WEMAG Energiedienste GmbH

Schwerin

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2018 bis zum 31.12.2018

Bilanz

Aktivseite
		31.12.2018	31.12.2017
		€	€
A.	Anlagevermögen
I.	Sachanlagen
1.	Grundstücke, grundstücksgleiche Rechte und Bauten
	einschließlich der Bauten auf fremden Grundstücken	89.254,18	40.527,18
2.	technische Anlagen und Maschinen	1.277.556,59	866.538,00
3.	andere Anlagen, Betriebs- und Geschäftsausstattung	20.661,12	26.282,26
4.	geleistete Anzahlungen und Anlagen im Bau	0,00	355.172,96
		1.387.471,89	1.288.520,40
II.	Finanzanlagen
1.	Anteile an verbundenen Unternehmen	25.000,00	25.000,00
2.	Beteiligungen	12.250,00	12.250,00
3.	Ausleihungen an verbundene Unternehmen	1.155.000,00	205.000,00
4.	Ausleihungen an Unternehmen, mit denen ein	36.548,82	28.616,00
	Beteiligungsverhältnis besteht
		1.228.798,82	270.866,00
		2.616.270,71	1.559.386,40
B.	Umlaufvermögen
I.	Vorräte
	Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe	38.282,29	47.507,79
		38.282,29	47.507,79
II.	Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände
1.	Forderungen aus Lieferungen und Leistungen	245.883,30	54.081,28
2.	Forderungen gegen verbundene Unternehmen	429.393,95	32.336,22
3.	Forderungen gegen Unternehmen, mit denen ein
	Beteiligungsverhältnis besteht	0,00	87,99
4.	sonstige Vermögensgegenstände	0,00	1.135,53
		675.277,25	87.641,02
III.	Guthaben bei Kreditinstituten	32.552,26	89.327,74
		746.111,80	224.476,55
C.	Rechnungsabgrenzungsposten	57.426,09	52.654,05
		3.419.808,60	1.836.517,00

Passivseite
		31.12.2018	31.12.2017
		€	€
A.	Eigenkapital
I.	Gezeichnetes Kapital	300.000,00	300.000,00
III.	Verlustvortrag	-193.964,69	-193.964,69
		106.035,31	106.035,31
B.	Sonderposten
	Investitionszuschüsse zum Anlagevermögen	306.089,71	341.682,01
C.	Baukostenzuschüsse
	Baukostenzuschüsse	5.956,10	6.643,55
D.	Rückstellungen
	sonstige Rückstellungen	117.634,84	70.878,50
E.	Verbindlichkeiten
1.	Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten	24.350,63	79.813,63
2.	Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen	7.426,09	5.589,42
3.	Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen	2.846.140,20	1.205.169,26
4.	sonstige Verbindlichkeiten	6.175,72	20.705,32
		2.884.092,64	1.311.277,63
		3.419.808,60	1.836.517,00

Anhang

Allgemeines

Der vorliegende Jahresabschluss der WEMAG Energiedienste GmbH für das Geschäftsjahr 2018 ist nach den Vorschriften des HGB in der Fassung des Bilanzrichtlinie-Umsetzungsgesetzes (BilRUG), des GmbHG und des EnWG aufgestellt. Die Gesellschaft ist eine kleine Kapitalgesellschaft im Sinne des § 267 Abs. 1 HGB. Der Jahresabschluss besteht gemäß § 9 Abs. 1 des Gesellschaftsvertrages aus Bilanz, Gewinn- und Verlustrechnung sowie Anhang. Die Gesellschaft hat den Jahresabschluss freiwillig nach den für große Kapitalgesellschaften geltenden Vorschriften aufgestellt. Der Gliederung der Gewinn- und Verlustrechnung liegt das Gesamtkostenverfahren zugrunde. Die Gesellschaft übt ausschließlich "andere Tätigkeiten innerhalb des Elektrizitätssektors" gemäß § 6b Abs. 3 EnWG aus.

