungs- und Bewertungsgrundsätzen aufgestellt:

Die Sachanlagen werden zu Anschaffungskosten, vermindert um planmäßige lineare Abschreibungen (bei einer betriebsgewöhnlichen Nutzungsdauer von drei Jahren), bewertet.

Geringwertige Anlagegüter mit Anschaffungskosten bis zu € 800,00, welche im Geschäftsjahr 2022 angeschafft wurden, sind im Zugangsjahr voll abgeschrieben worden.

Die Vorräte bestehen ausschließlich aus unfertigen Leistungen und geleisteten Anzahlungen.

Die unfertigen Leistungen sind mit den Herstellungskosten angesetzt. Die Herstellungskosten umfassen neben allen aktivierungspflichtigen Einzelkosten auch Gemeinkosten in Form eines angemessenen Zuschlags auf die Einzelkosten. Fremdkapitalzinsen wurden nicht in die Herstellungskosten einbezogen. Kosten der allgemeinen Verwaltung wurden aktiviert.

Die geleisteten Anzahlungen werden mit dem Nominalwert angesetzt.

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände werden zu Nennwerten bzw. Anschaffungskosten oder dem am Bilanzstichtag beizulegenden niedrigeren Wert bilanziert. Dem allgemeinen Ausfall- und Kreditrisiko der Forderungen aus Lieferungen und Leistungen wird durch eine Pauschalwertberichtigung in Höhe von 1,0 % der nicht einzelwertberichtigten Netto-Forderungen Rechnung getragen.

Flüssige Mittel werden zu Nominalwerten angesetzt.

Die Rückstellungen berücksichtigen alle das abgelaufene Geschäftsjahr betreffenden ungewissen Verpflichtungen, soweit sie bei der Bilanzaufstellung erkennbar waren. Sie sind in Höhe des nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung erwarteten Erfüllungsbetrags angesetzt.

Verbindlichkeiten sind mit den Erfüllungsbeträgen eingestellt.

III. Angaben zur Bilanz

Unter den Forderungen und den sonstigen Vermögensgegenständen sind keine Forderungen mit einer Restlaufzeit von mehr als vier Jahren enthalten.

Die Forderungen gegen verbundene Unternehmen von insgesamt TEUR 1.645 (Vorjahr: TEUR 10.075) betreffen Forderungen aus Lieferungen und Leistungen in Höhe von TEUR 1.386 (Vorjahr: TEUR 2.932) und sonstige Forderungen in Höhe von TEUR 259 (Vorjahr: TEUR 7.143).

Von den Forderungen aus Lieferung und Leistungen gegen verbundene Unternehmen betreffen die Gesellschafterin Reply Deutschland SE, Gütersloh, TEUR 815 (Vorjahr: TEUR 1.002) und TEUR 254 (Vorjahr: TEUR 7.139) resultieren aus dem Cash-Pool Guthaben.

Die sonstigen Rückstellungen betreffen im Wesentlichen Personalrückstellungen sowie Verpflichtungen aus noch ausstehenden Eingangsrechnungen.

Sämtliche Verbindlichkeiten haben eine Laufzeit bis zu einem Jahr. Durch Pfandrechte oder ähnliche Rechte gesicherte Verbindlichkeiten bestehen nicht.

Innerhalb der erhaltenen Anzahlungen sind erhaltene Anzahlungen der Gesellschafterin Reply Deutschland SE in Höhe von TEUR 0 (Vorjahr TEUR 2.161) enthalten.

Die Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen enthalten mit TEUR 489 (Vorjahr: TEUR 1919) Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen sowie sonstige Verbindlichkeiten in Höhe von TEUR 1325 (Vorjahr: TEUR 7.420). Davon entfallen TEUR 1453 (Vorjahr: TEUR 7.397) auf sonstige Verbindlichkeiten gegenüber der Gesellschafterin Reply Deutschland SE, die im Wesentlichen aus der Ergebnisabführung resutlieren.

Verbindlichkeiten im Rahmen der sozialen Sicherheit bestehen nicht.

IV. Sonstige Angaben

Anzahl Mitarbeiter

Der durchschnittliche Personalbestand (ohne Geschäftsführer und Auszubildende) im Jahr 2022 betrug 49 (Vorjahr: 39) angestellte Mitarbeiter.

