HTP Hamburg Team Gesellschaft für Projektentwicklung mbH

Hamburg

Jahresabschluss zum 31. Dezember 2012

Bilanz zum 31. Dezember 2012

A K T I V A

	31.12.2012		31.12.2011
	€		€
A. ANLAGEVERMÖGEN
I. Immaterielle Vermögensgegenstände
Entgeltlich erworbene Konzessionen, gewerbliche Schutzrechte und ähnliche Rechte und Werte sowie Lizenzen an solchen Rechten und Werten		16.584,55	27.786,55
II. Sachanlagen
Andere Anlagen, Betriebs- und Geschäftsausstattung		215.399,08	261.762,34
III. Finanzanlagen
1. Anteile an verbundenen Unternehmen	515.205,28		1.320.435,81
2. Beteiligungen	3.474.206,96		3.429.264,20
		3.989.412,24	4.749.700,01
		4.221.395,87	5.039.248,90
B. UMLAUFVERMÖGEN
I. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände
1. Forderungen aus Lieferungen und Leistungen	39.920,47		0,00
2. Forderungen gegen verbundene Unternehmen	7.580.601,12		4.200.996,80
3. Forderungen gegen Unternehmen, mit denen ein Beteiligungsverhältnis besteht	657.091,30		1.180.017,28
4. Sonstige Vermögensgegenstände	3.044.784,85		1.382.827,27
- davon gegen Gesellschafter: € 316,98 (Vorjahr: € 8.122,33)
- davon mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr: € 0,00 (Vorjahr: € 555.146,81)
		11.322.397,74	6.763.841,35
Il. Kassenbestand und Guthaben bei Kreditinstituten		1.110.169,75	309.013,23
		12.432 567,49	7.072.854,58
C. RECHNUNGSABGRENZUNGSPOSTEN		641,07	841,00
		16.654.604,43	12.112.944,48
P A S S I V A
	31.12.2012		31.12.2011
	€		€
A. EIGENKAPITAL
I. Gezeichnetes Kapital		1.000.000,00	1.000.000,00
II. Bilanzgewinn
1. Gewinnvortrag	4.724.874,59		3.075.358,19
2. Jahresüberschuss	1.996.084,24		2.149.516,40
3. Vorabausschüttung	-400.000,00		-500.000,00
		6.320.958,83	4.724.874,59
		7.320.958,83	5.724.874,59
B. RÜCKSTELLUNGEN
1. Steuerrückstellungen	51.033,50		140.336,40
2. Sonstige Rückstellungen	279.922,94		458 751,67
		330.956,44	599.088,07
C. VERBINDLICHKEITEN
1. Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten	61.244,77		0,00
- davon mit einer Restlaufzeit von bis zu einem Jahr: € 61.244,77 (Vorjahr: € 0,00)
2. Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen	73.458,89		87.968,02
- davon mit einer Restlaufzeit von bis zu einem Jahr: € 73.458,89 (Vorjahr: € 87.968,02)
3. Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen	5.975.984,33		1.768.904,27
- davon mit einer Restlaufzeit von bis zu einem Jahr: € 5.975.984,33 (Vorjahr: € 1.768.904,27)
4. Verbindlichkeiten gegenüber Unternehmen, mit denen ein Beteiligungsverhältnis besteht	768.625,05		1.009.433,87
- davon mit einer Restlaufzeit von bis zu einem Jahr: € 768.625,05 (Vorjahr: € 1.009.433,87)
5. Sonstige Verbindlichkeiten	2.103.607,12		2.789.068,14
- davon mit einer Restlaufzeit von bis zu einem Jahr: € 1.403.323,97 (Vorjahr: € 192.333,45)
- davon aus Steuern: € 34.012,46 (Vorjahr: € 162.325,51)
- davon gegenüber Gesellschaftern: € 8.571,70 (Vorjahr: € 21.674,59)
		8.982.920,16	5.655.374,30
D. PASSIVE LATENTE STEUERN		19.769.00	133.607,52
		16.654.604,43	12.112.944,48

Anhang zum 31. Dezember 2012

I. Allgemeine Angaben und Erläuterungen zum Jahresabschluss

Der vorliegende Jahresabschluss zum 31. Dezember 2012 ist gemäß der gesetzlichen Vorschriften der §§ 238 ff. HGB aufgestellt worden. Die zusätzlichen Vorschriften nach dem GmbH-Gesetz wurden berücksichtigt.

