NC Management GmbH

München

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2023 bis zum 31.12.2023

Bilanz

Aktiva
	31.12.2023 EUR	31.12.2022 EUR
A. Anlagevermögen	11.551,00	5.875,00
I. Sachanlagen	11.551,00	5.875,00
B. Umlaufvermögen	2.940.058,21	382.542,01
I. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände	2.658.143,27	10.584,15
davon mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr	5.474,00
II. Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks	281.914,94	371.957,86
C. Rechnungsabgrenzungsposten	27.254,00
Aktiva	2.978.863,21	388.417,01

Passiva
	31.12.2023 EUR	31.12.2022 EUR
A. Eigenkapital	206.031,40	124.958,45
I. Gezeichnetes Kapital	25.000,00	25.000,00
II. Gewinnrücklagen	181.031,40	99.958,45
III. Bilanzgewinn / Bilanzverlust	0,00	0,00
davon Gewinn-/Verlustvortrag		-18.479,71
B. Rückstellungen	1.573.039,30	68.808,79
C. Verbindlichkeiten	1.199.792,51	194.649,77
davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr	1.199.792,51	194.649,77
Passiva	2.978.863,21	388.417,01

Anhang

NC Management GmbH, München

Anhang für das Geschäftsjahr 2023

A. Allgemeine Angaben

1. Allgemeine Angaben zur Gliederung und Darstellung von Angaben im Jahresabschluss

Die NC Management GmbH weist zum Abschlussstichtag die Größenmerkmale einer kleinen Kapitalgesellschaft gemäß § 267 Abs. 1 HGB auf. Die Gliederung von Bilanz- und Gewinn- und Verlustrechnung (Gesamtkostenverfahren) erfolgte nach dem gesetzlichen Gliederungsschema.

Von den größenabhängigen Erleichterungen für kleine Gesellschaften bei der Aufstellung des Anhangs wird grundsätzlich Gebrauch gemacht.

Von den Erleichterungen des § 326 HGB bei der Offenlegung wird Gebrauch gemacht. Größenabhängige Erleichterungen, die bei der Aufstellung des Jahresabschlusses nicht oder nur teilweise in Anspruch genommen wurden, werden bei der Offenlegung nachgeholt.

Bei der Bewertung wird von der Fortführung der Unternehmenstätigkeit ausgegangen (§ 252 Abs. 1 Nr. 2 HGB).

Das Geschäftsjahr entspricht dem Kalenderjahr.

Die Form der Darstellung der Bilanz wurde dem Vorjahresabschluss entsprechend beibehalten.

Die Gesellschaft ist mit Bescheid vom 15. Oktober 2021 als AIF-Kapitalverwaltungsgesellschaft gemäß § 44 Abs. 1 i. V. m. § 2 Abs. 4 Kapitalanlagegesetzbuch (KAGB) registriert. Die Aufnahme der Tätigkeit als AIF-Kapitalverwaltungsgesellschaft ist im Januar 2022 erfolgt.

2. Angaben der Identifikation der Gesellschaft laut Registergericht

Firmenname laut Registergericht:	NC Management GmbH
Firmensitz laut Registergericht:	München
Registereintrag:	Handelsregister
Registergericht:	München
Register-Nr.	HRB 260642

B. Erläuterungen zu den Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

1. Bilanzierungsmethoden

Der Jahresabschluss wurde unter Beachtung der generellen Ansatzvorschriften der §§ 246 bis 251 HGB sowie der geltenden Vorschriften für Kapitalgesellschaften gemäß §§ 266 bis 274 und § 277 HGB erstellt.

2. Bewertungsmethoden

Der Jahresabschluss wurde unter Beachtung der generellen Bewertungsvorschriften der §§ 252 bis 256a HGB sowie den geltenden Vorschriften für Kapitalgesellschaften erstellt.

Anlagevermögen

Sachanlagen

Die anderen Anlagen, Betriebs- und Geschäftsausstallung werden zu Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten, vermindert um planmäßige Abschreibungen, ausgewiesen. Bei der Ermittlung
der planmäßigen Abschreibung kommt die lineare Abschreibungsmethode unter Zugrundelegung
der betriebsgewöhnlichen Nutzungsdauer von drei und fünf Jahren zur Anwendung.

