Concept Beteiligungs GmbH

Alfredstr. 163, 45131 Essen

Jahresabschluss zum 31.12.2006

Bilanz

Aktiva
	31.12.2006 EUR	31.12.2005 EUR
A. Anlagevermögen	15.112.955,94	15.436.507,27
I. Sachanlagen	1.043.542,50	1.077.990,50
II. Finanzanlagen	14.069.413,44	14.358.516,77
B. Umlaufvermögen	365.935,34	420.009,13
I. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände	365.318,19	372.700,10
II. Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks	617,15	47.309,03
Bilanzsumme, Summe Aktiva	15.478.891,28	15.856.516,40

Passiva
	31.12.2006 EUR	31.12.2005 EUR
A. Eigenkapital	758.843,87	290.148,93
I. gezeichnetes Kapital	25.000,00	25.000,00
II. Kapitalrücklage	480.000,00	0,00
III. Gewinnvortrag	265.148,93	-10.913,43
IV. Jahresfehlbetrag	11.305,06	-276.062,36
B. Rückstellungen	12.500,00	7.500,00
C. Verbindlichkeiten	14.705.824,33	15.557.150,99
D. Rechnungsabgrenzungsposten	1.723,08	1.716,48
Bilanzsumme, Summe Passiva	15.478.891,28	15.856.516,40

Anhang

ANHANG DER FIRMA CONCEPT BETEILIGUNGS GMBH
zum 31. Dezember 2006

I. Allgemeine Angaben und Erläuterungen zum Jahresabschluss

Der Jahresabschluss zum 31. Dezember 2006 ist nach den Vorschriften der §§ 242, 264 ff. HBG aufgestellt. Die Gesellschaft ist eine kleine Kapitalgesellschaft im Sinne des § 267 HGB.

Die Wertansätze zum 31.12.2005 wurden unverändert übernommen.

Bilanzierungs- und Bewertungsgrundsätze

1. Anlagevermögen

Die Sachanlagen werden mit Anschaffungs- oder Herstellungskosten und, soweit abnutzbar, unter Berücksichtigung planmäßiger Abschreibungen bewertet. Steuerlich mögliche Sonderabschreibungen werden genutzt und aktivisch abgesetzt. Für die Abschreibungen gelten die Grundsätze des § 7 EStG. Die beweglichen Anlagegüter werden nach Maßgabe der jeweils kürzesten steuerlich für zulässig gehaltenen Nutzungsdauer in der Regel linear abgeschrieben. Geringwertige Wirtschaftsgüter werden im Zugangsjahr voll abgeschrieben.

Die Anteile an verbundenen Unternehmen und die Beteiligungen sind zu Anschaffungskosten abzüglich zulässiger Abschreibungen bilanziert.

2. Umlaufvermögen
Die Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände werden zu Nominalwerten bzw. Barwerten bei unverzinslichen langfristigen An-sprüchen bilanziert.

3. Passiva

Die Verbindlichkeiten werden mit ihrem Rückzahlungsbetrag passiviert.

II. Angaben und Erläuterungen zur Bilanz

1. Anlagevermögen
Gliederung und Entwicklung des Sachanlagevermögens sind im Anlagenspiegel dargestellt.

Unter Beteiligungen werden die 100% Beteiligung an der Concept Immobilien GmbH (vormals: Laufer Wohnungsbau GmbH) sowie der TC Treu Capital GmbH (vormals: Ost- West Dialog GmbH) ausgewiesen.

Die Ausleihungen an Unternehmen mit denen ein Beteiligungsverhältnis besteht betreffen im wesentlichen Darlehen an die AREAL Immobilien und Beteiligungs- AG, die von der Sparkasse Gütersloh übernommen wurden.

Zu den Wertpapieren des Anlagevermögens gehören die 61,36 % Beteiligung an der AREAL Immobilien und Beteiligungs- AG,.

Weiterhin werden unter dieser Position Darlehen an die Concept Immobilien GmbH (vormals: Laufer Wohnungsbau GmbH ausgewiesen. Die Darlehen resultieren im wesentlichen aus dem Forderungskaufvertrag mit der Sparkasse Gütersloh. Die Darlehen werden mit 2 % p.a. verzinst. Die Forderungen stehen sich nicht gleichlautend gegenüber, da der Forderungskauf unter den Nominalwerten erfolgte. Die verbundenen Unternehmen weisen den auf die Nominalwerte verzinsten Darlehensbetrag aus.

Als Anschaffungs- und Herstellungskosten sind die historischen Werte angesetzt.

2. Forderungen aus Lieferungen und Leistungen
Die Forderungen aus Lieferungen und Leistungen beinhalten zum einen Mieterforderungen sowie ein ausgegebenes Berlin Darlehen.

3. Forderungen gegen Unternehmen mit denen ein Beteiligungsverhältnis besteht
Bei diesem Ausweis handelt es sich im wesentlichen um kurzfristige verzinsliche Ausleihungen. Mit Abtretungsvereinbarungen zwischen der Concept Beteiligungs GmbH und anderen Tochterunternehmen der Thelen Holding GmbH sind Forderungen auf die Thelen Holding GmbH übertragen und mit Verbindlichkeiten der Concept Beteiligungs GmbH gegen die Thelen Holding GmbH verrechnet worden.

4. sonstige Vermögensgegenstände
Die sonstigen Vermögensgegenstände beinhalten die Umsatzsteuer 2002 bis 2004 sowie die Körperschaftsteuerrückerstattung 2004.

5. Eigenkapital
Die Gesellschaft weist zum Bilanzstichtag 31.12.2006 einen Jahresfehlbetrag in Höhe von € 11.305,06 (Vorjahr: € - 276.062,36) aus.

6. Verbindlichkeiten

Die Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten betragen insgesamt € 13.888.877,38 (Vorjahr: € 14.310.381,99). Von den Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten sind € 427.765,23 (Vorjahr: € 119.304,71) mit einer Laufzeit von bis zu einem Jahr, alle anderen mit einer Laufzeit von mehr als fünf Jahren.

Die Verbindlichkeiten gegenüber Unternehmen, mit denen ein Beteiligungsverhältnis besteht betreffen im wesentlichen die Thelen Holding GmbH und werden mit 6 % p.a. verzinst. Die Verbindlichkeiten gegenüber Karl Josef Baumjohann resultieren aus dem Forderungs-kaufvertrag. Der Ausweis gegen die TC Treu Capital beinhaltet die eingeforderte Einlage auf das Stammkapital der Gesellschaft.

III. Angaben und Erläuterungen zur Gewinn- und Verlustrechnung
Entfällt gem. § 288 HGB.

IV. Ergänzende Angaben

1. Angaben zu den Organen der Gesellschaft
Im Geschäftsjahr erfolgte die Geschäftsführung durch:

Herrn Wolfgang Thelen, Essen.

Essen, den 28. Dezember 2007