Die WEMAG Energiedienste GmbH hat ihren Sitz in Schwerin und ist im Handelsregister des Amtsgerichts Schwerin (HRB 11172) eingetragen.

Die Gesellschaft ist nach § 291 HGB von der Pflicht zur Aufstellung eines Konzernabschlusses und Konzernlageberichts befreit.

Die Gesellschaft wird in den befreienden Konzernabschluss der WEMAG AG mit Sitz in Schwerin, welche den Konzernabschluss für den kleinsten und größten Konsolidierungskreis aufstellt, einbezogen, die den Konzernabschluss für den größten und den kleinsten Kreis der Unternehmen aufstellt. Der von der WEMAG AG aufgestellte Konzernabschluss ist beim elektronischen Bundesanzeiger (www.ebundesanzeiger.de) abrufbar. Die WEMAG AG ist beim Amtsgericht Schwerin in das Handelsregister unter der Nummer HRB 615 eingetragen. Mit der WEMAG AG besteht seit dem 07. Mai 2014 ein Beherrschungs- und Ergebnisabführungsvertrag.

Die Gliederungsvorschriften gemäß § 266 HGB fanden uneingeschränkt Beachtung. Die Erweiterung der Gliederung nach § 265 Abs. 5 HGB um die Posten Sonderposten und Baukostenzuschüsse wurde beibehalten.

Erläuterungen zu den Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Aktiva

Sachanlagen werden zu Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten - vermindert um Ab-schreibungen - angesetzt. Bei den Herstellungskosten erfolgt der Ansatz nach § 255 Abs. 2 HGB. Wahlrechte zur Einbeziehung weiterer Kostenbestandteile wurden nicht ausgeübt. Planmäßige Abschreibungen auf Sachanlagen werden entsprechend der betriebs-gewöhnlichen Nutzungsdauern linear vorgenommen.

Die Nutzungsdauern der wesentlichen Gruppen sind folgender Tabelle zu entnehmen:

	Jahre
Immaterielle Vermögensgegenstände	3
Grundstücke, grundstücksgleiche Rechte und Bauten einschl. Bauten auf fremden Grundstücken	13
Technische Anlagen und Maschinen	1 - 20
Andere Anlagen, BGA	6 - 8

Geringwertige Vermögensgegenstände mit einem Wert bis 150 EUR (netto ohne Umsatzsteuer) wurden ab dem 1. Januar 2008 bis zum 31. Dezember 2017 sofort erfolgswirksam erfasst und geringwertige Vermögensgegenstände mit einem Wert zwischen 150 EUR und 1.000 EUR (jeweils netto ohne Umsatzsteuer) wurden auf einem Sammelposten erfasst und über fünf Jahre abgeschrieben. Ab dem 1. Januar 2018 werden geringwertige Vermögensgegenstände mit einem Wert bis 800 EUR sofort erfolgswirksam erfasst.

Außerplanmäßige Abschreibungen im Sachanlagevermögen wurden im Geschäftsjahr nicht vorgenommen.

Das von der mea Energieagentur Mecklenburg-Vorpommern erworbene Anlagevermögen wird zu den verbleibenden Restnutzungsdauern abgeschrieben.

Das Finanzanlagevermögen wird mit Anschaffungskosten oder dem niedrigeren beizulegenden Wert angesetzt.

Die Bewertung des Vorratsvermögens erfolgt bei Anwendung zulässiger Bewertungsvereinfachungsverfahren gemäß § 256 HGB zu Anschaffungskosten oder mit dem niedrigeren beizulegenden Wert zum Bilanzstichtag.

Der Bestand an Forderungen und sonstigen Vermögensgegenständen ist durch eine Beleginventur zum 31. Dezember 2018 nachgewiesen. Die Bewertung erfolgte mit dem Nennwert oder dem niedrigeren beizulegenden Wert. Allen erkennbaren Einzelrisiken und dem allgemeinen Kreditrisiko wird durch angemessene Wertabschläge Rechnung getragen.

