COMPIRICUS GmbH

Düsseldorf

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2022 bis zum 31.12.2022

BILANZ

AKTIVA

	Einzelposten Geschäftsjahr EUR	Gesamt Geschäftsjahr EUR	Einzelposten Vorjahr EUR	Gesamt Vorjahr EUR
A. Anlagevermögen		1.607.030,32		1.462.689,09
I. Immaterielle Vermögensgegenstände	96.798,00		110.530,00
II. Sachanlagen	119.596,00		128.473,00
III. Finanzanlagen	1.390.636,32		1.223.686,09
B. Umlaufvermögen		3.609.267,27		3.312.545,66
I. Vorräte	0,00		545,46
II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände	2.394.057,53		1.483.717,05
davon mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr:	556.929,19		43.710,00
III. Guthaben bei Kreditinstituten	1.215.209,74		1.828.283,15
C. Rechnungsabgrenzungsposten		88.485,91		77.607,28
Summe Aktiva		5.304.783,50		4.852.842,03

PASSIVA

	Einzelposten Geschäftsjahr EUR	Gesamt Geschäftsjahr EUR	Einzelposten Vorjahr EUR	Gesamt Vorjahr EUR
A. Eigenkapital		3.334.842,50		3.334.842,50
I. Gezeichnetes Kapital	465.000,00		465.000,00
II. Kapitalrücklage	20.400,00		20.400,00
III. Gewinnrücklagen	29.600,00		29.600,00
IV. Bilanzgewinn	2.819.842,50		2.819.842,50
davon Gewinnvortrag:	2.819.842,50		2.511.019,59
B. Rückstellungen		615.257,56		816.860,69
C. Verbindlichkeiten		1.213.222,68		553.706,65
davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr:		1.213.222,68		553.706,65
D. Rechnungsabgrenzungsposten		141.460,76		147.432,19
Summe Passiva		5.304.783,50		4.852.842,03

Anhang für das Geschäftsjahr 2022

COMPIRICUS GmbH, Düsseldorf

I. Allgemeine Angaben zum Jahresabschluss und zu Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

1. Allgemeines

Die Gesellschaft ist unter der Firma COMPIRICUS GmbH mit Sitz in Düsseldorf im Handelsregister des Amtsgerichts Düsseldorf unter HRB 97541 eingetragen.

Die COMPIRICUS GmbH entstand durch Umwandlung im Wege des Formwechsels der Compiricus AG mit Sitz in Düsseldorf (Amtsgericht Düsseldorf, HRB 68149) nach Maßgabe des Beschlusses der Hauptversammlung vom 19.04.2022.

Seit dem Geschäftsjahr 2022 besteht ein Ergebnisabführungsvertrag mit der Muttergesellschaft X1F GmbH.

Der Jahresabschluss der COMPIRICUS GmbH, Düsseldorf wurde nach den für Kapitalgesellschaften geltenden Vorschriften des Handelsgesetzbuches (HGB) und des Gesetzes betreffend die Gesellschaften mit beschränkter Haftung (GmbHG) erstellt. Für die Gewinn- und Verlustrechnung wurde das Gesamtkostenverfahren (§ 275 Abs. 2 HGB) gewählt.

Die Gesellschaft ist nach den Größenkriterien des § 267 Abs. 1 HGB eine kleine Kapitalgesellschaft. Die größenabhängigen Aufstellungserleichterungen und Schutzklauseln wurden teilweise in Anspruch genommen.

2. Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Im Jahresabschluss sind sämtliche Vermögensgegenstände, Schulden, Rechnungsabgrenzungsposten, Rückstellungen, Aufwendungen und Erträge enthalten, soweit gesetzlich nichts anderes bestimmt ist. Die Posten der Aktivseite sind nicht mit Posten der Passivseite, Aufwendungen nicht mit Erträgen verrechnet, soweit dies nach den Vorschriften des § 246 HGB nicht ausdrücklich gefordert wird.

Die Wertansätze der Eröffnungsbilanz des Geschäftsjahres stimmen mit denen der Schlussbilanz des vorangegangenen Geschäftsjahres überein. Bei der Bewertung wurde von der Fortführung des Unternehmens ausgegangen. Die Vermögensgegenstände und Schulden wurden einzeln bewertet.

Es ist vorsichtig bewertet worden, namentlich sind alle vorhersehbaren Risiken und Verluste, die bis zum Abschlussstichtag entstanden sind, berücksichtigt worden, selbst wenn diese erst zwischen Abschluss-stichtag und der Aufstellung des Jahresabschlusses bekannt geworden sind. Gewinne sind, soweit dies gesetzlich nicht ausdrücklich gefordert wird, nur berücksichtigt worden, wenn sie bis zum Abschlussstichtag realisiert wurden. Aufwendungen und Erträge des Geschäftsjahres sind unabhängig vom Zeitpunkt der Zahlung berücksichtigt worden.

Die entgeltlich erworbenen immateriellen Vermögensgegenstände werden zu Anschaffungskosten abzüglich Anschaffungskostenminderungen unter Berücksichtigung planmäßiger Abschreibungen angesetzt und bewertet. Als Nutzungsdauer werden regelmäßig 3 Jahre zugrunde gelegt, wenn sich nicht ein abweichender Zeitraum z. B. aufgrund der Laufzeit ergibt.

Entgeltlich erworbene Geschäfts- oder Firmenwerte werden über die Nutzungsdauer von 15 Jahren abgeschrieben.

Das Sachanlagevermögen wird zu Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten, vermindert um planmäßige lineare Abschreibungen, angesetzt. Die Nutzungsdauer beträgt 3 bis 15 Jahre.

