BVT-CAM Private Equity Management & Beteiligungs GmbH

Grünwald

Jahresabschluss zum 31.12.2016

BILANZ ZUM 31. DEZEMBER 2016

Registergericht: München
Registernummer: HRB 129338

AKTIVA

	31.12.2016	31.12.2015
	EUR	EUR
A. ANLAGEVERMÖGEN
I. Finanzanlagen	24.444,25	33.584,25
B. UMLAUFVERMÖGEN
I. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände	337.308,31	429.173,17
II. Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks	1.462.756,10	1.113.541,21
	1.800.064,41	1.542.714,38
	1.824.508,66	1.576.298,63

PASSIVA

	31.12.2016	31.12.2015
	EUR	EUR
A. EIGENKAPITAL
I. Gezeichnetes Kapital	50.000,00	50.000,00
II. Bilanzgewinn	692.050,60	390.999,41
	742.050,60	440.999,41
B. RÜCKSTELLUNGEN	22.510,00	28.430,00
C. VERBINDLICHKEITEN	1.059.948,06	1.106.869,22
	1.824.508,66	1.576.298,63

GEWINN- UND VERLUSTRECHNUNG FÜR DAS GESCHÄFTSJAHR 2016

	2016	2015
	EUR	EUR
1. Rohergebnis	529.568,51	270.508,73
2. Sonstige betriebliche Aufwendungen	-367.613,52	-566.606,16
3. Erträge aus Beteiligungen	3.180.074,50	3.458.839,50
4. Sonstige Zinsen und ähnliche Erträge	1.550,00	435,00
5. Zinsen und ähnliche Aufwendungen	-750,00	-5.243,00
6. Steuern vom Einkommen und vom Ertrag	-826.778,30	-764.865,29
7. Ergebnis nach Steuern	2.516.051,19	2.393.068,78
8. Jahresüberschuss	2.516.051,19	2.393.068,78
9. Gewinnvortrag	390.999,41	305.930,63
10. Ergebnisverwendung	-2.215.000,00	-2.308.000,00
11. Bilanzgewinn	692.050,60	390.999,41

ANHANG FÜR DAS GESCHÄFTSJAHR 2016

1. Bilanzierungs- und Bewertungsgrundsätze

Die BVT-CAM Private Equity Management & Beteiligungs GmbH, Grünwald, Amtsgericht München, HRB 129338, beachtet bei der Aufstellung des Jahresabschlusses hinsichtlich Bilanzierung, Bewertung und Gliederung die Vorschriften des Handelsgesetzbuches, des Gesetzes betreffend die Gesellschaften mit beschränkter Haftung, sowie die Vorschriften des Gesellschaftsvertrages.

Die Finanzanlagen werden mit den Anschaffungskosten bzw. mit dem niedrigeren beizulegenden Wert angesetzt.

Die Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände werden mit dem Nennwert bzw. mit dem am Bilanzstichtag beizulegenden niedrigeren Wert angesetzt.

Der Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks sind mit dem Nennbetrag bewertet.

Das gezeichnete Kapital wird zum Nennbetrag angesetzt.

Die Rückstellungen werden in Höhe des Betrages angesetzt, der nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendig ist, um alle zum Bilanzstichtag drohenden Verluste und ungewissen Verbindlichkeiten zu erfüllen.

Die Verbindlichkeiten werden mit dem Erfüllungsbetrag angesetzt.

Die Gewinn- und Verlustrechnung wird nach dem Gesamtkostenverfahren aufgestellt.

2. Erläuterungen zu den Posten der Bilanz

Anlagevermögen

Gliederung und Entwicklung des Anlagevermögens sind im nachfolgenden Anlagespiegel dargestellt.

ENTWICKLUNG DES ANLAGEVERMÖGENS IM GESCHÄFTSJAHR 2016

	ANSCHAFFUNGS- UND HERSTELLUNGSKOSTEN
	1. Jan. 2016	Zugänge	Abgänge	31. Dez. 2016
	EUR	EUR	EUR	EUR
FINANZANLAGEN
Beteiligungen	33.584,25	0,00	9.140,00	24.444,25
	33.584,25	0,00	9.140,00	24.444,25

	AUFGELAUFENE ABSCHREIBUNGEN				NETTOBUCHWERTE
	1. Jan. 2016	Zuführungen	Auflösungen	31. Dez. 2016	31. Dez. 2016	31. Dez. 2015
	EUR	EUR	EUR	EUR	EUR	EUR
FINANZANLAGEN
Beteiligungen	0,00	0,00	0,00	0,00	24.444,25	33.584,25
	0,00	0,00	0,00	0,00	24.444,25	33.584,25

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände

Die Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände weisen -wie im Vorjahr- eine Restlaufzeit von weniger als einem Jahr auf.

Eigenkapital

Das gezeichnete Kapital beträgt EUR 50.000,00.

Im Bilanzgewinn ist der Jahresüberschuss in Höhe von EUR 2.516.051,19 enthalten. Auf den voraussichtlichen Jahresüberschuss wurden Vorabausschüttungen in Höhe von gesamt EUR 2.215.000,00 getätigt.

Rückstellungen

Die Rückstellungen sind gebildet für ausstehende Rechnungen sowie Kosten für Jahresabschlussprüfung und die Erstellung von Steuererklärungen.

