Hypnos Germany Hotel Properties GmbH

Düsseldorf

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2020 bis zum 31.12.2020

Bilanz

Aktiva
	31.12.2020 EUR	31.12.2019 EUR
A. Anlagevermögen	240.907.645,94	240.888.236,78
I. Finanzanlagen	240.907.645,94	240.888.236,78
B. Umlaufvermögen	17.881.639,42	25.490.955,64
I. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände	17.853.668,51	25.462.255,59
II. Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks	27.970,91	28.700,05
C. Rechnungsabgrenzungsposten	733.202,78	298.881,25
Aktiva	259.522.488,14	266.678.073,67

Passiva
	31.12.2020 EUR	31.12.2019 EUR
A. Eigenkapital	24.625.000,00	24.625.000,00
I. Gezeichnetes Kapital	25.000,00	25.000,00
II. Kapitalrücklage	24.600.000,00	24.600.000,00
B. Rückstellungen	220.759,70	88.924,70
C. Verbindlichkeiten	234.676.728,44	241.964.148,97
davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr	234.676.728,44	21.739.997,08
davon mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr	0,00	220.224.151,89
Passiva	259.522.488,14	266.678.073,67

Anhang

Allgemeine Angaben zum Jahresabschluss

Firmenname laut Registergericht: Hypnos Germany Hotel Properties GmbH

Firmensitz laut Registergericht: Düsseldorf

Registereintrag: Handelsregister

Registergericht: Düsseldorf

Register-Nr.: HRB76338

Gesellschafter der Hypnos Germany Hotel Properties Gesellschaft mit beschränkter Haftung, Düsseldorf, ist zum 31. Dezember 2020 mit einem Anteil von 100% die Hotellus Deutschland GmbH, Düsseldorf, mit der ein Beherrschungs- und Gewinnabführungsvertrag besteht.

Es besteht eine Cash-Pooling-Vereinbarung zwischen der Gesellschaft und der PANDOX AB, Stockholm, Schweden, als Hauptkontoinhaber.

Der Jahresabschluss wird nach den Rechnungslegungsvorschriften für Kapitalgesellschaften des Handelsgesetzbuches (HGB) unter Berücksichtigung des Gesetzes betreffend die Gesellschaften mit beschränkter Haftung (GmbHG) aufgestellt. Für die Erstellung des Jahresabschlusses gelten die Vorschriften für kleine Gesellschaften. Dementsprechend nimmt die Gesellschaft bei der Aufstellung des Jahresabschlusses teilweise die größenabhängigen Erleichterungsvorschriften der §§ 274a und 288 HGB in Anspruch.

Die Gewinn- und Verlustrechnung ist nach dem Gesamtkostenverfahren gem. § 275 Abs. 2 HGB aufgestellt.

Konzernzugehörigkeit

Die Hypnos Germany Hotel Properties Gesellschaft mit beschränkter Haftung wurde in den von der Verpflichtung zur Aufstellung eines Konzernabschlusses befreienden Konzernabschluss der PANDOX AB, Stockholm / Schweden (kleinster und größter Konsolidierungskreis), einbezogen. Der Abschluss ist auf der Firmenhomepage erhältlich.

Angaben zum Mutterunternehmen:

Name	PANDOX AB (Corporate Register Number 556030-7885)
Sitz	Stockholm / Schweden

Angaben zu Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Bilanzierungs- und Bewertungsgrundsätze

Das Finanzanlagevermögen wird zu historischen Anschaffungskosten bilanziert.

Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände wurden zu Nennwerten bilanziert und unter Berücksichtigung aller erkennbaren Risiken bewertet.

Die Guthaben bei Kreditinstituten werden zum Nennwert angesetzt.

Als aktive Rechnungsabgrenzungsposten sind Auszahlungen vor dem Abschlussstichtag angesetzt, sofern sie Aufwand für eine bestimmte Zeit nach diesem Stichtag darstellen.

Das Eigenkapital wird zum Nennwert angesetzt.

Die sonstigen Rückstellungen wurden für ungewissen Verbindlichkeiten gebildet. Sie wurden in Höhe des nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendigen Erfüllungsbetrages gebildet. Dabei wurden alle erkennbaren Risiken berücksichtigt.

Verbindlichkeiten wurden zum Erfüllungsbetrag angesetzt.

Gegenüber dem Vorjahr abweichende Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Beim Jahresabschluss konnten die bisher angewandten Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden im Wesentlichen übernommen werden.

Angaben zur Bilanz

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände

Die Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände besitzen wie im Vorjahr alle eine Restlaufzeit kleiner als ein Jahr.
Die Forderungen gegen verbundene Unternehmen resultieren in Höhe von Euro 4.169.332,75 (Vorjahr: 0,00 Euro) aus dem Cash-Pooling, in Höhe von Euro 12.836.118,83 (Vorjahr Euro 22.074.554,67) aus Ergebnisabführungsverträgen, in Höhe von Euro 179.168,19 (Vorjahr: Euro 0,00) aus kurzfristigen Darlehen sowie in Höhe von Euro 626.498,94 (Vorjahr: Euro 2.394.107,61) aus dem Lieferungs- und Leistungsverkehr.