Die Wertansätze zum 31. Dezember 2011 sind unverändert zum 1. Januar 2012 übernommen worden.

Die Gliederung der Gewinn- und Verlustrechnung erfolgt nach dem Gesamtkostenverfahren.

Von größenabhängigen Erleichterungen nach §§ 274a und 288 HGB wurde teilweise Gebrauch gemacht.

II. Bilanzierungs- und Bewertungsgrundsätze

Anlagevermögen

Die immateriellen Vermögensgegenstände und die Sachanlagen sind zu Anschaffungskosten, vermindert um planmäßige Abschreibungen, bewertet. Die Abschreibungen wurden ausschließlich linear vorgenommen. Die Nutzungsdauern belaufen sich zwischen drei und dreizehn Jahren.

Anteile an Personengesellschaften werden gemäß der IDW-Stellungnahme zur Rechnungslegung hinsichtlich der Bilanzierung von Anteilen an Personenhandelsgesellschaften zum Wert der bislang geleisteten sowie der zum Bilanzstichtag bereits eingeforderten Kapitalabrufe bilanziert. Die Bewertung der Kapitalabrufe erfolgt zu Anschaffungskosten. Liquiditätsausschüttungen wurden als Abgang erfasst. Anteile an Kapitalgesellschaften werden ebenfalls zu Anschaffungskosten bewertet. Abschreibungen auf einen niedrigeren beizulegenden Wert zum Bilanzstichtag wurden nicht vorgenommen.

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände

Die Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände wurden zum Nennbetrag angesetzt.

Guthaben bei Kreditinstituten

Die Guthaben bei Kreditinstituten wurden zum Nennbetrag angesetzt.

Rückstellungen

Die Rückstellungen berücksichtigen in angemessenem Umfang alle erkennbaren Risiken und ungewissen Verbindlichkeiten und sind mit dem Erfüllungsbetrag bewertet, der nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendig ist.

Die Rückstellung für Altersteilzeit berücksichtigt den entstandenen Erfüllungsrückstand in Höhe des noch nicht entlohnten Anteils der Arbeitsleistung sowie die bis zur Beendigung der Freistellungsphase voraussichtlich zu zahlenden Aufstockungsbeträge zum Arbeitsentgelt. Die Bewertung der Rückstellung für Altersteilzeit erfolgte mit dem Abzinsungssatz gemäß § 253 Abs. 2 HGB (Bundesbank) entsprechend ihrer Restlaufzeit (3,9%). Für Gehaltserhöhungen sowie Erhöhungen der Beitragsbemessungsgrundlagen wurde ein Faktor von 2,0% zu Grunde gelegt. Die Berechnung erfolgte anhand des Teilwertverfahrens.

Verbindlichkeiten

Verbindlichkeiten sind mit dem Erfüllungsbetrag angesetzt.

Latente Steuern

Entsprechend § 274 Abs. 1 HGB wird die sich insgesamt ergebende Steuerbelastung, die aus unterschiedlichen handelsrechtlichen und steuerrechtlichen Wertansätzen resultiert, unter den passiven latenten Steuern ausgewiesen. Bei der Bewertung der latenten Steuern wurde der unternehmensindividuelle Steuersatz von 15,83% zu Grunde gelegt.