Der Bestand an liquiden Mitteln wird mit den Nominalwerten bewertet. Der Nachweis erfolgte durch Tagesauszüge bzw. Saldenbestätigungen.

Die Bewertung der sonstigen Aktiva erfolgt zum Nennbetrag.

Für bereits im Geschäftsjahr angefallene Ausgaben, die Aufwand für eine bestimmte Zeit nach dem Bilanzstichtag darstellen, wird ein aktiver Rechnungsabgrenzungsposten gebildet.

Passiva

Als Sonderposten werden öffentliche Zuwendungen für die Anschaffung und Herstellung von Gegenständen des Anlagevermögens ausgewiesen. Die Auflösung des Sonderpostens erfolgt linear korrespondierend zu den Abschreibungen der bezuschussten Vermögensgegenstände. Baukostenzuschüsse für Kundenanschlüsse werden als gesonderter Bilanzposten ausgewiesen. Die Erträge aus der Auflösung von Baukostenzuschüssen werden als Umsatzerlöse ausgewiesen.

Bei der Bemessung der sonstigen Rückstellungen wird allen erkennbaren Risiken und ungewissen Verbindlichkeiten nach Maßgabe des HGB angemessen undausreichend Rechnung getragen. Die Rückstellungen sind in Höhe des nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendigen Erfüllungsbetrages angesetzt.

Der Bestand an Verbindlichkeiten zum 31. Dezember 2018 wurde durch eine Beleginventur nachgewiesen. Die Verbindlichkeiten wurden mit dem Erfüllungsbetrag bewertet.

Angaben zu den einzelnen Posten der Bilanz und der Gewinn- und Verlustrechnung

Anlagevermögen

Die Entwicklung des Anlagevermögens im Geschäftsjahr 2018 ist im Anlagenspiegel des Anhangs dargestellt. Zugänge des Geschäftsjahres (607 TEUR) beziehen sich im Wesentlichen auf die Inbetriebnahme des Heizhauses in Straßburg (184 TEUR) und die Erweiterung des Wärmenetzes Krakow am See (380 TEUR) Der Ausweis erfolgt unter den Posten Grundstücke, Kraftwerksanlagen und Fernwärmeanlagen.

Im Berichtsjahr werden Finanzanlagen in Höhe von 1.229 TEUR ausgewiesen, hierfür für die Stammeinlage der Goldberger Wärme GmbH (25 TEUR), für die Geschäftsanteile der Energiedienste Sternberg GmbH (12 TEUR), für langfristige Darlehen an die Goldberger Wärme GmbH (1.155 TEUR) sowie für langfristige Darlehen an die Energiedienste Sternberg GmbH (37 TEUR) ausgewiesen. Der Anteil an der Goldberger Wärme GmbH beträgt 100 %, an der Energiedienste Sternberg GmbH 49 %.

Vorräte

Der Bestand an Vorräten wurde inventurmäßig erfasst und mit dem gewogenen Durchschnittswert bzw. mit dem niedrigeren beizulegenden Wert am Bilanzstichtag bewertet. Die Vorräte beinhalten in Höhe von 38 TEUR Heizölvorräte für die Standorte Krakow am See (29 TEUR), Golchen (1 TEUR) und Berge (8 TEUR) sowie in Höhe von weniger als 1 TEUR Pellets für den Standort Berge.

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände

Die Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände setzen sich wie folgt zusammen:

		davon mit einer Restlaufzeit von
	Insgesamt	< 1	1 - 5	> 5	Insgesamt
	31.12.2018	Jahr	Jahre	Jahre	31.12.2017
	TEUR	TEUR	TEUR	TEUR	TEUR
Forderungen aus Lieferungen und Leistungen	246	246	0	0	54
Forderungen gegen verbundene Unternehmen	429	429	0	0	33
sonstige Vermögensgegenstände	0	0	0	0	1
Summe	675	675	0	0	88

Die Forderungen aus Lieferungen und Leistungen bestehen zum Nominalwert in Höhe von 246 TEUR. Der Forderungsbestand wurde pauschal mit 1 % wertberichtigt. Erhaltene Anzahlungen aus Wärmelieferungen wurden mit 710 TEUR abgesetzt.

