Berlinhaus Grundbesitz GmbH

Berlin

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2017 bis zum 31.12.2017

Bilanz zum 31. Dezember 2017

AKTIVSEITE

	EUR	EUR	Vorjahr EUR
A. Anlagevermögen
Sachanlagen
Grundstücke mit Wohn- und Geschäftsbauten		10.146.285,26	10.378.616,63
B. Umlaufvermögen
I. Vorräte
1. unfertige Leistungen	408.103,29		408.761,59
2. andere Vorräte	5.418,21		9.100,00
		413.521,50	417.861,59
II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände
1. Forderungen aus Vermietung	30.906,53		57.737,45
2. Forderungen gegen verbundenen Unternehmen	0,00		0,00
3. Forderungen gegen Gesellschafter	0,00		130.000,00
4. sonstige Vermögensgegenstände	1.204.693,18		1.222.798,87
		1.235.599,71	1.410.536,32
III. Kassenbestand, Guthaben bei Kreditinstituten		1.313.965,23	203.538,84
		2.963.086,44	2.031.936,75
		13.109.371,70	12.410.553,38
PASSIVSEITE
	EUR	EUR	Vorjahr EUR
A. Eigenkapital
I. Gezeichnetes Kapital	51.200,00		51.200,00
II. Kapitalrücklage	250.000,00		250.000,00
III. Gewinnvortrag	2.804.572,44		2.491.984,64
IV. Jahresüberschuss	496.773,53		312.587,80
		3.602.545,97	3.105.772,44
B. Rückstellungen
1. Steuerrückstellungen	18.075,65		0,00
2. sonstige Rückstellungen	25.200,00		25.574,05
		43.275,65	25.574,05
C. Verbindlichkeiten
1. Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten	8.552.102,40		8.821.295,52
2. erhaltene Anzahlungen	413.803,53		415.563,18
3. Verbindlichkeiten aus Vermietung	0,00		2.821,69
4. Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen	16.670,12		16.440,23
5. sonstige Verbindlichkeiten	2.588,68		8.752,02
(davon aus Steuern: EUR 2.588,68; Vorjahr: EUR 8.752,02)
		8.985.164,73	9.264.872,64
D. Rechnungsabgrenzungsposten		478.385,35	14.334,25
		13.109.371,70	12.410.553,38

Gewinn- und Verlustrechnung für das Geschäftsjahr 2017

	EUR	Vorjahr EUR
1. Umsatzerlöse	1.786.254,62	1.732.771,09
2. Verminderung des Bestands an unfertigen Leistungen	-658,30	-852,70
3. sonstige betriebliche Erträge	55.962,71	25.193,25
4. Aufwendungen für Hausbewirtschaftung	667.698,58	692.822,06
5. Abschreibungen auf Sachanlagen	232.331,37	232.331,37
6. sonstige betriebliche Aufwendungen	65.386,35	68.154,20
7. sonstige Zinsen und ähnliche Erträge	57.596,19	50.328,38
davon von Gesellschaftern: EUR 7.888,96 (Vorjahr: EUR 18.664,40)
davon von verbundenen Unternehmen: EUR 1.656,20 (Vorjahr: EUR 7.644,00)
8. Zinsen und ähnliche Aufwendungen	282.062,32	381.975,79
9. Steuern vom Einkommen und vom Ertrag	103.479,79	68.145,52
10. Ergebnis nach Steuern	548.196,81	364.011,08
11. sonstige Steuern	51.423,28	51.423,28
12. Jahresüberschuss	496.773,53	312.587,80

Firma:	Berlinhaus Grundbesitz GmbH, Berlin
Sitz:	Berlin
Registergericht:	Charlottenburg
Registernummer:	HRB 39800 B

Anhang 2017

1. Allgemeine Angaben

Die Gesellschaft ist eine kleine Kapitalgesellschaft gemäß § 267 Abs. 1 HGB. Der Jahresabschluss ist nach den Vorschriften des HGB und der Verordnung über Formblätter für die Gliederung des Jahresabschlusses von Wohnungsunternehmen aufgestellt.