Er verteilte sich auf Tätigkeitsbereiche wie folgt:

Consulting

49

Geschäftsführer

Zu Geschäftsführern waren während des Geschäftsjahres bestellt:

Dr. Thomas Hartmann	Executive Partner und Vorstand der Reply SE
Guiscardo Pin	Executive Partner der Reply SE
Tomisalv Zorc	Netzwerk-Partner der Reply SE

Bezüglich der Angaben der Bezüge der Geschäftsführer und ehemaligen Organmitglieder wird von der Befreiungsvorschrift gem. § 286 Abs. 4 HGB Gebrauch gemacht.

Konzernabschluss

Der Konzernabschluss für den kleinsten Kreis von Unternehmen wird von der Reply S.p.A., Turin, Italien, aufgestellt. Dieser wird veröffentlicht und sowohl im Registro delle Imprese di Torino unter der Nummer 97579210011, Partita 08013390011 hinterlegt, als auch im elektronischen Bundesanzeiger offengelegt.

Der Konzernabschluss für den größten Kreis von Unternehmen wird von der Iceberg s.r.l., Turin, Italien, aufgestellt. Dieser wird im Registro delle Imprese di Torino unter der Nummer 07011510018 hinterlegt.

Sonstige finanzielle Verpflichtungen

Aus PKW Leasingverträgen sowie Mietverträgen bestehen folgende finanzielle Verpflichtungen:

Restlaufzeit	TEUR
Bis zu einem Jahr	31
Zwischen 1 bis 5 Jahren	46

Darin enthalten sind die nachfolgend aufgeführten finanziellen Verpflichtungen gegenüber verbundenen Unternehmen:

Restlaufzeit	TEUR
Bis zu einem Jahr	239
Zwischen 1 und 5 Jahren	0

Eine Anmietung der entsprechenden Vermögensgegenstände erfolgt zur Vermeidung der Kapitalbindung. Aus den Leasing- und Mietverträgen entstehen keine wesentlichen Risiken. Der Vorteil aus den Leasingverträgen ist eine erhöhte Flexibilität im Vergleich zu einem Kauf und der Entfall späterer Verwertungsrisiken nach Ende der Nutzungsdauer.

Außerbilanzielle Geschäfte

Abgesehen von den unter den sonstigen finanziellen Verpflichtungen bereits angegebenen außerbilanziellen Geschäften, die nach § 285 Nr. 3 HGB berichtspflichtig wären, bestehen keine weiteren.

Geschäfte mit nahestehenden Personen und Unternehmen

Im Geschäftsjahr wurden keine Geschäfte mit nahestehenden Personen oder Unternehmen zu marktunüblichen Konditionen durchgeführt.

Prüfungs- und Beratungsgebühren

Auf die Angabe des für das Geschäftsjahr berechneten Honorars des Abschlussprüfuers wird verzichtet, da es sich um eine mittelgroße Gesellschaft handelt.

Nachtragsbericht

Es liegen keine Ereignisse nach dem Bilanzstichtag vor, die wesentlichen Einfluss auf die Vermögens-, Finanz- und Ertragslage haben.

München, den 30.03.2023

Data Reply GmbH

Geschäftsführung

Dr. Thomas Hartmann

Guiscardo Pin

Tomisalv Zorc

Entwicklung des Anlagevermögens zum 31. Dezember 2022

	Anschaffungskosten
	Stand 1.1.2022	Zugänge	Abgänge	Stand 31.12.2022
	EUR	EUR	EUR	EUR
Sachanlagen
Andere Anlagen, Betriebs- und Geschäftsausstattung	224.150,14	70.284,92	126.674,07	167.760,99
	224.150,14	70.284,92	126.674,07	167.760,99

	kumulierte Abschreibungen
	Stand 1.1.2022	Abschreibungen des Geschäftsjahres	Abgänge	Stand 31.12.2022
	EUR	EUR	EUR	EUR
Sachanlagen
Andere Anlagen, Betriebs- und Geschäftsausstattung	155.926,14	53.667,92	126.668,07	82.925,99
	155.926,14	53.667,92	126.668,07	82.925,99

