Johanniter-Gesundheitszentrum für Sozialpsychiatrie gGmbH

Treuenbrietzen

Jahresabschluss zum 31. Dezember 2007

Anhang

Johanniter-Gesundheitszentrum für Sozialpsychiatrie gGmbH

1. Allgemeines

Der Jahresabschluss wurde auf der Grundlage der Bilanzierungs- und Bewertungsvorschriften des HGB und des GmbH-Gesetzes aufgestellt. Dies schließt die Grundsätze ordnungsmäßiger Buchführung ein. Dabei wurde bei der Gliederung der Gewinn- und Verlustrechnung das Gesamtkostenverfahren angewendet.

Die Gliederung der Bilanz wurde durch branchenspezifische Posten erweitert.

Bei der Johanniter-Gesundheitszentrum für Sozialpsychiatrie gGmbH handelt es sich um eine kleine Kapitalgesellschaft gemäß § 267 Abs. 1 HGB.

II. Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Das Anlagevermögen ist zu Anschaffungskosten, vermindert um planmäßige lineare Abschreibungen, angesetzt. Den Abschreibungen liegen betriebsgewöhnliche Nutzungsdauern zu Grunde. Geringwertige Vermögensgegenstände des Anlagevermögens im Einzelwert zwischen je EUR 51,00 und EUR 410,00 netto ohne Umsatzsteuer werden im Zugangsjahr vollständig abgeschrieben.

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände sind zum Nennwert bilanziert.

Verwendete Fördermittel aus Zuweisungen und Zuschüssen der öffentlichen Hand und aus Zuwendungen Dritter zur Finanzierung von Vermögensgegenständen des Anlagevermögens werden als Sonderposten aus Zuwendungen zur Finanzierung des Anlagevermögens ausgewiesen. Der Sonderposten wird in Höhe der bis zum 31. Dezember 2007 angefallenen Abschreibungen auf diese Vermögensgegenstände aufgelöst.

Die Rückstellungen berücksichtigen alle erkennbaren Risiken auf der Grundlage vorsichtiger kaufmännischer Beurteilung.

Verbindlichkeiten wurden mit ihrem Rückzahlungsbetrag in die Bilanz eingestellt.

III. Erläuterungen zur Bilanz

Die sonstigen Rückstellungen setzen sich in 2007 wie folgt zusammen:

	Vortrag EUR	Inanspruchnahme EUR	Auflösung EUR	Zuführung EUR	Stand 31.12.2007 EUR
Personalkosten
Ausstehender Urlaub	3.782,78	3.782,78	0,00	1.871,08	1.871,08
Berufsgenossenschaft	5.000,00	4.267,49	732,51	4.700,00	4.700,00
Jubiläum	4.270,07	0,00	0,00	462,22	4.732,29
Mehrarbeit	4.463,71	4.463,71	0,00	6.780,82	6.780,82
	17.516,56	12.513,98	732,51	13.814,12	18.084,19
Übrige
Prüfungskosten Jahresabschluss	7.600,00	7.600,00	0,00	9.500,00	9.500,00
	25.116,56	20.113,98	732,51	23.314,12	27.584,19

IV. Sonstige Angaben

Geschäftsführung:

	Herr Georg Menzel, Berlin, (bis 1. Juni 2007)
	Frau Brigitte Scharmach, Berlin, (ab 1. Juni 2007)

Das Kuratorium (Aufsichtsrat) setzt sich wie folgt zusammen:

	Herr Klaus von Heimendahl - Vorsitzender -, Brigadegeneral a.D.
	Alexander Graf von Hardenberg, Rechtsanwalt
	Herr Hubertus von Badewitz, Dipl.-Kfm., Unternehmens- und Personalberater
	Herr Dr. med. Gebhard von Cossel, Arzt
	Herr Dr. Andreas Bödecker, Geschäftsführer
	Herr Ferdinand von Lochow, Geschäftsführer
	Herr Dr. Siegfried Jausch, Landrat a,D,
	Herr Peter Jülisch, Bankkaufmann, (ab. 1. Dezember 2007)

Die Gesellschaft gehört zum Konzernkreis der Johanniter GmbH, Berlin. Ihr Jahresabschluss wird in den Konzernabschluss der Johanniter GmbH, Berlin, einbezogen. Der Konzernabschluss wird im eBundesanzeiger offen gelegt.

Treuenbrietzen, den 25. März 2008

gez. Brigitte Scharmach - Geschäftsführerin -

Bescheinigung

In dem vorstehenden, zur Offenlegung bestimmten verkürzten Jahresabschluss - bestehend aus Bilanz und Anhang - wurden die größenabhängigen Erleichterungen nach § 326 HGB zutreffend in Anspruch genommen. Zu dem vollständigen Jahresabschluss haben wir den folgenden Bestätigungsvermerk erteilt:

"Bestätigungsvermerk des Abschlussprüfers

An die Johanniter-Gesundheitszentrum für Sozialpsychiatrie gGmbH

Wir haben den Jahresabschluss - bestehend aus Bilanz, Gewinn- und Verlustrechnung sowie Anhang - unter Einbeziehung der Buchführung und den Lagebericht der Johanniter-Gesundheitszentrum für Sozialpsychiatrie gGmbH, Treuenbrietzen, für das Geschäftsjahr vom 1. Januar 2007 bis zum 31. Dezember 2007 geprüft. Die Buchführung und die Aufstellung von Jahresabschluss und Lagebericht nach den deutschen handelsrechtlichen Vorschriften und den ergänzenden Bestimmungen des Gesellschaftsvertrages liegen in der Verantwortung der gesetzlichen Vertreterin der Gesellschaft, Unsere Aufgabe ist es, auf der Grundlage der von uns durchgeführten Prüfung eine Beurteilung über den Jahresabschluss unter Einbeziehung der Buchführung und über den Lagebericht abzugeben.