Aufgrund der besonderen Geschäftstätigkeit der Gesellschaft wurde die Bilanz um die Position "Verbindlichkeiten aus Vermietung" ergänzt. Da die bebauten Grundstücke im Wesentlichen sowohl zu gewerblichen Zwecken als auch zu Wohnzwecken vermietet sind, wurden abweichend zur FormblattVO Grundstücke mit Wohnbauten und mit Geschäftsbauten in einem Posten zusammengefasst (Grundstücke mit Wohn- und Geschäftsbauten).

Die Gewinn- und Verlustrechnung ist nach dem Gesamtkostenverfahren (§ 275 Abs. 2 HGB) aufgestellt.

Abweichend zum Vorjahr werden Vermietungsprovisionen (TEUR 25; Vorjahr: TEUR 17) und Aufwand für Inserate (TEUR 4; Vorjahr: TEUR 1) nicht unter den sonstigen betrieblichen Aufwendungen, sondern unter den Aufwendungen für Hausbewirtschaftung ausgewiesen. Die Vorjahreszahlen wurden entsprechend angepasst. Mit Ausnahme der vorgenannten Ausweisänderungen wurden unverändert zum Vorjahr die nachfolgenden Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden zugrunde gelegt.

2. Bilanzierungs- und Bewertungsgrundsätze

Das Sachanlagevermögen wird zu Anschaffungskosten vermindert um planmäßige Abschreibungen sowie um in Vorjahren vorgenommene außerplanmäßige Abschreibungen angesetzt.

Die unfertigen Leistungen sind zu von Dritten belasteten Betriebskosten abzüglich Bewertungsabschlägen, bemessen nach Leerstand und Abrechnungsrisiken, angesetzt.

Die anderen Vorräte (Heizölbestände) werden gemäß § 256 HGB mit einem Bewertungsvereinfachungsverfahren (first-in first-out) bewertet.

Die Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände sind mit dem Nominalwert angesetzt. Für Ausfallrisiken sind Wertberichtigungen bei den Forderungen aus Vermietung vorgenommen worden.

Der Kassenbestand und die Guthaben bei Kreditinstituten sind zum Nennwert angesetzt.

Die Rückstellungen sind mit den nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendigen Erfüllungsbeträgen dotiert und berücksichtigen alle erkennbaren Risiken und ungewissen Verbindlichkeiten.

Die Verbindlichkeiten sind zum Erfüllungsbetrag angesetzt.

Die passiven Rechnungsabgrenzungsposten sind mit den vereinnahmten Beträgen, soweit sie Erträge für eine bestimmte Zeit nach dem Stichtag darstellen, angesetzt.

3. Erläuterungen zu Bilanz und Gewinn- und Verlustrechnung

Bilanz

Die Entwicklung des Anlagevermögens ist im Anlagenspiegel dargestellt.

Die unfertigen Leistungen beinhalten die umlagefähigen, noch nicht abgerechneten Nebenkosten. Diesen stehen erhaltene Anzahlungen gegenüber.

Die Forderungen aus Vermietung beziehen sich auf Mietrückstände und Nachforderungen aus den Nebenkostenabrechnungen. Zum Bilanzstichtag wurden die Mietforderungen mit TEUR 16 (Vorjahr: TEUR 35) einzelwertberichtigt.

Es bestehen keine Forderungen gegen Gesellschafter mehr (Vorjahr: Darlehensforderungen über TEUR 130).

Die Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände beinhalten v.a. eine Darlehensforderung gegenüber Dritten von Mio. EUR 1,2 (wie Vorjahr) sowie Forderungen aus Ertragsteuern gegenüber dem Finanzamt von TEUR 4 (Vorjahr: TEUR 22).

Sämtliche Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände haben wie im Vorjahr eine Restlaufzeit bis zu einem Jahr.

Steuerrückstellungen bestehen für Körperschaftsteuer in Höhe von TEUR 18 (Vorjahr: keine). Weiterhin wurden Rückstellungen für Kosten der Hausbewirtschaftung von TEUR 17 (wie Vorjahr) und für Prüfungs- und Steuerberatungskosten von TEUR 8 (wie Vorjahr) gebildet.