	Buchwerte
	31.12.2022	31.12.2021
	EUR	EUR
Sachanlagen
Andere Anlagen, Betriebs- und Geschäftsausstattung	84.835,00	68.224,00
	84.835,00	68.224,00

BESTÄTIGUNGSVERMERK DES UNABHÄNGIGEN ABSCHLUSSPRÜFERS

An die Data Reply GmbH, München

Prüfungsurteile

Wir haben den Jahresabschluss der Data Reply GmbH, München, - bestehend aus der Bilanz zum 31. Dezember 2022 und der Gewinn- und Verlustrechnung für das Geschäftsjahr vom 1. Januar bis zum 31. Dezember 2022 sowie dem Anhang, einschließlich der Darstellung der Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden - geprüft. Darüber hinaus haben wir den Lagebericht der Data Reply GmbH für das Geschäftsjahr vom 1. Januar bis zum 31. Dezember 2022 geprüft.

Nach unserer Beurteilung aufgrund der bei der Prüfung gewonnenen Erkenntnisse

•

entspricht der beigefügte Jahresabschluss in allen wesentlichen Belangen den deutschen handelsrechtlichen Vorschriften und vermittelt unter Beachtung der deutschen Grundsätze ordnungsmäßiger Buchführung ein den tatsächlichen Verhältnissen entsprechendes Bild der Vermögens- und Finanzlage der Gesellschaft zum 31. Dezember 2022 sowie ihrer Ertragslage für das Geschäftsjahr vom 1. Januar bis zum 31. Dezember 2022 und

•

vermittelt der beigefügte Lagebericht insgesamt ein zutreffendes Bild von der Lage der Gesellschaft. In allen wesentlichen Belangen steht dieser Lagebericht in Einklang mit dem Jahresabschluss, entspricht den deutschen gesetzlichen Vorschriften und stellt die Chancen und Risiken der zukünftigen Entwicklung zutreffend dar.

Gemäß § 322 Abs. 3 Satz 1 HGB erklären wir, dass unsere Prüfung zu keinen Einwendungen gegen die Ordnungsmäßigkeit des Jahresabschlusses und des Lageberichts geführt hat.

Grundlage für die Prüfungsurteile

Wir haben unsere Prüfung des Jahresabschlusses und des Lageberichts in Übereinstimmung mit § 317 HGB unter Beachtung der vom Institut der Wirtschaftsprüfer (IDW) festgestellten deutschen Grundsätze ordnungsmäßiger Abschlussprüfung durchgeführt. Unsere Verantwortung nach diesen Vorschriften und Grundsätzen ist im Abschnitt "Verantwortung des Abschlussprüfers für die Prüfung des Jahresabschlusses und des Lageberichts" unseres Bestätigungsvermerks weitergehend beschrieben. Wir sind von dem Unternehmen unabhängig in Übereinstimmung mit den deutschen handelsrechtlichen und berufsrechtlichen Vorschriften und haben unsere sonstigen deutschen Berufspflichten in Übereinstimmung mit diesen Anforderungen erfüllt. Wir sind der Auffassung, dass die von uns erlangten Prüfungsnachweise ausreichend und geeignet sind, um als Grundlage für unsere Prüfungsurteile zum Jahresabschluss und zum Lagebericht zu dienen.

Verantwortung der gesetzlichen Vertreter für den Jahresabschluss und den Lagebericht

Die gesetzlichen Vertreter sind verantwortlich für die Aufstellung des Jahresabschlusses, der den deutschen handelsrechtlichen Vorschriften in allen wesentlichen Belangen entspricht, und dafür, dass der Jahresabschluss unter Beachtung der deutschen Grundsätze ordnungsmäßiger Buchführung ein den tatsächlichen Verhältnissen entsprechendes Bild der Vermögens-, Finanz- und Ertragslage der Gesellschaft vermittelt. Ferner sind die gesetzlichen Vertreter verantwortlich für die internen Kontrollen, die sie in Übereinstimmung mit den deutschen Grundsätzen ordnungsmäßiger Buchführung als notwendig bestimmt haben, um die Aufstellung eines Jahresabschlusses zu ermöglichen, der frei von wesentlichen falschen Darstellungen aufgrund von dolosen Handlungen (d.h. Manipulationen der Rechnungslegung und Vermögensschädigungen) oder Irrtümern ist.