Die Forderungen gegen verbundene Unternehmen in Höhe von 429 TEUR (Vorjahr: 33 TEUR) sind Forderungen gegenüber der Gesellschafterin und resultieren aus dem Beherrschungs- und Ergebnisabführungsvertrag mit der WEMAG (9 TEUR) und aus der Umsatzsteuer im Rahmen der umsatzsteuerlichen Organschaft (15 TEUR) sowie aus Zinsforderungen (15 TEUR) und kurzfristige Darlehen (390 TEUR) gegenüber der Goldberger Wärme GmbH.

Sämtlich Forderungen haben, wie im Vorjahr, eine Laufzeit von weniger als einem Jahr.

Rechnungsabgrenzungsposten

Der aktive Rechnungsabgrenzungsposten (57 TEUR) enthält im Wesentlichen Ausgaben für einen Biogasliefervertrag mit der Goldberger Agrargenossenschaft eG, die in den Jahren 2020 bis 2031 aufwandswirksam werden.

Eigenkapital

Mit der WEMAG AG, als alleinige Gesellschafterin der WEMAG Energiedienste GmbH, besteht ein Beherrschungs- und Ergebnisabführungsvertrag. Nach Maßgabe des Vertrages wird das negative Geschäftsjahresergebnis durch die WEMAG AG ausgeglichen.

Das Eigenkapital bleibt in Vorjahreshöhe bestehen. Das gezeichnete Kapital ist durch Verluste der Wirtschaftsjahre 2012 und 2013 zu mehr als die Hälfte aufgezehrt.

Sonderposten

Die im Sonderposten ausgewiesenen Investitionszuschüsse zum Anlagevermögen in Höhe von 306 TEUR beinhalten unter Berücksichtigung der Auflösungen (36 TEUR) im Geschäftsjahr 211 TEUR Fördermittel (Vorjahr 236 TEUR) und 95 TEUR Tilgungszuschüsse der KfW-Bank (Vorjahr 106 TEUR).

Baukostenzuschüsse

Unter dem Posten Baukostenzuschüsse (6 TEUR) werden Hausanschlusskosten der angeschlossenen Haushalte ausgewiesen. Die Auflösung wurde unter Berücksichtigung der Zugänge im Berichtsjahr korrespondierend zum Anlagevermögen fortgesetzt.

Rückstellungen

Die sonstigen Rückstellungen enthalten Rückstellungen für Prüfungskosten des Jahresabschlusses in Höhe von 2 TEUR, Rückstellungen für Steuerberatungskosten in Höhe von 3 TEUR sowie Rückstellungen für ausstehende Lieferantenrechnungen in Höhe von 113 TEUR. In dieser Position schlagen insbesondere ausstehende Rechnungen für Gas- und Strombezug in Höhe von 51 TEUR sowie für Beratungsleistungen für die Erweiterung der Biogasanlage Goldberg in Höhe von 48 TEUR zu Buche.

Verbindlichkeiten

Die Verbindlichkeiten setzen sich wie folgt zusammen:

		davon mit einer Restlaufzeit von
	31.12.2018	< 1	1 - 5	> 5	31.12.2017
	insgesamt	Jahr	Jahre	Jahre	insgesamt
	TEUR	TEUR	TEUR	TEUR	TEUR
Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten	24	10	14	0	80
Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen	8	8	0	0	6
Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen	2.846	688	863	1.295	1.205
sonstige Verbindlichkeiten	6	6	0	0	20
(davon aus Steuern)	(1)	(1)	(0)	(0)	(1)
Summe	2.884	712	877	1.295	1.311

In den Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten weist die WEMAG Energiedienste GmbH ein KfW-Darlehen (24 TEUR; Vorjahr 80 TEUR) aus. Die Besicherung der Darlehen erfolgt über eine 80%ige Höchstausfallbürgschaft der WEMAG AG. Die Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten des Vorjahres hatten in Höhe von 24 TEUR eine Laufzeit von ein bis fünf Jahren.

