BVB Immobilien GmbH

Bochum

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.07.2021 bis zum 30.06.2022

Bilanz zum 30. Juni 2022

Aktiva

	30.06.2022	30.06.2021
	€	€
A. Anlagevermögen
I. Immaterielle Vermögensgegenstände	0,51	0,51
II. Sachanlagen	6.648,80	14.038.096,43
III. Finanzanlagen	5.727.799,97	10.848.529,87
	5.734.449,28	24.886.626,81
B. Umlaufvermögen
I. Zum Verkauf bestimmte Grundstücke und andere Vorräte	0,00	2.994.340,05
II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände	133.728.040,94	56.702.716,20
III. Guthaben bei Kreditinstituten	1.887.211,58	799.281,32
	135.615.252,52	60.496.337,57
C. Rechnungsabgrenzungsposten	5.230,54	23.403,40
D. Aktive latente Steuern	1.503.900,00	3.704.900,00
	142.858.832,34	89.111.267,78

Passiva

	30.06.2022	30.06.2021
	€	€
A. Eigenkapital
I. Stammkapital	3.783.559,92	3.783.559,92
II. Kapitalrücklage	4.000.000,00	4.000.000,00
III. Gewinnvortrag	26.309.151,67	23.876.245,54
IV. Jahresüberschuss	68.663.137,03	2.432.906,13
	102.755.848,62	34.092.711,59
B. Rückstellungen	1.927.223,67	7.708.070,23
C. Verbindlichkeiten	38.175.760,05	47.282.802,33
D. Rechnungsabgrenzungsposten	0,00	27.683,63
	142.858.832,34	89.111.267,78

Entwicklung des Anlagevermögens in der Zeit vom 1. Juli 2021 bis zum 30. Juni 2022

I. Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

1. Allgemeine Angaben

Der vorliegende Jahresabschluss der BVB Immobilien GmbH, Bochum, zum 30. Juni 2022 wurde gemäß den §§ 242 ff., 264 ff. HGB aufgestellt. Die Gesellschaft ist im Handelsregister des Amtsgerichts Bochum unter der Registernummer HRB 18674 eingetragen.

Die Form der Darstellung und die bisher angewandten Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden wurden unverändert beibehalten.

Der Jahresabschluss ist gegliedert nach der Verordnung über Formblätter für die Gliederung des Jahresabschlusses für Wohnungsunternehmen.

2. Angabe der Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden für die einzelnen Bilanzposten

Das Sachanlagevermögen ist zu Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten unter Verrechnung planmäßiger Abschreibungen angesetzt.

Fremdkapitalzinsen werden nicht in die Herstellungskosten einbezogen.

Die Abschreibungen werden bei Wohngebäuden mit einer Nutzungsdauer von 40 bzw. 50 Jahren, bei Außenanlagen von 15 Jahren und beim beweglichen Anlagevermögen entsprechend einer betriebsgewöhnlichen Nutzungsdauer zwischen 2 und 10 Jahren nach der linearen Methode verrechnet.

Die Bewertung der Finanzanlagen erfolgt zu Anschaffungskosten unter Berücksichtigung des am Stichtag beizulegenden Zeitwertes.

Bei der Bewertung des Umlaufvermögens sind alle zwischen dem Abschlussstichtag und dem Tag der Aufstellung des Jahresabschlusses bekannt gewordenen Risiken durch Abschreibungen berücksichtigt.

Bei der Berechnung der Herstellungskosten für Grundstücke sind Bauzeitzinsen, Vertriebskosten und allgemeine Verwaltungskosten nicht eingerechnet.

Bei Grundstücksveräußerungen werden die anteiligen Buchwertabgänge grundsätzlich als Relation der verkauften Wohn- bzw. Nutzfläche zu den bilanzierten Anschaffungskosten ermittelt.

Die Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände haben eine Restlaufzeit bis zu einem Jahr. Erkennbare Risiken sind durch Einzelwertberichtigungen ausreichend berücksichtigt.

Forderungen und Verbindlichkeiten gegen verbundene Unternehmen werden mit 3 % p.a. verzinst.

Als aktive Rechnungsabgrenzungsposten wurden Ausgaben vor dem Stichtag der Schlussbilanz, die Aufwand für eine bestimmte Zeit nach diesem Tag darstellen, abgegrenzt.