Verbindlichkeiten

Der Betrag der Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten besteht vollumpfänglich aus der Darlehnsfinanzierung gegenüber der DNB Bank, Oslo, Norwegen, die vertragsgemäß im 04. Dezember 2021 ausläuft. Die Konzernmutter führt zum Aufstellungsstichtag noch Verhandlungen über die Verlängerung mit dem Bankenkonsortium. Die Verhandlungen entwickeln sich positiv und die Geschäftsführung geht fest von einer Verlängerung aus. Durch den bis zum 30. Juni 2022 unkündbaren Cashpool-Vertrag mit Pandox AB ist die Liquidität des Unternehmens jedoch auch ohne die Verlängerung der Darlehensverträge gesichert.

Die Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen resultieren in Höhe von Euro 7.741.934,61 (Vorjahr: Euro 17.273.167,26) aus Ergebnisabführung, in Höhe von Euro 778.708,36 (Vorjahr: Euro 0,00) aus Zinsverbindlichkeiten aus Ergebnisabführung, in Höhe von Euro 124.663.055,54 (Vorjahr: Euro 124.663.055,54) aus Darlehen inklusive hierauf entfallender Zinsabgrenzung, in Höhe von Euro 0,00 (Vorjahr: Euro 1.938.998,96) aus dem Cash-Pooling sowie in Höhe von Euro 100,00 (Vorjahr: Euro 100,00) aus dem Lieferungs- und Leistungsverkehr.
In den Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen sind Verbindlichkeiten gegenüber der Gesellschafterin in Höhe von Euro 8.520.742,97 (Vorjahr: Euro 17.273.267,26) enthalten.

Verbindlichkeiten mit einer Restlaufzeit von mehr als 5 Jahren liegen wie im Vorjahr nicht vor.

Zum 1. Januar 2016 wurde ein Teilbetrag des zum damaligen Zeitpunkt bilanzierten Darlehens gegenüber Kreditinstituten in Höhe von Euro 246.500.000,00 mit einem Betrag von Euro 143.310.561,00 im Wege eines sogenannten "debt pushdown" auf die Tochter- bzw. Enkelgesellschaften übertragen. Gleichzeitig sind die Forderungen gegenüber verbundenen Unternehmen in gleicher Höhe entsprechend erloschen.

Der Gesamtbetrag der bilanzierten Verbindlichkeiten, die durch Pfandrechte oder ähnliche Rechte gesichert sind, beträgt Euro 96.554.521,48 (Vorjahr: Euro 98.085.678,61 ).

Die nachfolgenden Sicherungsarten und Sicherungsformen sind mit den Verbindlichkeiten verbunden:

Es bestehen Pfandrechte der darlehensgebenden Banken an den Anteilen an der Hypnos Hotel Properties Holding GmbH, Berlin. Gleichzeitig wurden zu Gunsten der finanzierenden Banken Grundpfandrechte an den Immobilien der Enkelgesellschaften der Hypnos Germany Hotel Properties GmbH eingeräumt. Die Grundpfandrechte sind zum Stichtag in den jeweiligen Grundbüchern eingetragen. Die Gesellschaft haftet durch den vorgenannten "debt pushdown" auch für die abgegebenen Bankdarlehen der Tochter- und Enkelgesellschaften. Die Gesamthöhe der Verbindlichkeiten gegenüber den darlehensgebenden Banken, für die zuvor genannte Pfandrechte bestehen, beträgt Euro 230.650.440,23 (Vorjahr: Euro 234.308.084,26).

Inanspruchnahme aus Haftungsverhältnissen

Mit einer Inanspruchnahme aus Haftungsverhältnissen ist nicht zu rechnen, da sämtliche Tilgungen sowie Zinsen stets pünktlich bedient wurden.

Angaben zur Gewinn- und Verlustrechnung

Umsatzerlöse

Die Umsatzerlöse betreffen ausschließlich Erlöse aus Kostenweiterbelastung an inländische verbundene Unternehmen im Rahmen des bestehenden Service-Agreements.

Aufgrund eines Gewinnabführungsvertrags erhaltener Gewinn

Mit der Hypnos Hotel Properties Holding GmbH, Berlin, besteht ein Gewinnabführungsvertrag. Auf dieser Grundlage ist der von der Tochtergesellschaft im Geschäftsjahr erzielte Jahresüberschuss in Höhe von Euro 12.836.118,83 (Vorjahr: Euro 22.074.554,67) an die Gesellschaft abzuführen.