Bei der Aufstellung des Jahresabschlusses sind die gesetzlichen Vertreter dafür verantwortlich, die Fähigkeit der Gesellschaft zur Fortführung der Unternehmenstätigkeit zu beurteilen. Des Weiteren haben sie die Verantwortung, Sachverhalte in Zusammenhang mit der Fortführung der Unternehmenstätigkeit, sofern einschlägig, anzugeben. Darüber hinaus sind sie dafür verantwortlich, auf der Grundlage des Rechnungslegungsgrundsatzes der Fortführung der Unternehmenstätigkeit zu bilanzieren, sofern dem nicht tatsächliche oder rechtliche Gegebenheiten entgegenstehen.

Außerdem sind die gesetzlichen Vertreter verantwortlich für die Aufstellung des Lageberichts, der insgesamt ein zutreffendes Bild von der Lage der Gesellschaft vermittelt sowie in allen wesentlichen Belangen mit dem Jahresabschluss in Einklang steht, den deutschen gesetzlichen Vorschriften entspricht und die Chancen und Risiken der zukünftigen Entwicklung zutreffend darstellt. Ferner sind die gesetzlichen Vertreter verantwortlich für die Vorkehrungen und Maßnahmen (Systeme), die sie als notwendig erachtet haben, um die Aufstellung eines Lageberichts in Übereinstimmung mit den anzuwendenden deutschen gesetzlichen Vorschriften zu ermöglichen, und um ausreichende geeignete Nachweise für die Aussagen im Lagebericht erbringen zu können.

Verantwortung des Abschlussprüfers für die Prüfung des Jahresabschlusses und des Lageberichts

Unsere Zielsetzung ist, hinreichende Sicherheit darüber zu erlangen, ob der Jahresabschluss als Ganzes frei von wesentlichen falschen Darstellungen aufgrund von dolosen Handlungen oder Irrtümern ist, und ob der Lagebericht insgesamt ein zutreffendes Bild von der Lage der Gesellschaft vermittelt sowie in allen wesentlichen Belangen mit dem Jahresabschluss sowie mit den bei der Prüfung gewonnenen Erkenntnissen in Einklang steht, den deutschen gesetzlichen Vorschriften entspricht und die Chancen und Risiken der zukünftigen Entwicklung zutreffend darstellt, sowie einen Bestätigungsvermerk zu erteilen, der unsere Prüfungsurteile zum Jahresabschluss und zum Lagebericht beinhaltet.

Hinreichende Sicherheit ist ein hohes Maß an Sicherheit, aber keine Garantie dafür, dass eine in Übereinstimmung mit § 317 HGB unter Beachtung der vom Institut der Wirtschaftsprüfer (IDW) festgestellten deutschen Grundsätze ordnungsmäßiger Abschlussprüfung durchgeführte Prüfung eine wesentliche falsche Darstellung stets aufdeckt. Falsche Darstellungen können aus dolosen Handlungen oder Irrtümern resultieren und werden als wesentlich angesehen, wenn vernünftigerweise erwartet werden könnte, dass sie einzeln oder insgesamt die auf der Grundlage dieses Jahresabschlusses und Lageberichts getroffenen wirtschaftlichen Entscheidungen von Adressaten beeinflussen.

Während der Prüfung üben wir pflichtgemäßes Ermessen aus und bewahren eine kritische Grund- haltung. Darüber hinaus