III. Erläuterungen zur Bilanz

Beteiligungen / Anteile an verbundenen Unternehmen

	Sitz	Beteiligungsquote	Eigenkapital	Vorläufiges Ergebnis
		%	T€	T€
Q21 Baufeld 7 GmbH	Hamburg	100	2.292	2.961
HTKOS Verwaltung Grundstücksgesellschaft Grindelberg mbH	Hamburg	49	31	1
HTKOS Grundstücksgesellschaft Grindelberg mbH & Co. KG	Hamburg	49	300	419
Beteiligungen Goethelofts Grundstücksgesellschaft mbH	Hamburg	50	25	1
Goethelofts Grundstücksgesellschaft mbH & Co. KG	Hamburg	50	0	9
Hamburg Team Verwaltung Erste Beteiligungsgesellschaft mbH	Hamburg	50	29	1
Hamburg Team Erste Beteiligungsgesellschaft mbH & Co. KG	Hamburg	50	1.552	272
Projektgesellschaft Quartier 21 mbH & Co. KG	Essen	45	3.761	-806
Verwaltung Projektgesellschaft Quartier 21 mbH ¹	Essen	45	28	0
Neuer Steinweg Verwaltungsgesellschaft mbH	Hamburg	50	30	1
GGT Verwaltung Grundstücksgesellschaft Tierparkallee mbH	Hamburg	100	32	1
Goetheallee 11 Verwaltungs GmbH	Hamburg	100	26	0
Hamburg Team Grundbesitz GmbH	Hamburg	100	210	0
Neuer Steinweg GmbH & Co. KG ²	Rostock	50	724	1.127
Hamburg Team Grundbesitz 1. Projektentwicklungs GmbH ²	Hamburg	100	28	-2
Hamburg Team Grundbesitz 2. Projektentwicklungs GmbH ²	Hamburg	100	256	145
Q21 Campus Haus 22 Beteiligungs GmbH ²	Hamburg	100	25	100
Q21 Baufeld 2 GmbH	Hamburg	100	28	197
Q21 Baufeld 9 GmbH	Hamburg	100	66	11
Q21 Baufeld 5 GmbH	Hamburg	100	101	107
Budapester Lofts GmbH	Hamburg	100	-462	-167
HTP Amundsenstraße GmbH	Hamburg	100	15	-9
HTP Hamburg Team Berlin GmbH	Hamburg	50	4.705	-253
CA Immo Stadthafenquartier Europacity GmbH & Co. KG ³	Berlin	50	18.396	29
Stadthafenquartier Europacity Berlin Verwaltungs GmbH	Berlin	50	19	-2
HTP Neue Rainvilleterrassen GmbH	Hamburg	100	-1.380	-792
HTP Kastanienallee GmbH	Hamburg	100	6	-15
Torhaus Eilbek GmbH	Hamburg	100	-94	-119
HTP Friedrichsberger Lofts GmbH	Hamburg	100	24	-1
Verwaltung Hansaterrassen Haus 6 GmbH	Hamburg	100	25	0
Hansaterrassen Haus 6 GmbH & Co. KG	Hamburg	100	-2	-3

¹ Indirekt gehalten über die Hamburg Team Erste Beteiligungsgesellschaft mbH & Co. KG

² Indirekt gehalten über die Hamburg Team Grundbesitz GmbH

³ Indirekt gehalten über die HTP Hamburg Team Berlin GmbH

Eigenkapital

Das Stammkapital der Gesellschaft beträgt Mio. € 1,0.

Haftungsverhältnisse

Im Zusammenhang mit Beteiligungen an Projekt-Personenhandelsgesellschaften bestehen Hafteinlagen von T€ 50, die nicht durch Erbringung der Pflichteinlage gedeckt sind.

Im Rahmen der Fremdfinanzierung der Projektentwicklungsgesellschaften durch Darlehen von Kreditinstituten wurden folgende Sicherheiten seitens der Gesellschaft abgegeben:

	o Patronatserklärungen von insgesamt T€ 13.460
	o Bürgschaften von insgesamt T€ 7.480
	o Mietbürgschaften von insgesamt T€ 132
	o Kapitalintakthalteerklärung/Kapitaldienstgarantie/Mithaft bis zu T€ 2.000
	o Verpfändung von Geschäftsanteilen an Projektgesellschaften

Hiervon betreffen Sicherheiten in Höhe von T€ 14.360 die Haftungsverhältnisse gegenüber verbundenen Unternehmen.