Aufgrund eines Gewinnabführungsvertrags abgeführter Gewinn

Mit der Alleingesellschafterin Hotellus Deutschland GmbH, Düsseldorf, wurde mit Datum vom 10. November 2016 ein Beherrschungs- und Gewinnabführungsvertrag geschlossen. Auf dieser Grundlage ist das von der Gesellschaft im Geschäftsjahr 2020 erzielte positive Jahresergebnis in Höhe von Euro 7.741.934,61 (Vorjahr: Euro 17.273.167,26) an die Hotellus Deutschland GmbH abzuführen.

Sonstige Angaben

Haftungsverhältnisse aus nicht bilanzierten Verbindlichkeiten gemäß § 251 HGB, außerbilanzielle Geschäfte und sonstige finanzielle Verpflichtungen

Neben den im Abschnitt "Angabe zur Bilanz" erfolgten Ausführungen zu den Haftungsverhältnissen liegen keine angabepflichtigen Sachverhalte vor.

Durchschnittliche Zahl der während des Geschäftsjahrs beschäftigten Arbeitnehmer

Die Gesellschaft beschäftigte analog zum Vorjahr im Geschäftsjahr im Durschnitt einen Mitarbeiter.

Angaben über den Anteilsbesitz an anderen Unternehmen von mind. 20 % der Anteile
Gemäß § 285 Nr. 11 HGB wird über nachstehende Unternehmen berichtet:

Firmenname / Sitz	Anteilshöhe	Jahresergebnis	Eigenkapital
Hypnos Hotel Properties Holding GmbH, Berlin	94,9 %	12.836.118,83	12.054.769,43
mittelbarer Anteilsbesitz über die Hypnos Hotel Properties Holding GmbH:
Hypnos Hotel Properties South GmbH, Berlin	100,0 %	6.700.903,23	29.150.000,00
Hypnos Hotel Properties North GmbH, Berlin	100,0 %	3.456.515,76	26.000,00
Hypnos Hotel Properties Mannheim GmbH, Berlin	100,0 %	981.468,23	1.550.000,00
Hypnos Hotel Properties Ratingen GmbH, Berlin	100,0 %	507.205,48	1.550.000,00
Hypnos Hotel Properties West GmbH, Berlin	100,0 %	2.981.851,56	26.000,00

Das Jahresergebnis bezieht sich auf den Betrag nach Gewinnabführung bzw. Verlustübernahme aufgrund bestehender Ergebnisabführungsverträge.

Geschäftsführer der Gesellschaft im Geschäftsjahr waren:

Nõu, Liia, Senior EVP/CFO (Pandox AB), Vaxholm/Schweden
Melkersson, Christian, Tax Director (Pandox AB), Bromma/Schweden
Krüger, Jan-Patrick, Managing Director (Pandox AB), Berlin/Deutschland

Nachtragsbericht
Im Laufe des Jahres 2020 hat sich die wirtschaftliche Situation in der Touristenbranche weltweit durch das sogenannte "Coronavirus" (SARS-CoV-2) signifikant eingetrübt. Seit Anfang März 2020 ist insbesondere auch die Geschäftstätigkeit von Hotelbetrieben in Deutschland aufgrund der weiteren Ausbreitung des Virus und der daraus folgenden zunehmenden Einschränkungen des öffentlichen Lebens eingebrochen.

Möglicherweise kann die Gesellschaft hierdurch als Gesellschafterin von Hotelgrundstück-Vermietungsgesellschaften im Verlauf des Jahres 2021 mittelbar in Bezug auf die Höhe und Einbringlichkeit der Forderungen aus der Vermietungstätigkeit in ihrer weiteren Entwicklung beeinflusst sein.
Zum Zeitpunkt der Aufstellung des Jahresabschlusses sind keine Hinweise erkennbar, dass die Forderungen im Wert gemindert sind.
Eine Beendigung der Krise und Erholung der Tourismus- und Reisebranche ist mit einem flächendeckenden Impfschutz und der Aufhebung von Reisebeschränkungen zu erwarten und zum Aufstellungszeitpunkt bereits in Tendenzen wahrzunehmen.

Es werden weiterhin in kurzen und regelmäßigen Abständen Planungen zur Sicherstellung der Liquidität durchgeführt. Aufgrund der Finanzstärke der Pandox AB, Stockholm, Schweden, des bestehenden, für die nächsten 12 Monate unkündbaren Cashpool-Vertrages mit Pandox AB und des erfolgreich praktizierten und diversifizierten Geschäftsmodells ist die Liquidität gesichert.

sonstige Berichtsbestandteile

Berlin, den 25.06.2021

Hypnos Germany Hotel Properties GmbH
Die Geschäftsführung

gez. Liia Nõu

gez. Karl Magnus Christian Melkersson

gez. Jan-Patrick Krüger

Angaben zur Feststellung:
Der Jahresabschluss wurde am 14.09.2021 festgestellt.