Die Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen beinhalten Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen mit 14 TEUR und Verbindlichkeiten gegenüber der Gesellschafterin (WEMAG AG), diese betreffen mit 2.398 TEUR ein langfristiges Darlehen und mit 375 TEUR ein kurzfristiges Darlehen zzgl. Zinsverbindlichkeiten in Höhe von 28 TEUR sowie Verbindlichkeiten aus Umsatzsteuer in Höhe von 32 TEUR. Die Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen des Vorjahres hatten in Höhe von 494 TEUR eine Laufzeit von ein bis fünf Jahren und in Höhe von 561 TEUR eine Laufzeit von über einem Jahr.

Die sonstigen Verbindlichkeiten in Höhe von 6 TEUR betreffen im Wesentlichen mit 4 TEUR Rückzahlungsverpflichtungen aus Guthaben für Wärmelieferungen des Jahres 2018 sowie mit 1 TEUR Lohnsteuerverbindlichkeiten.

Alle anderen Verbindlichkeiten des Vorjahres hatten eine Laufzeit von unter einem Jahr.

Umsatzerlöse

Die Gesellschaft weist im Wesentlichen Umsatzerlöse aus Wärmelieferungen in Höhe von 800 TEUR, Erlöse von Wärmelieferanten aus KWK-Bonus in Höhe von 83 TEUR, vertraglich vereinbarte Zuschüsse der Biowärme Bresegard GmbH zu den einzelnen Hausanschlussstationen für das Jahr 2018 in Höhe von 18 TEUR, Erträge aus Weiterberechnungen in Höhe von 55 TEUR sowie Erträge aus der Auflösung von Hausanschlüssen in Höhe von 1 TEUR.

Der Anstieg der Wärmeerlöse resultiert aus der Erweiterung des Fernwärmenetzes in Krakow am See sowie Straßburg.

Die Umsatzerlöse werden im Inland erzielt.

Sonstige betriebliche Erträge

Die sonstigen betrieblichen Erträge in Höhe von 50 TEUR (Vorjahr 36 TEUR) beinhalten im Wesentlichen Erträge aus der Auflösung von Sonderposten aus Zuschüssen des Landesförderinstitutes und des Bundesamtes für Wirtschaft und Ausfuhrkontrolle (24 TEUR) und Erträge eines KfW-Zuschusses (11 TEUR).

Materialaufwand

Der Materialaufwand setzt sich wie folgt zusammen:

	2018	2017
	TEUR	TEUR
Aufwendungen für Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe und für bezogene Waren	561	428
Aufwendungen für bezogene Leistungen	98	78
Summe	659	506

In den Aufwendungen für Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe sind Aufwendungen für Heizöl in Höhe von 19 TEUR (Vorjahr 99 TEUR), Aufwendungen für Erdgas in Höhe von 466 TEUR (Vorjahr 263 TEUR), Aufwendungen für Pellets in Höhe von 19 TEUR (Vorjahr 13 TEUR) sowie Aufwendungen für Strombezug in Höhe von 53 TEUR (Vorjahr 37 TEUR) und Fremdmaterial in Höhe von 4 TEUR enthalten. Die Aufwendungen für bezogene Leistungen enthalten Aufwendungen für die technische Betriebsführung durch die WEMAG AG in Höhe von 15 TEUR (Vorjahr 51 TEUR), sonstige Fremdleistungen in Höhe von 72 TEUR (Vorjahr 22 TEUR), Fremdinstandhaltung in Höhe von 2 TEUR (Vorjahr 5 TEUR) sowie weiter zu berechnende Fremdleistungen in Höhe von 8 TEUR (Vorjahr 0 TEUR).