Bewegliche Gegenstände des Anlagevermögens bis zu einem Wert von EUR 800,00 (§ 6 Abs. 2 EStG) wurden im Zugangsjahr voll abgeschrieben.

Umlaufvermögen

Die Bewertung der Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände erfolgte mit dem Nennwert.

Flüssige Mittel wurden zu Nominalwerten angesetzt.

Rückstellungen

Rückstellungen wurden nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung mit dem notwendigen Erfüllungsbetrag angesetzt. Sie berücksichtigen demnach alle ungewissen Verbindlichkeiten und erkennbaren Risiken.

Verbindlichkeiten

Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen sowie sonstige Verbindlichkeiten sind zum Erfüllungsbetrag passiviert.

C. Erläuterungen zur Bilanz

Anlagevermögen

Die Zusammensetzung und Entwicklung des Anlagevermögens ergibt sich aus dem Anlagespiegel nach § 284 Abs. 3 HGB, der diesem Anhang gesondert beigefügt ist.

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände

Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände in Höhe von TEUR 2.653 haben eine Restlaufzeit bis zu einem Jahr. Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände in Höhe von TEUR 5 haben eine Restlaufzeit von mehr als einem Jahr.

Eigenkapital

Das Stammkapital der Gesellschaft beträgt EUR 25.000,00 und ist eingeteilt in 25.000 Geschäftsanteile im Nennbetrag zu je EUR 1,00.

Rückstellungen

Die Rückstellungen beinhalten Rückstellungen für Personalkosten in Höhe von TEUR 1.500
(Vj.: TEUR 0), Steuerrückstellungen in Höhe von TEUR 51 (Vj.: TEUR 57) sowie sonstigen Rückstellungen in Höhe von TEUR 22 (Vj.: TEUR 12). Die sonstigen Rückstellungen betreffen im Wesentlichen Jahresabschlusskosten, die Aufbewahrung von Geschäftsunterlagen sowie ausstehende Rechnungen.

Verbindlichkeiten

TEUR	31.12.2023	bis 1 Jahr	> 1 Jahr	> 5 Jahre
Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen	785	785	0	0
Sonstige Verbindlichkeiten	415	415	0	0
Summe	1.200	1.200	0	0

TEUR	31.12.2022	bis 1 Jahr	> 1 Jahr	> 5 Jahre
Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen	70	70	0	0
Sonstige Verbindlichkeiten	125	125	0	0
Summe	195	195	0	0

D. Sonstige Angaben

Sonstige finanzielle Verpflichtungen

Zum Abschlussstichtag 31.12.2023 bestehen sonstige finanzielle Verpflichtungen i. H. v. TEUR 60.

Haftungsverhältnisse

Zum Abschlussstichtag 31.12.2023 bestehen keine Haftungsverhältnisse.

Anzahl der Mitarbeiter

Im Geschäftsjahr 2023 waren im Durchschnitt 5 (Vj.: 4) Mitarbeitende beschäftigt.

Organe der Gesellschaft

Während des abgelaufenen Geschäftsjahres wurden die Geschäfte des Unternehmens durch die folgenden Geschäftsführer geführt:

-  Herr Dr. Tom Harder, Unternehmensberater, Grünwald
-  Herr Christian Plangger, Unternehmensberater, Grünwald
-  Herr Ulf Schweda, Unternehmensberater, Schöngeising

Die Geschäftsführer sind jeweils einzelvertretungsberechtigt und von den Beschränkungen des § 181 BGB befreit.

Nachtragsbericht

Am 14. Juni 2023 wurde ein Antrag auf Registrierung als Verwalterin qualifizierter Risikokapitalfonds gemäß europäischer Venture Capital-Verordnung (EuVECA-VO) gestellt. Die Registrierung der AIF-Kapitalverwaltungsgesellschaft NC Management GmbH, München, also sogenannter
EuVECA-Manager erfolgte gemäß Artikel 14 der EuVECA-VO mit Datum vom 26. Februar 2024.

sonstige Berichtsbestandteile

München, den 18. Juni 2024

Die Geschäftsführer

Dr. Tom Harder Christian Plangger Ulf Schweda

Angaben zur Feststellung:
Der Jahresabschluss wurde am 18.11.2024 festgestellt.