PKP-Pflegeteam Körner & Puttfarcken GmbH

Geesthacht

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2021 bis zum 31.12.2021

Bilanz

Aktiva
	31.12.2021 EUR	1.1.2021 EUR
A. Anlagevermögen	783.665,00	801.119,00
I. Immaterielle Vermögensgegenstände	687.221,00	737.444,00
II. Sachanlagen	96.444,00	63.675,00
B. Umlaufvermögen	612.579,55	483.344,24
I. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände	317.808,75	249.382,92
davon mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr	17.880,00	5.700,00
davon gegen Gesellschafter	0,00	3.624,14
II. Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks	294.770,80	233.961,32
C. Rechnungsabgrenzungsposten	2.118,70
Aktiva	1.398.363,25	1.284.463,24

Passiva
	31.12.2021 EUR	1.1.2021 EUR
A. Eigenkapital	1.218.196,86	1.163.942,36
I. Gezeichnetes Kapital	25.000,00	25.000,00
II. Kapitalrücklage	1.124.990,90	1.124.990,90
III. Gewinn-/Verlustvortrag		13.951,46
IV. Jahresüberschuss	68.205,96
B. Rückstellungen	103.995,32	97.163,94
C. Verbindlichkeiten	76.171,07	23.356,94
davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr	43.859,58	17.034,29
davon gegenüber Gesellschaftern	11.405,96
Passiva	1.398.363,25	1.284.463,24

Anhang

A) Allgemeine Angaben
Die PKP-Pflegeteam Körner & Puttfacken GmbH, Geesthacht ist eine kleine Kapitalgesellschaft i. S. d. § 267 Abs. 1 HGB. Der vorliegende Jahresabschluss für das Geschäftsjahr vom 1. Januar bis 31. Dezember 2021 wurde nach den handelsrechtlichen Vorschriften über die Rechnungslegung von Gesellschaften mit beschränkter Haftung einschließlich der Grundsätze ordnungsmäßiger Buchführung unter Berücksichtigung der Vorschriften der Pflegebuchführungsverordnung erstellt.
Die Anteile am ausgegebenen Kapital der PKP-Pflegeteam Körner & Puttfacken GmbH wurden mit Kaufvertrag vom 27. August 2021 und Wirkung zum 1. August 2021 von der DFH Siebte Beteiligung GmbH, Herford erworben.
Die PKP-Pflegeteam Körner & Puttfacken GmbH mit Sitz in Geesthacht ist im Handelsregister B des Amtsgerichts Lübeck unter HRB 21600 HL eingetragen.
Die Gewinn- und Verlustrechnung wurde nach dem Gesamtkostenverfahren aufgestellt.
Es liegt im Jahr 2021 eine Neugründung vor. Da kein Vorjahr vorliegt, werden die Eröffnungsbilanzwerte als Vorjahreswerte angegeben.

B) Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden
Der Jahresabschluss wurde unter Beachtung der Grundsätze ordnungsmäßiger Buchführung aufgestellt. Die Wertansätze der Eröffnungsbilanz des Geschäftsjahres stimmen mit denen der Schlussbilanz des vorangegangenen Geschäftsjahres überein. Bei der Bewertung wurde von der Fortführung des Unternehmens ausgegangen.
Immaterielle Vermögensgegenstände des Anlagevermögens sind zu Anschaffungskosten angesetzt und um lineare Abschreibungen unter Berücksichtigung der voraussichtlichen Nutzungsdauer auf Basis von fünf Jahren vermindert.
Das Sachanlagevermögen ist zu Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten angesetzt und wird, soweit abnutzbar, um planmäßige Abschreibungen vermindert. Die Abschreibungen erfolgen, entsprechend der betriebsgewöhnlichen Nutzungsdauer, nach der linearen Methode. Die Abschreibungsdauer liegt zwischen 3 und 13 Jahren für bewegliche Vermögensgegenstände.
Die geringwertigen Gegenstände i. S. d. § 6 Abs. 2 EStG mit Einzelanschaffungskosten bis netto EUR 250,00 werden im Zugangsjahr voll abgeschrieben und werden sofort im Aufwand verbucht. Die geringwertigen Gegenstände i. S. d. § 6 Abs. 2a EStG mit Einzelanschaffungskosten von mehr als netto EUR 250,00 bis netto EUR 1.000,00 werden im Zugangsjahr in einem Sammelposten erfasst und über fünf Jahre linear abgeschrieben.
Die Vorräte wurden mit ihren Anschaffungskosten bewertet.
Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände wurden zum Nennwert angesetzt. Zu erwartende Forderungsausfälle sind durch Pauschalwertberichtigung in Höhe von 0,5% des Nettobetrages berücksichtigt.
Flüssige Mittel und das Eigenkapital sind ebenfalls zum Nominalbetrag bewertet.
Aktive Rechnungsabgrenzungsposten wurden gebildet für Zahlungen im abgelaufenen Geschäftsjahr, die erst im künftigen Geschäftsjahr aufwandswirksam wurden.
Die Rückstellungen berücksichtigen alle erkennbaren Risiken und ungewissen Verbindlichkeiten und sind jeweils in Höhe des Erfüllungsbetrages angesetzt, der nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendig ist.
Die Verbindlichkeiten sind mit den Erfüllungsbeträgen angesetzt.

C) Erläuterungen zur Bilanz
Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände
Die Forderungen aus Lieferungen und Leistungen in Höhe von TEUR 248 haben eine Restlaufzeit von bis zu einem Jahr.
Die sonstigen Vermögensgegenstände betragen TEUR 59. Von den sonstigen Vermögensgegenständen weisen TEUR 18 eine Restlaufzeit von mehr als einem Jahr auf.
Eigenkapital
Das gezeichnete Kapital beträgt TEUR 25 und ist voll einbezahlt.

Sonstige Rückstellungen
Die sonstigen Rückstellungen setzen sich wie folgt zusammen:

	31.12.2021
	TEUR
Berufsgenossenschaft	19
Rückstellung Überstunden	50
Übrige Rückstellungen	22
	91

Verbindlichkeiten
Die Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen betragen TEUR 1 und weisen eine Restlaufzeit von unter einem Jahr auf.
Die Verbindlichkeiten gegenüber verbunden Unternehmen von TEUR 1 weisen eine Restlaufzeit von unter einem Jahr auf.
Die sonstigen Verbindlichkeiten in Höhe von TEUR 41 haben eine Restlaufzeit bis zu einem Jahr.

D) Ergänzende Angaben
Haftungsverhältnisse
Im Geschäftsjahr 1. Januar bis 31. Dezember 2021 bestehen keine Haftungsverhältnisse im Sinne des § 251 HGB.
Gesellschafter
Alleiniger Gesellschafter ist am Bilanzstichtag die DFH Siebte Beteiligung GmbH, Herford.
Konzernzugehörigkeit
Die Gesellschaft ist ein Tochterunternehmen der DFH Siebte Beteiligung GmbH, Herford (Mutterunternehmen). Das Mutterunternehmen wird als solches in den Konzernabschluss der AI Monet (Luxembourg) Parentco S.à r.l., Luxemburg zum 31. Dezember 2021 einbezogen.
Geschäftsführung
Die Geschäftsführung erfolgt durch Herrn Eugen Kamanovsky.
Personal
Im Geschäftsjahr wurden durchschnittlich 23 Mitarbeiter beschäftigt.

Geesthacht, den 8. August 2022

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gez. E. Kamenovsky, PKP-Pflegeteam Körner & Puttfacken GmbH

Eugen Kamenovsky Geschäftsführer

sonstige Berichtsbestandteile

Angaben zur Feststellung:
Der Jahresabschluss wurde am 08.08.2022 festgestellt.