Bei den Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten handelt es sich überwiegend um kurz- und langfristige Darlehen (vgl. Verbindlichkeitenspiegel).

Hinsichtlich der Fristigkeit sowie der Besicherung von Verbindlichkeiten sei auf den Verbindlichkeitenspiegel verwiesen.

4. Vorgänge von besonderer Bedeutung

Am 31. Januar 2018 wurde beschlossen, einen Betrag in Höhe von EUR 700.000,00 an die Gesellschafter entsprechend ihren Anteilen auszuschütten, dabei sollen EUR 387.412,20 aus dem Gewinnvortrag zum 31. Dezember 2017 genommen und EUR 312.587,80 aus dem vorläufigen Jahresüberschuss 2017 ausgeschüttet werden.

Weitere Vorgänge von besonderer Bedeutung, die nach dem Schluss des Geschäftsjahres eingetreten und weder in der Gewinn- und Verlustrechnung noch in der Bilanz berücksichtigt sind, haben sich nicht ergeben.

5. Zusätzliche Angaben

Geschäftsführer waren 2017:

•	Herr Sruel Prajs, Berlin, Kaufmann
•	Herr Thomas Grube, Berlin, Bankkaufmann
•	Herr David Prajs, Berlin, Immobilienökonom
•	Herr Robert Jung, Berlin, Rechtsanwalt

Die Gesellschaft hat 2017 keine Arbeitsnehmer beschäftigt.

Berlin, 9. März 2018

Berlinhaus Grundbesitz GmbH

Sruel Prajs

Thomas Grube

David Prajs

Robert Jung

Anlagespiegel 2017

	Historische Anschaffungs- und Herstellungskosen
	1.1.2017 EUR	31.12.2017 EUR
A. Anlagevermögen
Sachanlagen
1. Grundstücke mit Wohn- und Geschäftsbauten	23.148.604,08	23.148.604,08
2. Betriebs- und Geschäftsausstattung	2.991,04	2.991,04
	23.151.595,12	23.151.595,12

	Abschreibungen
	1.1.2017 EUR	Abschreibungen Geschäftsjahr EUR	31.12.2017 EUR
A. Anlagevermögen
Sachanlagen
1. Grundstücke mit Wohn- und Geschäftsbauten	12.769.987,45	232.331,37	13.002.318,82
2. Betriebs- und Geschäftsausstattung	2.991,04	0,00	2.991,04
	12.772.978,49	232.331,37	13.005.309,86

	Buchwerte
	31.12.2017 EUR	31.12.2016 EUR
A. Anlagevermögen
Sachanlagen
1. Grundstücke mit Wohn- und Geschäftsbauten	10.146.285,26	10.378.616,63
2. Betriebs- und Geschäftsausstattung	0,00	0,00
	10.146.285,26	10.378.616,63

Verbindlichkeitenspiegel

	31.12.2017 EUR	bis 1 Jahr EUR	1 bis 5 Jahre EUR	über 5 Jahre EUR	Sicherung EUR
1. Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten	8.552.102,40	264.507,78	971.044,93	7.316.549,69	Grundschuld
Vorjahr	8.821.295,52	111.182,28	471.768,76	8.238.344,48	Grundschuld
2. Erhaltene Anzahlungen	413.803,53	413.803,53	0,00	0,00
Vorjahr	415.563,18	415.563,18	0,00	0,00
3. Verbindlichkeiten aus Vermietung	0,00	0,00	0,00	0,00
Vorjahr	2.821,69	2.821,69	0,00	0,00
4. Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen	16.670,12	16.670,12	0,00	0,00
Vorjahr	16.440,23	16.440,23	0,00	0,00
5. Sonstige Verbindlichkeiten	2.588,68	2.588,68	0,00	0,00
Vorjahr	8.752,02	8.752,02	0,00	0,00
Gesamt	8.985.164,73	697.570,11	971.044,93	7.316.549,69
Vorjahr	9.264.872,64	554.759,40	471.768,76	8.238.344,48

Datum Feststellungsbeschluss zum Jahresabschluss 2017 = 11.06.2018