Die latenten Steuern wurden nach dem Temporary-Konzept auf Basis einer Gesamtdifferenzenbetrachtung berechnet.

Rückstellungen wurden für ungewisse Verbindlichkeiten in Höhe des nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendigen Erfüllungsbetrages gebildet.

Verbindlichkeiten werden zum Erfüllungsbetrag passiviert.

Als passive Rechnungsabgrenzung wurden gemäß § 250 Absatz 2 HGB Erträge vor dem Stichtag der Schlussbilanz, die Erträge für eine bestimmte Zeit nach diesem Tag darstellen, abgegrenzt.

II. Erläuterungen zur Bilanz

Die Zusammensetzung und Entwicklung der Posten des Anlagevermögens ist auf der folgenden Seite dargestellt.

Unter den Guthaben bei Kreditinstituten werden zweckgebundene Beträge auf Mietkautionskonten in Höhe von T€ 695 (Vj.: T€ 214) ausgewiesen.

Die Verbindlichkeiten gegen verbundene Unternehmen enthalten Verbindlichkeiten gegen-über Gesellschaftern in Höhe von T€ 29.835 (Vj.: T€ 27.565).

Entwicklung des Anlagevermögens in der Zeit vom 1. Juli 2021 bis zum 30. Juni 2022

	Anschaffungs-/Herstellungskosten
	Stand am 01.07.2021	Zugänge	Abgänge	Stand am 30.06.2022
	€	€	€	€
I. Immaterielle Vermögensgegenstände
- Konzessionen, gewerbliche Schutzrechte und ähnliche Rechte und Werte sowie Lizenzen an solchen Rechten und Werten	0,51	0,00	0,00	0,51
II. Sachanlagen
1. Grundstücke und grundstücksgleiche Rechte mit Wohnbauten	4.080.979,55	0,00	4.080.979,55	0,00
2. Grundstücke und grundstücksgleiche Rechte mit Geschäfts- und anderen Bauten	15.953.143,78	0,00	15.953.143,78	0,00
3. Grundstücke und grundstücksgleiche ohne Bauten und Maschinen	63.900,00	0,00	63.900,00	0,00
4. Andere Anlagen, Betriebs- und Geschäftsausstattung	65.913,73	0,00	0,00	65.913,73
	20.163.937,06	0,00	20.098.023,33	65.913,73
III. Finanzanlagen
- Anteile an verbundenen Unternehmen	22.208.886,78	49.360,00	5.170.089,90	17.088.156,88
	42.372.824,35	49.360,00	25.268.113,23	17.154.071,12

	Kumulierte Abschreibungen
	Stand am 01.07.2021	Zugänge	Abgänge	Stand am 30.06.2022
	€	€	€	€
I. Immaterielle Vermögensgegenstände
- Konzessionen, gewerbliche Schutzrechte und ähnliche Rechte und Werte sowie Lizenzen an solchen Rechten und Werten	0,00	0,00	0,00	0,00
II. Sachanlagen
1. Grundstücke und grundstücksgleiche Rechte mit Wohnbauten	794.611,00	34.820,85	829.431,85	0,00
2. Grundstücke und grundstücksgleiche Rechte mit Geschäfts- und anderen Bauten	5.275.392,75	186.361,78	5.461.754,53	0,00
3. Grundstücke und grundstücksgleiche ohne Bauten und Maschinen	0,00	0,00	0,00	0,00
4. Andere Anlagen, Betriebs- und Geschäftsausstattung	55.836,88	3.428,05	0,00	59.264,93
	6.125.840,63	224.610,68	6.291.186,38	59.264,93
III. Finanzanlagen
- Anteile an verbundenen Unternehmen	11.360.356,91	0,00	0,00	11.360.356,91
	17.486.197,54	224.610,68	6.291.186,38	11.419.621,84

