S&L Medianetworx GmbH

München

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2019 bis zum 31.10.2019

Bilanz

Aktiva
	31.10.2019 EUR	31.12.2018 EUR
A. Anlagevermögen	282.089,00	275.516,00
I. Immaterielle Vermögensgegenstände	47.187,00	28.963,00
II. Sachanlagen	59.520,00	71.171,00
III. Finanzanlagen	175.382,00	175.382,00
B. Umlaufvermögen	1.941.179,52	990.376,73
I. Vorräte	136.019,62	47.704,68
II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände	1.611.531,19	745.796,06
davon mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr	30.588,96	34.505,93
III. Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks	193.628,71	196.875,99
C. Rechnungsabgrenzungsposten	2.525,58	1.057,50
Bilanzsumme, Summe Aktiva	2.225.794,10	1.266.950,23

Passiva
	31.10.2019 EUR	31.12.2018 EUR
A. Eigenkapital	73.437,30	73.437,30
I. gezeichnetes Kapital	25.000,00	25.000,00
II. Kapitalrücklage	25.000,00	25.000,00
III. Gewinnvortrag	23.437,30	23.437,30
IV. Jahresüberschuss/-fehlbetrag	0,00	0,00
B. Rückstellungen	72.369,96	76.184,89
C. Verbindlichkeiten	2.073.178,52	1.030.280,96
davon mit Restlaufzeit bis 1 Jahr	1.929.005,52	1.030.280,96
davon mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr	144.173,00	0,00
D. Rechnungsabgrenzungsposten	6.808,32	87.047,08
Bilanzsumme, Summe Passiva	2.225.794,10	1.266.950,23

Anhang

Allgemeine Angaben zum Jahresabschluss

Grundsätzliche Angaben

Der Jahresabschluss wurde nach den Vorschriften der §§ 242 ff. und § 264 ff. HGB HGB unter der Beachtung der ergänzenden Bestimmungen für kleine Kapitalgesellschaft aufgestellt. Ergänzend zu diesen Vorschriften waren die Regelungen des Gesetzes betreffend die Gesellschaften mit beschränkter Haftung (GmbHG) zu beachten.

Nach den in § 267 HGB angegebenen Größenklassen ist die Gesellschaft eine kleine Kapitalgesellschaft.

Für die Gewinn- und Verlustrechnung wurde das Gesamtkostenverfahren gewählt.

Auswirkungen der Coronakrise

Aufgrund der sich seit Januar 2020 intensivierenden Coronakrise (SARS-CoV-2) wird sich die Vermögens-, Finanz- und Ertragslage der Gesellschaft verschlechtern. Die finalen Auswirkungen sind im Zeitpunkt der Erstellung des Jahresabschluss weder bekannt noch prognostizierbar.

Vergleichbarkeit mit dem Vorjahr

In der Gesellschaftersammlung vom 23. Juli 2019 wurde die Änderung des Geschäftsjahres beschlossen. Es beginnt nunmehr am 1. November und endet am 31. Oktober des folgenden Geschäftsjahres. Das Geschäftsjahr 2019 bildet dementsprechend ein Rumpfgeschäftsjahr vom 1. Januar bis 31. Oktober 2019, das lediglich zehn Monate umfasst. Insoweit sind die Beträge der Gewinn- und Verlustrechnung mit den entsprechenden Vorjahresangaben nur bedingt vergleichbar.

Angaben zur Identifikation der Gesellschaft laut Registergericht

Firmenname laut Registergericht: S & L Medianetworx GmbH

Firmensitz laut Registergericht: München

Registereintrag: Handelsregister B

Registergericht: München

Register-Nr.: HRB 131056

Angaben zu Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Bilanzierungs- und Bewertungsgrundsätze

Erworbene immaterielle Anlagewerte wurden zu Anschaffungskosten angesetzt und, sofern sie der Abnutzung unterlagen, um planmäßige Abschreibungen vermindert.

Das Sachanlagevermögen wurde zu Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten angesetzt und, soweit abnutzbar, um planmäßige Abschreibungen vermindert.

