BONA ratio GmbH

Würzburg

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2011 bis zum 31.12.2011

BILANZ

AKTIVA

	31.12.2011 Euro	31.12.2010 Euro
A. Anlagevermögen
I. Immaterielle Vermögensgegenstände	2.444,45	3.777,78
II. Sachanlagen	329.755,09	331.319,34
III. Finanzanlagen	23.233.738,41	23.597.275,33
B. Umlaufvermögen
I. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände	1.206.161,46	130.955,36
II. Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks	750.367,92	462.979,55
C. Rechnungsabgrenzungsposten	1.256,39	852,21
SUMME AKTIVA	25.523.723,72	24.527.159,57

PASSIVA

	31.12.2011 Euro	31.12.2010 Euro
A. Eigenkapital
I. Gezeichnetes Kapital	1.000.000,00	1.000.000,00
II. Kapitalrücklage	23.397.253,88	23.397.253,88
III. Gewinn-/Verlustvortrag (-)	9.020,70	-49.547,93
IV. Jahresüberschuss/Jahresfehlbetrag	17.385,87	58.568,63
B. Rückstellungen	9.203,98	49.100,00
D. Verbindlichkeiten	1.090.859,29	71.784,99
SUMME PASSIVA	25.523.723,72	24.527.159,57

ANHANG 2011

BONA ratio GmbH, Würzburg

1. Allgemeine Angaben

Der Jahresabschluss der BONA ratio GmbH wurde auf der Grundlage der Rechnungslegungsvorschriften des Handelsgesetzbuchs aufgestellt.

Ergänzend zu diesen Vorschriften waren die Regelungen des GmbH-Gesetzes zu beachten.

Die Bilanz wurde um den Posten "Forderungen gegen Gesellschafter" (§ 42 Abs. 3 GmbHG) erweitert.

Angaben, die wahlweise in der Bilanz, in der Gewinn- und Verlustrechnung oder im Anhang gemacht werden können, sind insgesamt im Anhang aufgeführt.

Für die Gewinn- und Verlustrechnung wurde das Gesamtkostenverfahren gewählt.

Nach den in § 267 HGB angegebenen Größenklassen ist die Gesellschaft eine kleine Kapitalgesellschaft.

2. Angaben zur Bilanzierung und Bewertung einschließlich steuerrechtlicher Maßnahmen

Bilanzierungs- und Bewertungsgrundsätze

Erworbene immaterielle Anlagewerte wurden zu Anschaffungskosten angesetzt und sofern sie der Abnutzung unterlagen, um planmäßige Abschreibungen vermindert.

Das Sachanlagevermögen wurde zu Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten angesetzt und soweit abnutzbar, um planmäßige Abschreibungen vermindert.

Die planmäßigen Abschreibungen wurden nach der voraussichtlichen Nutzungsdauer der Vermögensgegenstände linear vorgenommen.

Die Finanzanlagen wurden wie folgt angesetzt und bewertet:

- Beteiligungen zu Anschaffungskosten

- Ausleihungen zum Nennwert

- sonstige Wertpapiere zu Anschaffungskosten

Soweit erforderlich, wurde der am Bilanzstichtag vorliegende niedrigere Wert angesetzt.

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände wurden unter Berücksichtigung aller erkennbaren Risiken bewertet.

Der Kassenbestand und die Bankguthaben wurden mit dem Nominalwert bilanziert.

Als Rechnungsabgrenzungsposten wurden Ausgaben vor dem Bilanzstichtag ausgewiesen, welche Aufwand für eine bestimmte Zeit nach dem Stichtag darstellen.

Die sonstigen Rückstellungen wurden für alle weiteren ungewissen Verbindlichkeiten gebildet. Dabei wurden alle erkennbaren Risiken berücksichtigt.

Verbindlichkeiten wurden gem. § 253 Abs. 1 HGB zum Erfüllungsbetrag angesetzt.

Grundlagen für die Umrechnung von Fremdwährungsposten in Euro

Forderungen und Verbindlichkeiten in fremder Währung sind mit dem Devisenkassamittelkurs am Bilanzstichtag bewertet. Soweit der Kurs am Tage des Geschäftsvorfalles bei Forderungen darunter bzw. bei Verbindlichkeiten darüber lag, ist dieser angesetzt.

3. Angaben und Erläuterungen zu einzelnen Posten der Bilanz

und Gewinn- und Verlustrechnung

Brutto-Anlagenspiegel

Die Aufgliederung und Entwicklung der Anlagenwerte ist dem Anlagenspiegel (Anlage IIIa) zu entnehmen.

Angabe zu Ausleihungen an verbundene Unternehmen

Die Ausleihung an die Grama Blend GmbH wird im Geschäftsjahr abweichend gegenüber dem Vorjahr als Ausleihungen an verbundene Unternehmen ausgewiesen. Der Ausweis des Vorjahrs wird aus Gründen der Vergleichbarkeit entsprechend angepasst.

Angabe zu Forderungen

Bei den Forderungen gegen verbundene Unternehmen in Höhe von TEuro 31 (Vorjahr: TEuro 20) besteht die Mitzugehörigkeit zu den sonstigen Vermögensgegenständen.

Angabe zu Verbindlichkeiten

Der Betrag der Verbindlichkeiten mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr beträgt TEuro 1.091 (Vorjahr: TEuro 72).

4. Sonstige Pflichtangaben

Als Geschäftsführer sind bestellt:

Herr Frank Barlian

Herr Matthias Brand

Angaben über den Anteilsbesitz an anderen Unternehmen

von mind. 20 Prozent der Anteile

Gemäß § 285 Nr. 11 HGB wird über nachstehende Unternehmen berichtet:

Firmenname / Sitz	Anteilshöhe	Jahresergebnis	Eigenkapital
		TEuro	TEuro
BONA Wohnungsgesellschaft mbH;Würzburg	100%	3	10.218
Grama Blend GmbH; Sulzbach-Rosenberg	100%	-290	444
Rieser Nuss GmbH & Co. KG; Oettingen	50%	-9	291
Nadine Ott Verwaltungs-GmbH, Oettingen	50%	0	25

Würzburg, 11. April 2012
	Frank Barlian	Matthias Brand

Die Feststellung bzw. Billigung des Jahresabschlusses erfolgte am: 23.05.2012