Ein Risiko der Inanspruchnahme wird derzeit nicht gesehen.

	Sitz	Beteiligungsquote	Eigenkapital	111111 Vorläufiges Ergebnis
			T€	T€
Stadthafenquartier Europacity Berlin Verwaltungs GmbH	Berlin	50	19	-2
HTP Neue Rainvilleterrassen GmbH	Hamburg	100	-1.380	-792
HTP Kastanienallee GmbH	Hamburg	100	6	-15
Torhaus Eilbek GmbH	Hamburg	100	-94	-119
HTP Friedrichsberger Lofts GmbH	Hamburg	100	24	-1
Verwaltung Hansaterrassen Haus 6 GmbH	Hamburg	100	25	0
Hansaterrassen Haus 6 GmbH & Co. KG	Hamburg	100	-2	-3

Eigenkapital

Das Stammkapital der Gesellschaft beträgt Mio. € 1,0.

Haftungsverhältnisse

Im Zusammenhang mit Beteiligungen an Projekt-Personenhandelsgesellschaften bestehen Hafteinlagen von T€ 50, die nicht durch Erbringung der Pflichteinlage gedeckt sind.

Im Rahmen der Fremdfinanzierung der Projektentwicklungsgesellschaften durch Darlehen von Kreditinstituten wurden folgende Sicherheiten seitens der Gesellschaft abgegeben:

	o Patronatserklärungen von insgesamt T€ 13.460
	o Bürgschaften von insgesamt T€ 7.480
	o Mietbürgschaften von insgesamt T€ 132
	o Kapitalintakthalteerklärung/Kapitaldienstgarantie/Mithaft bis zu T€ 2.000
	o Verpfändung von Geschäftsanteilen an Projektgesellschaften

Hiervon betreffen Sicherheiten in Höhe von T€ 14.360 die Haftungsverhältnisse gegenüber verbundenen Unternehmen.

Ein Risiko der Inanspruchnahme wird derzeit nicht gesehen.

IV, Ergänzende Angaben

Sonstige finanzielle Verpflichtungen

Sonstige finanzielle Verpflichtungen, die nicht in der Bilanz erscheinen, ergeben sich wie folgt:

	T€
Miet-/Leasingaufwendungen	1.189
Vergütung/Managementvertrag HPG	365
	1.554

Geschäftsführung

Im Geschäftsjahr 2012 waren zu Geschäftsführern bestellt:

―	Peter Jorzick, Kaufmann, Hamburg
―	Christoph Kleiner, Kaufmann, Hamburg
―	Frank Petersen, Kaufmann, Hamburg (ab 09.01.2012, Eintragung in das Handelsregister vom 23. Januar 2012)

Es wurden in Höhe von T€ 297 verzinsliche, kurzfristige Kredite an Mitglieder des Geschäftsführungsorgans gewährt.

Die Befreiung zur Angabe über die im Geschäftsjahr bezogenen Gesamtbezüge der Geschäftsführer wurde gemäß § 286 Abs. 4 i.Vm. § 285 Nr. 9 HGB in Anspruch genommen.

Angaben zu den Arbeitnehmern

Die durchschnittliche Zahl der beschäftigten Arbeitnehmer betrug im Geschäftsjahr 29 Angestellte (inkl. 3 Geschäftsführern).

Mutterunternehmen

Der Konzernabschluss für den größten Kreis von Unternehmen, in den die Gesellschaft einbezogen wird, stellt die Jorzick Beteiligungs- und Projektentwicklungsgesellschaft mbH, Hamburg, auf. Den Konzernabschluss für den kleinsten Kreis von Unternehmen, in den die Gesellschaft einbezogen wird, stellt die Hamburg Team Gesellschaft für Projektentwicklung mbH, Hamburg, auf.

Hamburg, den 31. März 2013

Peter Jorzick

Geschäftsführer

Christoph Kleiner

Geschäftsführer

Frank Petersen

Geschäftsführer