Die planmäßigen Abschreibungen wurden nach der voraussichtlichen Nutzungsdauer der Vermögensgegenstände linear vorgenommen.

Die Finanzanlagen wurden wie folgt angesetzt und bewertet:

- Beteiligungen zu Anschaffungskosten

- Anteile an verbundenen Unternehmen zu Anschaffungskosten

Soweit erforderlich, wurde der am Bilanzstichtag vorliegende niedrigere beizulegende Wert angesetzt.

Die Vorräte wurden zu Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten angesetzt. Sofern die Tageswerte am Bilanzstichtag niedriger waren, wurden diese angesetzt.

Forderungen und Wertpapiere wurden unter Berücksichtigung aller erkennbaren Risiken bewertet.

Die sonstigen Vermögensgegenstände wurden zum Nominalwert angesetzt.

Flüssige Mittel wurden zum Nominalbetrag angesetzt.

Aktive Rechnungsabgrenzungsposten beinhalten Ausgaben vor dem Bilanzstichtag, soweit diese Aufwendungen für einen bestimmten Zeitraum danach darstellen.

Das Eigenkapital wurde zum Nennbetrag ausgewiesen.

Die Steuerrückstellungen beinhalten die das Geschäftsjahr betreffenden, noch nicht veranlagten Steuern. Sie wurden mit dem Erfüllungsbetrag bewertet.

Die sonstigen Rückstellungen wurden für alle weiteren ungewissen Verbindlichkeiten gebildet. Dabei wurden alle erkennbaren Risiken berücksichtigt. Sie wurden mit dem Erfüllungsbetrag bewertet.

Verbindlichkeiten wurden zum Erfüllungsbetrag angesetzt.

Der Jahresabschluss enthält auf fremde Währung lautende Sachverhalte, die in EUR umgerechnet wurden.

Forderungen und Verbindlichkeiten in fremder Währung sind mit dem Devisenkassamittelkurs am Bilanzstichtag bewertet. Soweit der Kurs am Tage des Geschäftsvorfalles bei Forderungen darunter bzw. bei Verbindlichkeiten darüber lag, ist dieser angesetzt.

Beim Jahresabschluss konnten die bisher angewandten Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden im Wesentlichen übernommen werden.

Angaben zur Bilanz

Angabe zu Forderungen mit einer Restlaufzeit größer einem Jahr

Der Betrag der Forderungen mit einer Restlaufzeit größer einem Jahr beträgt 30.588,96 EUR (Vorjahr: 34.505,93 EUR).

Angabe zu Restlaufzeitvermerken

Der Betrag der Verbindlichkeiten mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr beträgt 1.929.005,52 EUR (Vorjahr: 1.030.280,96 EUR).

Der Betrag der Verbindlichkeiten mit einer Restlaufzeit größer einem Jahr beträgt 144.173,00 EUR (Vorjahr: 0,00 EUR).

Haftungsverhältnisse aus nicht bilanzierten sonstigen finanziellen Verpflichtungen

Wesentliche sonstige finanzielle Verpflichtungen bestehen gegenüber verbundenen Unternehmen, der S&L Medien Gruppe GmbH in Form diverser Miet- und Leasingverträge. Die Verpflichtungen betragen bis zum Ablauf des Verpflichtungszeitraums EUR 954.724,30, davon sind EUR 275.051,64 innerhalb des Folgejahres fällig.

Sonstige Angaben

Durchschnittliche Zahl der während des Geschäftsjahrs beschäftigten Arbeitnehmer

Die durchschnittliche Zahl der während des Geschäftsjahres im Unternehmen beschäftigten Arbeitnehmer betrug 41 (einundvierzig).

Unterschrift der Geschäftsführung

Ort, Datum

Unterschrift

Angabe der Ausleihungen, Forderungen und Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern

1.1.2019 - 31.10.2019

Der Betrag der Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern beträgt 145.430,11 EUR.

1.1.2018 - 31.12.2018

Der Betrag der Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern beträgt 144.586,25 EUR.

sonstige Berichtsbestandteile

München, den 30. April 2020

gez. Astrid Buhr

Angaben zur Feststellung:
Der Jahresabschluss wurde am 30.04.2020 festgestellt.

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