Verbindlichkeiten

	bis 1 Jahr	größer als 1 Jahr bis 5 Jahre	größer als 5 Jahre
	TEUR	TEUR	TEUR
1. Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen	1.056	0	0
(Vorjahr)	(1.105)	(0)	(0)
2. Sonstige Verbindlichkeiten	4	0	0
(Vorjahr)	(2)	(0)	(0)
	1.060	0	0
	(1.107)	(0)	(0)

3. Sonstige Pflichtangaben

Geschäftsführung

Mitglieder der Geschäftsführung waren:

vertreten durch deren Geschäftsführer:

Herr Harald von Scharfenberg, Kaufmann, München,
Herr Tibor von Wiedebach und Nostitz-Jänkendorf, Kaufmann, München, sowie
(berufen durch die BVT Holding GmbH & Co. KG)

Herr Jürgen Borchers, Kaufmann, Düsseldorf
(berufen durch die DB Private Equity GmbH, Rechtsnachfolger der CAM Private Equity Consulting & Verwaltungs-GmbH)

Die Gesellschaft wird, sofern vorhanden, von zwei Geschäftsführern vertreten. Die Vertretung erfolgt jeweils durch einen Geschäftsführer, der durch die BVT Holding GmbH & Co. KG berufen worden ist zusammen mit einem Geschäftsführer, der durch die DB Private Equity GmbH berufen worden ist.

Herr von Scharfenberg, Herr von Wiedebach und Nostitz-Jänkendorf und Herr Borchers waren von den Beschränkungen des § 181 BGB befreit.

Konzernabschluss

Das Stammkapital wird zu je 50 % gehalten von der BVT Holding GmbH & Co. KG, München, und der DB Private Equity GmbH, Köln.

Die BVT-CAM Private Equity Management & Beteiligungs GmbH, Grünwald, wird als Gemeinschaftsunternehmen in den Konzernabschluss der BVT Holding GmbH & Co. KG einbezogen, die auch den Konzernabschluss für den größten Kreis an Unternehmen aufstellt.

Grünwald, 22. September 2017

Harald von Scharfenberg	Jürgen Borchers
Geschäftsführer	Geschäftsführer

Tibor von Wiedebach und
Nostitz-Jänkendorf
Geschäftsführer

BESTÄTIGUNGSVERMERK DES ABSCHLUSSPRÜFERS

Wir haben den Jahresabschluss - bestehend aus Bilanz, Gewinn- und Verlustrechnung sowie Anhang -unter Einbeziehung der Buchführung der BVT-CAM Private Equity Management & Beteiligungs GmbH für das Geschäftsjahr vom 1. Januar bis zum 31. Dezember 2016 geprüft. Die Buchführung und die Aufstellung des Jahresabschlusses nach den deutschen handelsrechtlichen Vorschriften und den ergänzenden Bestimmungen des Gesellschaftsvertrags liegen in der Verantwortung der gesetzlichen Vertreter der Gesellschaft. Unsere Aufgabe ist es, auf der Grundlage der von uns durchgeführten Prüfung eine Beurteilung über den Jahresabschluss unter Einbeziehung der Buchführung abzugeben.

Wir haben unsere Jahresabschlussprüfung nach §317 HGB unter Beachtung der vom Institut der Wirtschaftsprüfer (IDW) festgestellten deutschen Grundsätze ordnungsmäßiger Abschlussprüfung vorgenommen. Danach ist die Prüfung so zu planen und durchzuführen, dass Unrichtigkeiten und Verstöße, die sich auf die Darstellung des durch den Jahresabschluss unter Beachtung der Grundsätze ordnungsmäßiger Buchführung vermittelten Bildes der Vermögens-, Finanz- und Ertragslage wesentlich auswirken, mit hinreichender Sicherheit erkannt werden. Bei der Festlegung der Prüfungshandlungen werden die Kenntnisse über die Geschäftstätigkeit und über das wirtschaftliche und rechtliche Umfeld der Gesellschaft sowie die Erwartungen über mögliche Fehler berücksichtigt. Im Rahmen der Prüfung werden die Wirksamkeit des rechnungslegungsbezogenen internen Kontrollsystems sowie Nachweise für die Angaben in Buchführung und Jahresabschluss überwiegend auf der Basis von Stichproben beurteilt. Die Prüfung umfasst die Beurteilung der angewandten Bilanzierungsgrundsätze und der wesentlichen Einschätzungen der gesetzlichen Vertreter sowie die Würdigung der Gesamtdarstellung des Jahresabschlusses. Wir sind der Auffassung, dass unsere Prüfung eine hinreichend sichere Grundlage für unsere Beurteilung bildet.

Unsere Prüfung hat zu keinen Einwendungen geführt.

Nach unserer Beurteilung aufgrund der bei der Prüfung gewonnenen Erkenntnisse entspricht der Jahresabschluss den gesetzlichen Vorschriften und den ergänzenden Bestimmungen des Gesellschaftsvertrags und vermittelt unter Beachtung der Grundsätze ordnungsmäßiger Buchführung ein den tatsächlichen Verhältnissen entsprechendes Bild der Vermögens-, Finanz- und Ertragslage der Gesellschaft.

München, den 22. September 2017

GEIPEL & KOLLMANNSBERGER GmbH
Wirtschaftsprüfungsgesellschaft

Michael Geipel	Manfred Roßik
Wirtschaftsprüfer	Wirtschaftsprüfer

Der Jahresabschluss zum 31.12.2016 wurde am 03.11.2017 festgestellt.