	Buchwert
	Stand am 30.06.2022	Stand am 30.06.2021
	€	€
I. Immaterielle Vermögensgegenstände
- Konzessionen, gewerbliche Schutzrechte und ähnliche Rechte und Werte sowie Lizenzen an solchen Rechten und Werten	0,51	0,51
II. Sachanlagen
1. Grundstücke und grundstücksgleiche Rechte mit Wohnbauten	0,00	3.286.368,55
2. Grundstücke und grundstücksgleiche Rechte mit Geschäfts- und anderen Bauten	0,00	10.677.751,03
3. Grundstücke und grundstücksgleiche ohne Bauten und Maschinen	0,00	63.900,00
4. Andere Anlagen, Betriebs- und Geschäftsausstattung	6.648,80	10.076,85
	6.648,80	14.038.096,43
III. Finanzanlagen
- Anteile an verbundenen Unternehmen	5.727.799,97	10.848.529,87
	5.734.449,28	24.886.626,81

Die sonstigen Rückstellungen enthalten Rückstellungen für ausstehende Eingangsrechnungen (T€ 957), für Beratungs- und Prüfungskosten (T€ 122) und Rückstellungen für drohende Verpflichtungen aus Mietverhältnissen (T€ 50).

Die Restlaufzeiten der Verbindlichkeiten sowie die Sicherung der Verbindlichkeiten durch Grundpfandrechte ergeben sich aus nachfolgendem Verbindlichkeitenspiegel.

Verbindlichkeitenspiegel für das Geschäftsjahr vom 1. Juli 2021 bis zum 30. Juni 2022

	Restlaufzeit
	bis zu einem Jahr	zwischen einem und fünf Jahren	von mehr als fünf Jahren	Summe	Davon durch Grundpfandrechte gesichert
	€	€	€	€	€
1. Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00
(30.06.2021)	(16.360.430,43)	(0,00)	(0,00)	(16.360.430,43)	(16.360.430,43)
2. Erhaltene Anzahlungen	137.662,30	0,00	0,00	137.662,30
(30.06.2021)	(977.457,85)	(0,00)	(0,00)	(977.457,85)
3. Verbindlichkeiten aus Vermietung	943.179,24	0,00	0,00	943.179,24
(30.06.2021)	(402.333,85)	(0,00)	(0,00)	(402.333,85)
4. Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen	457.863,60	0,00	0,00	457.863,60
(30.06.2021)	(325.573,11)	(0,00)	(0,00)	(325.573,11)
5. Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen	34.250.883,62	0,00	0,00	34.250.883,62
(30.06.2021)	(28.975.997,64)	(0,00)	(0,00)	(28.975.997,64)
6. Sonstige Verbindlichkeiten	2.386.171,29	0,00	0,00	2.386.171,29
(30.06.2021)	(241.009,45)	(0,00)	(0,00)	(241.009,45)
Gesamtsumme	38.175.760,05	0,00	0,00	38.175.760,05	0,00
(30.06.2021)	(47.282.802,33)	(0,00)	(0,00)	(47.282.802,33)	(16.360.430,43)

III. Sonstige Pflichtangaben

1. Zahl der Mitarbeiter

Die BVB Immobilien GmbH, Bochum, beschäftigt keine eigenen Arbeitnehmer.

1. Organe

Der Geschäftsführung gehörten im Geschäftsjahr 2021/2022 an:

Herr Werner Heckendorf, Geschäftsführer der Häusser-Bau GmbH, Bochum

(bis zum 05.07.2022)

Herr Claudio Crespo Martinez, Geschäftsführer der Häusser-Bau GmbH, Bochum (ab dem 18.02.2021)

Herr Florian Hainke, Geschäftsführer der Häusser-Bau GmbH, Bochum

(bis zum 03.01.2023)

Die Mitglieder der Geschäftsführung erhielten im Berichtsjahr keine Vergütung von der Gesellschaft.

2. Aufstellung des Anteilsbesitzes

Name der Gesellschaft, Sitz	Anteil in	Eigenkapital 30.06.2022	Jahresfehlbetrag/-überschuss für das Geschäftsjahr 2021/2022
	%	€	€
Häusser-Bau GmbH, Bochum ^*)	94,8	15.104.985,10	81.022.931,06

^*) vor Ergebnisabführung

3. Konzern-Verhältnisse

Die Gesellschaft wird in den Konzernabschluss der Heckendorf Holding GmbH, Bochum, einbezogen.

Bochum, den 29. März 2024

Die Geschäftsführung

Claudio Crespo Martinez