AMERON Hotelgesellschaft MUC mbH

Köln

Jahresabschluss zum 31. Dezember 2023

BILANZ ZUM 31. DEZEMBER 2023

AMERON HOTELGESELLSCHAFT MUC MBH, KÖLN

A K T I V A

	31.12.2023 EUR	31.12.2022 EUR
A. ANLAGEVERMÖGEN	171.776,00	234.321,00
I. Immaterielle Vermögensgegenstände	4.220,00	5.388,00
II. Sachanlagen	167.556,00	228.933,00
B. UMLAUFVERMÖGEN	1.351.123,55	1.204.987,90
I. Vorräte	66.137,46	61.423,37
II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände	755.360,01	595.363,23
- davon Forderungen gegen Gesellschafter: EUR 364.194,80 (Vorjahr: EUR 171.752,53)
III. Kassenbestand und Guthaben bei Kreditinstituten	529.626,08	548.201,30
C. RECHNUNGSABGRENZUNGSPOSTEN	32.860,44	39.467,72
	1.555.759,99	1.478.776,62

P A S S I V A

	31.12.2023 EUR	31.12.2022 EUR
A. EIGENKAPITAL	42.746,13	208.966,81
I. Gezeichnetes Kapital	25.000,00	25.000,00
II. Gewinnvortrag (i. V. Verlustvortrag)	33.966,81	-17.351,19
III. Jahresfehlbetrag (i. V. Jahresüberschuss)	-16.220,68	201.318,00
B. RÜCKSTELLUNGEN	748.842,84	169.307,29
C. VERBINDLICHKEITEN	764.171,02	1.100.502,52
- davon gegenüber Gesellschaftern: EUR 200.000,00 (Vorjahr: EUR 700.000,00)
	1.555.759,99	1.478.776,62

Anhang der AMERON Hotelgesellschaft MUC mbH, Köln
für das Geschäftsjahr 2023

A. Rechnungslegungsgrundsätze

Im Jahresabschluss der AMERON Hotelgesellschaft MUC mbH, Köln (Amtsgericht Köln, HRB 73744), sind bei der Bilanzierung und Bewertung die Vorschriften des HGB für kleine Kapitalgesellschaften angewandt worden.

Darstellung, Gliederung, Ansatz und Bewertung des Jahresabschlusses entspricht den Vorjahresgrundsätzen.

Die Gewinn- und Verlustrechnung ist nach dem Gesamtkostenverfahren aufgestellt.

Die Sachanlagen sind zu Anschaffungs- oder Herstellungskosten, vermindert um planmäßige, nutzungsbedingte Abschreibungen bewertet. Die Einbauten in gemieteten Räumen werden längstens über die Mietvertragsdauer, andere Anlagen, Betriebs- und Geschäftsausstattung überwiegend in fünf Jahren abgeschrieben. Für Zugänge werden zeitanteilige Abschreibungen verrechnet. Sachanlagevermögen wird ausschließlich linear abgeschrieben. Außerplanmäßige Abschreibungen werden vorgenommen, soweit der Ansatz mit einem niedrigeren Wert erforderlich ist. Es wurde von dem Wahlrecht Gebrauch gemacht, abnutzbare bewegliche geringwertige Anlagegüter mit Anschaffungskosten über EUR 250,00 bis EUR 800,00 gemäß § 6 Abs. 2 EStG vollständig im Geschäftsjahr abzusetzen.

Die Bewertung der Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe erfolgt zu Anschaffungskosten einschließlich Anschaffungsnebenkosten oder niedrigeren Zeitwerten. Die Bestandsermittlung erfolgte durch körperliche Aufnahme am Abschlussstichtag.

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände sind grundsätzlich zu Nominalwerten angesetzt. Den im Forderungsbestand bestehenden besonderen Risiken wurde durch die Bildung von angemessenen Einzelwertberichtigungen Rechnung getragen; das allgemeine Risiko wurde durch einen pauschalen Abschlag berücksichtigt.

Die Rückstellungen berücksichtigen alle erkennbaren Risiken und ungewissen Verpflichtungen und sind in Höhe des nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendigen Erfüllungsbetrages bewertet. Zukünftige Preis- und Kostensteigerungen werden berücksichtigt, sofern ausreichend objektive Hinweise für deren Eintritt vorliegen.

Die Verbindlichkeiten werden zum Erfüllungsbetrag bilanziert.

B. Erläuterungen zur Bilanz

1. Forderungen gegen verbundene Unternehmen

Die Forderungen gegen verbundene Unternehmen betreffen laufende Verrechnungen.

Die Forderungen gegenüber Gesellschaftern betreffen im Wesentlichen aus staatlichen Beihilfen vor dem Hintergrund der COVID-19 Pandemie und stammen aus der im Jahr 2023 erstellten Schlussrechnung. Zudem wurde ein kurzfristiges Darlehen an die Muttergesellschaft gewährt.

2. Eigenkapital

Das Stammkapital beträgt EUR 25.000,00 und ist gegenüber dem Vorjahr unverändert.

3. Verbindlichkeiten

Alle Verbindlichkeiten haben eine Restlaufzeit bis zu einem Jahr.

Für die Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen bestehen branchenübliche Eigentumsvorbehalte an den gelieferten Gegenständen.

Die Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen betreffen laufende Verrechnungen.

Die in der Bilanz ausgewiesenen Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern betreffen in Höhe von TEUR 200 ein Darlehen im Rahmen des von der Althoff-Gruppe aufgenommenen KFW-Kredites vor dem Hintergrund der COVID-19 Pandemie.

C. Angaben zu Haftungsverhältnissen und sonstigen finanziellen Verpflichtungen

Sonstige finanzielle Verpflichtungen resultieren aus dem Gebäudepachtvertrag in Höhe von TEUR 23.864.

Für ein mittelbar über das Mutterunternehmen bezogenes KfW-Darlehen besteht eine selbstschuldnerische Bürgschaft in Höhe von TEUR 250 gegenüber der Sparkasse KölnBonn.

D. Sonstige Angaben

1. Personal

Die Gesellschaft beschäftigte im Jahresdurchschnitt 37 (i. V. 33) Arbeitnehmer, von denen 34 Arbeitnehmer vollzeit- und 3 Arbeitnehmer teilzeitbeschäftigt sind. Zudem beschäftigte die Gesellschaft im Jahresdurchschnitt 9 Auszubildende.

2. Organe der Gesellschaft

Geschäftsführung

Thomas Lanfer, Generalbevollmächtigter, Recklinghausen
Benedikt Jaschke, Chief Operating Officer, Berlin
- jeweils gesamtvertretungsberechtigt -

Köln, 15. Mai 2024

AMERON Hotelgesellschaft MUC mbH

Geschäftsführung

Benedikt Jaschke

Thomas Lanfer

Die Feststellung erfolgte am 20. August 2024