G & P Vierte Management GmbH

Frankfurt am Main

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2020 bis zum 31.12.2020

Bilanz

AKTIVA

	31.12.2020	31.12.2019
	€	€
A. Umlaufvermögen
I. Vorräte
1) Unfertige Erzeugnisse und Leistungen	33.044.319,58	11.339.950,55
2) Geleistete Anzahlungen	3.654.640,73	5.023.542,70
	36.698.960,31	16.363.493,25
II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände
1) Sonstige Vermögensgegenstände	27.182,52	72.515,21
III. Guthaben bei Kreditinstituten	2.499.458,82	17.682.807,58
	39.225.601,65	34.118.816,04
B. Aktiver Rechnungsabgrenzungsposten	467.556,30	0,00
	39.693.157,95	34.118.816,04

PASSIVA

	31.12.2020	31.12.2019
	€	€
A. Eigenkapital
I. Gezeichnetes Kapital	250.000,00	250.000,00
II. Jahresüberschuss/-fehlbetrag	-13.415,97	-1.570,97
III. Gewinn- und Verlustvortrag	-19.406,26	-17.835,29
	217.177,77	230.593,74
B. Rückstellungen
I. Sonstige Rückstellungen	45.200,00	259.567,98
	45.200,00	259.567,98
C. Verbindlichkeiten
I. Erhaltene Anzahlungen auf Bestellungen	38.992.957,36	32.818.033,36
davon mit einer Restlaufzeit von bis zu einem Jahr: 38.992.957,36 (Vorjahr: 32.818.033,36)
II. Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen	174.314,68	341.894,37
davon mit einer Restlaufzeit von bis zu einem Jahr: 174.314,68 (Vorjahr: 341.894,37)
III. Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen	263.330,14	442.076,94
davon mit einer Restlaufzeit von bis zu einem Jahr: 263.330,14 (Vorjahr: 442.076,94)
IV. Sonstige Verbindlichkeiten	178,00	26.649,65
davon aus Steuern: 0 (Vorjahr: 26.649,65)
	39.430.780,18	33.628.654,32
	39.693.157,95	34.118.816,04

Anhang für das Geschäftsjahr 2020

1. Allgemeine Angaben zu Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Der Jahresabschluss zum 31. Dezember 2020 wurde gemäß § 264a HGB nach den für kleine Kapitalgesellschaften geltenden Vorschriften des Dritten Buches des HGB aufgestellt. Die Erleichterungen der §§ 274a und 288 HGB wurden teilweise in Anspruch genommen.

Bei der Gewinn- und Verlustrechnung wurde das Gesamtkostenverfahren gemäß § 275 Abs. 2 HGB angewandt.

Die Forderungen, sonstigen Vermögensgegenstände und Guthaben bei Kreditinstituten wurden zum Nennwert erfasst.

Die Vorräte wurden zu Herstellungskosten bewertet.

Rückstellungen wurden nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung zu ihrem Erfüllungsbetrag angesetzt.

Verbindlichkeiten sind jeweils mit ihrem Rückzahlungsbetrag passiviert.

2. Erläuterungen zur Bilanz

Unter den Vorräten wurden die Herstellungskosten für das Projekt FOUR in Frankfurt ausgewiesen sowie geleistete Anzahlungen an die GP Con GmbH.

Die sonstigen Vermögensgegenstände enthalten noch nicht gegenüber dem Organträger der umsatzsteuerlichen Organschaft geltend gemachte Vorsteuerguthaben.

Der aktive Rechnungsabgrenzungsposten beinhaltet im Voraus geleistete Zahlungen aus Dienstleistungsverträgen.

Die sonstigen Rückstellungen beinhalten Rückstellungen für noch abzurechnende Verwahrentgelte sowie Kosten der Jahresabschlusserstellung.

Die erhaltenen Anzahlungen beinhalten Anzahlungen der Aqua Tower FFM GmbH & Co. KG (ehemals G & P Aqua Grundstücksentwicklungs GmbH & Co. KG).

Die Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen betreffen Verbindlichkeiten aus offenen Rechnungen gegenüber der GP Con GmbH (€ 67.375,76), der GP Log GmbH (€ 7.981,93) sowie der G & P Ersten Management GmbH (€ 84,59). Des Weiteren bestehen € 187.887,86 an Verbindlichkeiten aus der umsatzsteuerlichen Organschaft.

3. Erläuterungen zur Gewinn- und Verlustrechnung

Die Erhöhung des Bestands an fertigen und unfertigen Erzeugnissen betrifft aktivierte Herstellungskosten, die im Zuge der Generalübernehmer-Tätigkeit für das Projekt FOUR in Frankfurt angefallen sind.

Unter der Position Aufwendungen für bezogene Leistungen werden Bau- und Baunebenkosten ausgewiesen.

Die sonstigen betrieblichen Aufwendungen betreffen im Wesentlichen Gebühren und Steuerberatungskosten.

Die Zinsen und ähnlichen Aufwendungen enthalten fast ausschließlich Verwahrentgelte für die Guthaben bei Kreditinstituten.

4. Sonstige Angaben

Die G & P Vierte Management GmbH fungiert seit Februar 2018 als Generalübernehmer für die Aqua Tower FFM GmbH & Co. KG. Gegenstand des Projektvertrages (vormals Generalübernehmervertrag) ist die Entwicklung einer Neubebauung auf dem Kaufgrundstück, Schaffung von Baurecht und sonstigen Rahmenbedingungen für die Neubebauung, die Durchführung von Abriss und Entsorgung der Altsubstanz, die Erstellung der Baugrube, der Rohbau der Untergeschosse, Hochbau einschließlich Außenanlagen und umsetzende Maßnahmen aus dem städtebaulichen Vertrag.

Zur Geschäftsführung berechtigt und verpflichtet sind:

•	Jürgen Groß, Frankfurt am Main
•	Peter Matteo, Rödermark
•	Nikolaus Bieber, Bad Homburg
•	Martin Hahn, Frankfurt am Main
•	Jens Hausmann, Frankfurt am Main

Die G & P Vierte Management GmbH wird im Handelsregister des Amtsgerichts Frankfurt am Main unter HRB 110376 geführt.

Das Stammkapital beträgt € 250.000,00.

Die Gesellschaft verfügt über kein eigenes Personal.

Frankfurt am Main, den 05.05.2021

Jürgen Groß

Peter Matteo

Nikolaus Bieber

Martin Hahn

Jens Hausmann