Wir haben unsere Jahresabschlussprüfung nach § 317 HGB unter Beachtung der vom Institut der Wirtschaftsprüfer (IDW) festgestellten deutschen Grundsätze ordnungsmäßiger Abschlussprüfung vorgenommen. Danach ist die Prüfung so zu planen und durchzuführen, dass Unrichtigkeiten und Verstöße, die sich auf die Darstellung des durch den Jahresabschluss unter Beachtung der Grundsätze ordnungsmäßiger Buchführung und durch den Lagebericht vermittelten Bildes der Vermögens-, Finanz- und Ertragslage wesentlich auswirken, mit hinreichender Sicherheit erkannt werden. Bei der Festlegung der Prüfungshandlungen werden die Kenntnisse über die Geschäftstätigkeit und über das wirtschaftliche und rechtliche Umfeld der Gesellschaft sowie die Erwartungen über mögliche Fehler berücksichtigt. Im Rahmen der Prüfung werden die Wirksamkeit des rechnungslegungsbezogenen internen Kontrollsystems sowie Nachweise für die Angaben in Buchführung, Jahresabschluss und Lagebericht überwiegend auf der Basis von Stichproben beurteilt. Die Prüfung umfasst die Beurteilung der angewandten Bilanzierungsgrundsätze und der wesentlichen Einschätzungen der gesetzlichen Vertreterin sowie die Würdigung der Gesamtdarstellung des Jahresabschlusses und des Lageberichts. Wir sind der Auffassung, dass unsere Prüfung eine hinreichend sichere Grundlage für unsere Beurteilung bildet.

Unsere Prüfung hat zu keinen Einwendungen geführt.

Nach unserer Beurteilung aufgrund der bei der Prüfung gewonnenen Erkenntnisse entspricht der Jahresabschluss den gesetzlichen Vorschriften und den ergänzenden Bestimmungen des Gesellschaftsvertrages und vermittelt unter Beachtung der Grundsätze ordnungsmäßiger Buchführung ein den tatsächlichen Verhältnissen entsprechendes Bild der Vermögens-, Finanz- und Ertragslage der Gesellschaft, Der Lagebericht steht in Einklang mit dem Jahresabschluss, vermittelt insgesamt ein zutreffendes Bild von der Lage der Gesellschaft und stellt die Chancen und Risiken der zukünftigen Entwicklung zutreffend dar."

Köln, den 27, März 2008

BDO Deutsche Warentreuhand
Aktiengesellschaft
Wirtschaftsprüfungsgesellschaft

ppa.

gez. J. Müller, Wirtschaftsprüfer

gez. Vreden, Wirtschaftsprüfer

Bilanz

Johanniter-Gesundheitszentrum für Sozialpsychiatrie gGmbH

Jahresabschluss für das Geschäftsjahr vom 1. Januar 2007 bis zum 31. Dezember 2007

Aktiva

	31.12.2007 EUR	1 31.12.2006 EUR
A. Anlagevermögen
I. Immaterielle Vermögensgegenstände	0,00	152,00
II. Sachanlagen	1.786.359,00	1.888.034,67
III, Finanzanlagen	720,00	720,00
	1.787.079,00	1.888.906,67
B. Umlaufvermögen
I. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände	89.826,73	57.700,34
II. Kassenbestand und Guthaben bei Kreditinstituten	575.939,41	588.370,92
	665.766,14	646.071,26
C. Rechnungsabgrenzungsposten	1.063,42	1.383,92
	2.453.908,56	2.536.361,85
Passiva
	31.12.2007 EUR	31.12.2006 EUR
A. Eigenkapital
I. Gezeichnetes Kapital	25.600,00	25.600,00
II. Kapitalrücklage	595.108,45	595.108,45
III. Gewinnvortrag	369.566,30	359.085,23
IV. Jahresüberschuss	697,05	10.481,07
	990,971,80	990.274,75
B. Sonderposten aus Zuwendungen zur Finanzierung des Anlagevermögens	1.353.056,00	1.434.034,00
C. Rückstellungen	27.584,19	25.115,56
D. Verbindlichkeiten	82.296,57	86.736,54
E. Rechnungsabgrenzungsposten	0,00	200,00
	2.453.908,56	2.536.361,85

Gesellschafterbeschluss

Feststellung des Jahresabschlusses 2007
Ergebnisverwendung
Entlastung der Geschäftsführung

Der alleinige Gesellschafter der Johanniter-Gesundheitszentrum für Sozialpsychiatrie GmbH, die Johanniter-Krankenhaus im Fläming GmbH, fasst folgenden Beschluss:

1.	Der Jahresabschluss für das Geschäftsjahr vom 01.01. bis 31.12.2007 bestehend aus Bilanz, Gewinn- und Verlustrechnung, Lagebericht und Anhang wird in folgendem Umfang festgestellt:

a) Bilanzsumme:	2.453.908,56 €
b) Jahresüberschuss:	697,05 €

2.	Der Jahresüberschuss wird auf neue Rechnung vorgetragen.
3.	Der Geschäftsführer der Gesellschaft, Herr Georg Menzel, wird für die Zeit vom 01.01.2007 bis 31.052007 entlastet. Die Geschäftsführerin der Gesellschaft, Frau Brigitte Scharmach, wird für die Zeit vom 01.06.2007 bis 31.12.2007 entlastet.

Treuenbrietzen, den 28.5.08

Johanniter-Krankenhaus im Fläming GmbH

- Geschäftsführung -

Brigitte Scharmach

Martin Kruse