Die geringwertigen Wirtschaftsgüter mit einem Einzelwert zwischen € 250,00 und € 800,00 werden im Anschaffungsjahr in voller Höhe abgeschrieben.

Die Finanzanlagen werden zu Anschaffungskosten unter Beachtung des Niederstwertprinzips angesetzt.

Die unfertigen Leistungen wurden unter Beachtung des strengen Niederstwertprinzips zu Anschaffungs- oder Herstellungskosten bewertet.

Die Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände werden mit dem Nennwert oder mit dem am Bilanzstichtag niedrigeren beizulegenden Wert angesetzt. Auf fremde Währung lautende Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände sind zum Devisenkassamittelkurs am Abschlussstichtag umgerechnet.

Die Guthaben bei Kreditinstituten werden zum Nennwert am Bilanzstichtag bilanziert.

Der aktive Rechnungsabgrenzungsposten enthält Auszahlungen, welche Aufwendungen für einen bestimmten Zeitraum nach dem Bilanzstichtag darstellen.

Das gezeichnete Kapital wurde zum Nennwert eingestellt.

Die sonstigen Rückstellungen berücksichtigen alle erkennbaren Risiken und ungewisse Verpflichtungen und sind in Höhe des nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendigen Erfüllungsbetrags unter Berücksichtigung erwarteter künftiger Preis- und Kostenänderungen angesetzt. Bei Rückstellungen mit Restlaufzeiten von über einem Jahr erfolgt eine Abzinsung mit dem von der Deutschen Bundesbank ermittelten, fristenkongruenten durchschnittlichen Marktzins.

Die Verbindlichkeiten wurden mit dem Erfüllungsbetrag angesetzt. Auf fremde Währung lautende Verbindlichkeiten sind zum Devisenkassamittelkurs am Abschlussstichtag umgerechnet.

Der passive Rechnungsabgrenzungsposten enthält Einzahlungen, welche Erträge für einen bestimmten Zeitraum nach dem Bilanzstichtag darstellen.

II. Angaben zur Bilanz

Die Vorräte werden zu Anschaffungs- oder Herstellungskosten bzw. mit dem zum Bilanzstichtag niedrigeren beizulegenden Zeitwert angesetzt.

Die Forderungen gegen verbundene Unternehmen betreffen in Höhe von € 136.911,56 (Vorjahr: € 61.627,19) Forderungen aus Lieferung und Leistung, in Höhe von € 513.219,19 (Vorjahr: € 0,00) Forderungen aus einem Darlehen gegenüber der X1F GmbH sowie in Höhe von € 2.092,69 (Vorjahr: € 0,00) sonstige Vermögensgegenstände. In den Forderungen gegen verbundene Unternehmen sind Forderungen gegen Gesellschaften mit denen ein Beteiligungsverhältnis besteht in Höhe von € 631.595,53 (Vorjahr: € 61.627,19) enthalten.

In den sonstigen Vermögensgegenständen sind Forderungen in Höhe von € 43.710,00 (Mietkaution) mit einer Restlaufzeit von über einem Jahr (Vorjahr: € 43.710,00) enthalten.

Infolge des Formwechsels wurde im Geschäftsjahr die gesetzliche Gewinnrücklage in die anderen Gewinnrücklagen umgegliedert.

Der Bilanzgewinn zum 31. Dezember 2022 enthält einen Gewinnvortrag aus dem Vorjahr in Höhe von € 2.819.842,50.

Die sonstigen Rückstellungen betreffen im Wesentlichen die Aufwendungen für Urlaub, Tantieme, Boni, übrige Personalaufwendungen, Aufbewahrung von Geschäftsunterlagen, die Erstellung des Jahresabschlusses und der Steuererklärungen sowie ausstehende Rechnungen.

Die Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen betreffen in Höhe von € 191.812,85 (Vorjahr: € 28.519,06) Verbindlichkeiten aus Lieferung und Leistung sowie in Höhe von € 618.937,91 sonstige Verbindlichkeiten resultierend aus dem Ergebnisabführungsvertrag. In den Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen sind Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaften mit denen ein Beteiligungsverhältnis besteht in Höhe von € 795.162,37 (Vorjahr: € 28.519,06) enthalten.

III. Sonstige Angaben

Haftungsverhältnisse und sonstige finanzielle Verpflichtungen

Es bestehen keine Verbindlichkeiten aus der Begebung und Übertragung von Wechseln, aus Bürgschaften, aus Wechsel- oder Scheckbürgschaften, aus Gewährleistungsverträgen und weitere Haftungsverhältnisse aus der Bestellung von Sicherheiten für fremde Verbindlichkeiten. Sonstige finanzielle Verpflichtungen außerhalb der Bilanz, die für die Beurteilung der Finanzlage von Bedeutung sind, bestehen nicht.

Mitarbeiter

Die Gesellschaft beschäftigte im Geschäftsjahr 2022 durchschnittlich 49 Mitarbeiter.

Geschäftsführer

Jörg Jobst Pappert, Belmont, Massachusetts / Vereinigte Staaten

Michael Mansen, Düsseldorf

Thorsten Au, Schenefeld

Die Geschäftsführer übten ihre Tätigkeit hauptberuflich aus.

Konzernzugehörigkeit

Die Compiricus GmbH wird in den Konzernabschluss der X1F GmbH, Hamburg einbezogen. Der Konzernabschluss zum 31.12.2022 wird im Unternehmensregister veröffentlicht.

Düsseldorf, den 15. Februar 2023

gez. Geschäftsführer

Die Feststellung bzw. Billigung des Jahresabschlusses erfolgte am: 17. Juli 2023