G & P Dritte Management GmbH

Frankfurt am Main

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2020 bis zum 31.12.2020

Bilanz

AKTIVA

	31.12.2020	31.12.2019
	€	€
A. Umlaufvermögen
I. Vorräte
1) Unfertige Erzeugnisse, unfertige Leistungen	16.035.587,41	12.318.755,72
2) Geleistete Anzahlungen	5.185.557,55	7.124.976,75
	21.221.144,96	19.443.732,47
II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände
1) Sonstige Vermögensgegenstände	68.979,28	91.662,58
davon aus Steuern: 68.979,28 (Vorjahr: 91.662,58)
III. Guthaben bei Kreditinstituten	620.513,69	618.878,62
	21.910.637,93	20.154.273,67
B. Aktiver Rechnungsabgrenzungsposten	581.683,58	0,00
	22.492.321,51	20.154.273,67

PASSIVA

	31.12.2020	31.12.2019
	€	€
A. Eigenkapital
I. Gezeichnetes Kapital	250.000,00	250.000,00
II. Jahresüberschuss/-fehlbetrag	-2.298,08	-7.820,39
III. Gewinnvortrag/Verlustvortrag	-12.755,08	-4.934,69
	234.946,84	237.244,92
B. Rückstellungen
I. Sonstige Rückstellungen	1.200,00	85.113,11
	1.200,00	85.113,11
C. Verbindlichkeiten
I. Erhaltene Anzahlungen	20.799.016,20	18.784.587,92
davon mit einer Restlaufzeit von bis zu einem Jahr: 20.799.016,20 (Vorjahr: 18.784.587,92)
II. Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen	496.583,56	620.351,95
davon mit einer Restlaufzeit von bis zu einem Jahr: 496.583,56 (Vorjahr: 620.351,95)
III. Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen	363.804,81	408.168,53
davon mit einer Restlaufzeit von bis zu einem Jahr: 363.804,81 (Vorjahr: 408.168,53)
IV. Sonstige Verbindlichkeiten	15.086,52	18.807,24
davon mit einer Restlaufzeit von bis zu einem Jahr: 15.086,52 (Vorjahr: 18.807,24)
davon aus Steuern: 15.086,52 (Vorjahr 18.807,24)
	21.674.491,09	19.831.915,64
B. Passiver Rechnungsabgrenzungsposten	581.683,58	0,00
	22.492.321,51	20.154.273,67

Anhang für das Geschäftsjahr 2020

1. Allgemeine Angaben zu Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Der Jahresabschluss zum 31. Dezember 2020 wurde gemäß § 264a HGB nach den für kleine Kapitalgesellschaften geltenden Vorschriften des Dritten Buches des HGB aufgestellt. Die Erleichterungen der §§ 274a und 288 HGB wurden teilweise in Anspruch genommen.

Bei der Gewinn- und Verlustrechnung wurde das Gesamtkostenverfahren gemäß § 275 Abs. 2 HGB angewandt.

Die Vorräte wurden zu Herstellungskosten bewertet.

Die Forderungen, sonstigen Vermögensgegenstände und Guthaben bei Kreditinstituten wurden zum Nennwert erfasst.

Rückstellungen wurden nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung zu ihrem Erfüllungsbetrag angesetzt.

Verbindlichkeiten sind jeweils mit ihrem Rückzahlungsbetrag passiviert.

2. Erläuterungen zur Bilanz

Unter den Vorräten wurden die Herstellungskosten für das Projekt FOUR in Frankfurt sowie geleistete Anzahlungen an die GP Con GmbH ausgewiesen.

Die sonstigen Vermögensgegenstände enthalten noch nicht gegenüber dem Organträger der umsatzsteuerlichen Organschaft geltend gemachte Vorsteuerguthaben.

Die aktive Rechnungsabgrenzungsposten beinhaltet im Voraus geleistete Zahlungen aus Dienstleistungsverträgen.

Die sonstige Rückstellung beinhaltet Kosten der Jahresabschlusserstellung.

Die erhaltenen Anzahlungen umfassen bereits vereinnahmte Zahlungen aus dem Generalübernehmervertrag mit der G & P Terra Grundstücksentwicklungs GmbH & Co. KG.

Die Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen entfallen auf empfangene Leistungen im Zusammenhang mit der Realisierung des Teilprojektes T3 beim Projekt Four.

Die Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen im Wesentlichen gegenüber der G & P Terra Grundstücksentwicklungs GmbH & Co. KG und resultieren im Wesentlichen aus der Teilabnahme von Leistungen und der damit verbundenen Überzahlung im Rahmen von Vorauszahlungen.

Die sonstigen Verbindlichkeiten beinhalten noch nicht fällige Umsatzsteuerverbindlichkeiten.

Die passive Rechnungsabgrenzungsposten beinhaltet im Voraus erhaltene Zahlungen aus Dienstleistungsverträgen.

3. Erläuterungen zur Gewinn- und Verlustrechnung

Die Umsatzerlöse setzen sich aus Schluss- bzw. Teilschlussrechnungen aus dem Generalübernehmervertrag mit der G & P Terra Grundstücksentwicklungs GmbH & Co. KG und aus Weiterbelastung von Kostenbeteiligungen an Nachunternehmern aus der Baumaßnahme FOUR zusammen.

Die Erhöhung des Bestands an fertigen und unfertigen Erzeugnissen betrifft aktivierte Herstellungskosten, die im Zuge der Generalübernehmer-Tätigkeit für das Projekt FOUR in Frankfurt angefallen sind.

Unter der Position Aufwendungen für bezogene Leistungen werden Bau- und Baunebenkosten ausgewiesen.

Die sonstigen betrieblichen Aufwendungen betreffen im Wesentlichen Gebühren und Steuerberatungskosten.

4. Sonstige Angaben

Die G & P Dritte Management GmbH fungiert seit Februar 2018 als Generalübernehmer für die bereits gegründete Projektgesellschaft G & P Terra Grundstücksentwicklungs GmbH & Co. KG. Gegenstand des Generalübernehmervertrages ist die Entwicklung einer Neubebauung auf dem Kaufgrundstück, Schaffung von Baurecht und sonstigen Rahmenbedingungen für die Neubebauung, die Durchführung von Abriss und Entsorgung der Altsubstanz, die Erstellung der Baugrube, der Rohbau der Untergeschosse, Hochbau einschließlich Außenanlagen und umsetzende Maßnahmen aus dem städtebaulichen Vertrag.

Die G & P Dritte Management GmbH wird im Handelsregister des Amtsgerichts Frankfurt am Main unter HRB 110338 geführt.

Zur Geschäftsführung berechtigt und verpflichtet sind:

•	Martin Hahn, Frankfurt am Main
•	Peter Matteo, Rödermark
•	Nikolaus Bieber, Bad Homburg
•	Jürgen Groß, Frankfurt am Main
•	Jens Hausmann, Frankfurt am Main

Das Stammkapital beträgt € 250.000,00.

Die Gesellschaft verfügt über kein eigenes Personal.

Frankfurt am Main, den 05.05.2021

Jürgen Groß

Peter Matteo

Nikolaus Bieber

Martin Hahn

Jens Hausmann