•	identifizieren und beurteilen wir die Risiken wesentlicher falscher Darstellungen im Jahresabschluss und im Lagebericht aufgrund von dolosen Handlungen oder Irrtümern, planen und führen Prüfungshandlungen als Reaktion auf diese Risiken durch sowie erlangen Prüfungs- nachweise, die ausreichend und geeignet sind, um als Grundlage für unsere Prüfungsurteile zu dienen. Das Risiko, dass aus dolosen Handlungen resultierende wesentliche falsche Darstellungen nicht aufgedeckt werden, ist höher als das Risiko, dass aus Irrtümern resultierende wesentliche falsche Darstellungen nicht aufgedeckt werden, da dolose Handlungen kollusives Zusammenwirken, Fälschungen, beabsichtigte Unvollständigkeiten, irreführende Darstellungen bzw. das Außerkraftsetzen interner Kontrollen beinhalten können.
•	gewinnen wir ein Verständnis von dem für die Prüfung des Jahresabschlusses relevanten internen Kontrollsystem und den für die Prüfung des Lageberichts relevanten Vorkehrungen und Maßnahmen, um Prüfungshandlungen zu planen, die unter den gegebenen Umständen angemessen sind, jedoch nicht mit dem Ziel, ein Prüfungsurteil zur Wirksamkeit dieser Systeme der Gesellschaft abzugeben.
•	beurteilen wir die Angemessenheit der von den gesetzlichen Vertretern angewandten Rechnungslegungsmethoden sowie die Vertretbarkeit der von den gesetzlichen Vertretern dargestellten geschätzten Werte und damit zusammenhängenden Angaben.
•	ziehen wir Schlussfolgerungen über die Angemessenheit des von den gesetzlichen Vertretern angewandten Rechnungslegungsgrundsatzes der Fortführung der Unternehmenstätigkeit sowie, auf der Grundlage der erlangten Prüfungsnachweise, ob eine wesentliche Unsicherheit im Zusammenhang mit Ereignissen oder Gegebenheiten besteht, die bedeutsame Zweifel an der Fähigkeit der Gesellschaft zur Fortführung der Unternehmenstätigkeit aufwerfen können. Falls wir zu dem Schluss kommen, dass eine wesentliche Unsicherheit besteht, sind wir verpflichtet, im Bestätigungsvermerk auf die dazugehörigen Angaben im Jahresabschluss und im Lagebericht aufmerksam zu machen oder, falls diese Angaben unangemessen sind, unser jeweiliges Prüfungsurteil zu modifizieren. Wir ziehen unsere Schlussfolgerungen auf der Grundlage der bis zum Datum unseres Bestätigungsvermerks erlangten Prüfungsnachweise. Zukünftige Ereignisse oder Gegebenheiten können jedoch dazu führen, dass die Gesellschaft ihre Unternehmenstätigkeit nicht mehr fortführen kann.
•	beurteilen wir Darstellung, Aufbau und Inhalt des Jahresabschlusses insgesamt einschließlich der Angaben sowie ob der Jahresabschluss die zugrunde liegenden Geschäftsvorfälle und Ereignisse so darstellt, dass der Jahresabschluss unter Beachtung der deutschen Grundsätze ordnungsmäßiger Buchführung ein den tatsächlichen Verhältnissen entsprechendes Bild der Vermögens-, Finanz- und Ertragslage der Gesellschaft vermittelt.
•	beurteilen wir den Einklang des Lageberichts mit dem Jahresabschluss, seine Gesetzesentsprechung und das von ihm vermittelte Bild von der Lage der Gesellschaft.
•	führen wir Prüfungshandlungen zu den von den gesetzlichen Vertretern dargestellten zukunftsorientierten Angaben im Lagebericht durch. Auf Basis ausreichender geeigneter Prüfungsnachweise vollziehen wir dabei insbesondere die den zukunftsorientierten Angaben von den gesetzlichen Vertretern zugrunde gelegten bedeutsamen Annahmen nach und beurteilen die sachgerechte Ableitung der zukunftsorientierten Angaben aus diesen Annahmen. Ein eigenständiges Prüfungsurteil zu den zukunftsorientierten Angaben sowie zu den zugrunde liegenden Annahmen geben wir nicht ab. Es besteht ein erhebliches unvermeidbares Risiko, dass künftige Ereignisse wesentlich von den zukunftsorientierten Angaben abweichen.

Wir erörtern mit den für die Überwachung Verantwortlichen unter anderem den geplanten Umfang und die Zeitplanung der Prüfung sowie bedeutsame Prüfungsfeststellungen, einschließlich etwaiger bedeutsamer Mängel im internen Kontrollsystem, die wir während unserer Prüfung feststellen.

Bielefeld, den 11. August 2023

PricewaterhouseCoopers GmbH
Wirtschaftsprüfungsgesellschaft

Volker Voelcker, Wirtschaftsprüfer

ppa. Dr. Heinz Petermann, Wirtschaftsprüfer

Die Feststellung des Jahresabschlusses erfolgte am 25. August 2023.