Personalaufwand

Der Personalaufwand setzt sich wie folgt zusammen:

	2018	2017
	TEUR	TEUR
Löhne und Gehälter	85	83
Soziale Abgaben und Aufwendungen für Altersversorgung	13	13
und für Unterstützung
Summe	98	96

Sonstige betriebliche Aufwendungen

Die sonstigen betrieblichen Aufwendungen in Höhe von 67 TEUR (Vorjahr 81 TEUR) entfallen im Wesentlichen mit 9 TEUR (Vorjahr 37 TEUR) auf die Entgelte für kaufmännische Betriebsführung, mit 29 TEUR (Vorjahr 19 TEUR) auf Miet- und Leasingkosten, mit 3 TEUR (Vorjahr 3 TEUR) auf Prüfungskosten des Jahresabschlusses, mit 2 TEUR auf Steuerberatungskosten, mit 9 TEUR (Vorjahr 9 TEUR) auf Versicherungsbeiträge, mit 2 TEUR (Vorjahr 3 TEUR) auf Gerichts-, Anwalts- und Notarkosten sowie mit 7 TEUR (Vorjahr 2 TEUR) auf laufende Fahrzeugkosten.

Erträge Ausleihungen des Finanzanlagevermögens

Die Erträge ergeben sich aus einem langfristig gewährten Darlehen an die Goldberger Wärme GmbH in Höhe von 31 TEUR.

Sonstige Zinsen und ähnliche Erträge

Die Zinserträge ergeben sich aus den Forderungen aus Verlustübernahme des Jahres 2017 durch die WEMAG AG in Höhe von weniger als 1 TEUR sowie aus Zinserträgen aus einem langfristig gewährten Darlehen an die Energiedienste Sternberg GmbH in Höhe von 1 TEUR.

Zinsen und ähnliche Aufwendungen

Die Zinsaufwendungen (80 TEUR) betreffen mit 2 TEUR (Vorjahr 3 TEUR) Bankdarlehen und mit 78 TEUR (Vorjahr 22 TEUR) ein Gesellschafterdarlehen.

Sonstige Steuern

Die sonstigen Steuern betreffen mit weniger als 1 TEUR im Wesentlichen die Kraftfahrzeugsteuer.

Sonstige Angaben

Die Gesellschaft beschäftigt im Jahresdurchschnitt einen Mitarbeiter.

Sonstige finanzielle Verpflichtungen

Sonstige finanzielle Verpflichtungen bestehen zum Bilanzstichtag in Höhe von 18 TEUR für kaufmännische Betriebsführung.

Haftungsverhältnisse

Haftungsverhältnisse bestehen zum Bilanzstichtag nicht.

Geschäftsführung

Herr Dipl.-Ing. Michael Hillmann, Burow, Abteilungsleiter Vertrieb der WEMAG AG bis 31. Juli 2018

Herr Dirk Lembke, Rostock, Abteilungsleiter MS/NS der WEMAG AG ab 01. August 2018

Herr Dipl.-Ing. Torsten Hinrichs, Schwerin, Abteilungsleiter Regenerative Energien der WEMAG AG

Die Geschäftsführung hat keine Bezüge erhalten.

Abschlussprüferhonorar

Das für das Geschäftsjahr erfasste Honorar des Abschlussprüfers beträgt für die Prüfung des Jahresabschlusses 2018 (inklusive Auslagen) 3 TEUR.

Nachtragsbericht

Ereignisse von besonderer Bedeutung haben sich nach dem Bilanzstichtag nicht ergeben.

Ergebnisverwendung

Der entstandene Jahresfehlbetrag in Höhe von 9.425,27 EUR wird durch die WEMAG AG auf der Grundlage des Beherrschungs- und Ergebnisabführungsvertrages ausgeglichen.

Schwerin, den 18. März 2019

WEMAG Energiedienste GmbH

Die Geschäftsführung

Anlagenspiegel

		Anschaffungs- und Herstellungskosten
		Anfangsstand	Zugang	Abgang	Umbuchungen	Endstand
		31.12.2017				31.12.2018
		€	€	€	€	€
I.	Sachanlagen
1.	Grundstücke	41.192,88	50.487,63	0,00	0,00	91.680,51
2.	Kraftwerksanlagen	344.122,40	50.480,56	0,00	295.480,17	690.083,13
3.	Fernwärmeanlagen	848.056,99	151.526,79	0,00	59.692,79	1.059.276,57
4.	andere Anlagen, Betriebs- und Geschäftsausstattung	51.879,42	0,00	0,00	0,00	51.879,42
5.	geleistete Anzahlungen und Anlagen im Bau	355.172,96	0,00	0,00	-355.172,96	0,00
		1.640.424,65	252.494,98	0,00	0,00	1.892.919,63
II.	Finanzanlagen
1.	Anteile an verbundenen Unternehmen	25.000,00	0,00	0,00	0,00	25.000,00
2.	Ausleihungen an verbundene Unternehmen	205.000,00	950.000,00	0,00	0,00	1.155.000,00
3.	Beteiligungen an Unternehmen, mit denen ein Beteiligungsverhältnis besteht	12.250,00	0,00	0,00	0,00	12.250,00
4.	Ausl. an Unt. mit denen ein Beteiligungsverhältnis besteht	28.616,00	7.932,82	0,00	0,00	36.548,82
		270.866,00	957.932,82	0,00	0,00	1.228.798,82
Anlagevermögen gesamt		1.911.290,65	1.210.427,80	0,00	0,00	3.121.718,45

		Abschreibungen
		Anfangsstand	Zugang	Abgang	Umbuchungen	Endstand
		31.12.2017				31.12.2018
		€	€	€	€	€
I.	Sachanlagen
1.	Grundstücke	665,70	1.760,63	0,00	0,00	2.426,33
2.	Kraftwerksanlagen	100.418,40	50.634,95	0,00	0,00	151.053,35
3.	Fernwärmeanlagen	225.222,99	95.526,77	0,00	0,00	320.749,76
4.	andere Anlagen, Betriebs- und Geschäftsausstattung	25.597,16	5.621,14	0,00	0,00	31.218,30
5.	geleistete Anzahlungen und Anlagen im Bau	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00
		351.904,25	153.543,49	0,00	0,00	505.447,74
II.	Finanzanlagen
1.	Anteile an verbundenen Unternehmen	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00
2.	Ausleihungen an verbundene Unternehmen	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00
3.	Beteiligungen an Unternehmen, mit denen ein Beteiligungsverhältnis besteht	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00
4.	Ausl. an Unt. mit denen ein Beteiligungsverhältnis besteht	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00
		0,00	0,00	0,00	0,00	0,00
Anlagevermögen gesamt		351.904,25	153.543,49	0,00	0,00	505.447,74

		Buchwerte	Buchwerte
		31.12.2018	31.12.2017
		€	€
I.	Sachanlagen
1.	Grundstücke	89.254,18	40.527,18
2.	Kraftwerksanlagen	539.029,78	243.704,00
3.	Fernwärmeanlagen	738.526,81	622.834,00
4.	andere Anlagen, Betriebs- und Geschäftsausstattung	20.661,12	26.282,26
5.	geleistete Anzahlungen und Anlagen im Bau	0,00	355.172,96
		1.387.471,89	1.288.520,40
II.	Finanzanlagen
1.	Anteile an verbundenen Unternehmen	25.000,00	25.000,00
2.	Ausleihungen an verbundene Unternehmen	1.155.000,00	205.000,00
3.	Beteiligungen an Unternehmen, mit denen ein Beteiligungsverhältnis besteht	12.250,00	12.250,00
4.	Ausl. an Unt. mit denen ein Beteiligungsverhältnis besteht	36.548,82	28.616,00
		1.228.798,82	270.866,00
Anlagevermögen gesamt		2.616.270,71	1.559.386,40

Die Gesellschafterversammlung hat am 16. April 2019 den Jahresabschluss für das Geschäftsjahr 2018 festgestellt.